Приложение 1. Критерии и методика оценки эффективности целевых программ города Ханты-Мансийска

Приложение 1
к Порядку проведения и критериям оценки эффективности
реализации целевых программ
города Ханты-Мансийска

Критерии и методика
оценки эффективности программ города Ханты-Мансийска

Система критериев, используемых для оценки эффективности программ, включает пять критериев, формируемых из подкритериев:

K1 - соответствие целей программы приоритетным, стратегическим направлениям, целям социально-экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Ханты-Мансийска;

K2 - соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям; качество представления отчетности по реализации программы;

K3 - выполнение плановых объемов освоения, привлечение дополнительных средств для реализации программы;

K4 - уровень достижения целевых индикаторов и показателей; выполнение мероприятий программы;

К5 - коэффициент эффективности реализации программ, оценка динамики эффективности реализации программы.

Коэффициент эффективности реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) программы к степени достижения запланированного уровня затрат на ее реализацию:

, где

Е - коэффициент эффективности реализации программы;

Р - результативность достижения целевых значений показателей программы;

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию программы.

Для расчета результативности достижения целевых значений показателей программы используются следующие их виды:

прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет коэффициента эффективности реализации программ производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), в отношении которых определен объем финансирования и соответствующий показатель результативности.

Расчет показателя результативности Рi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i производится по формуле:

а) для прямого показателя результативности

, где

б) для обратного показателя результативности:

, где:

РФi - фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

РПi - плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуется несколькими показателями результативности, в расчете Рi используется средняя арифметическая уровня достижения всех соответствующих показателей.

Расчет показателя степени достижения запланированного уровня затрат Зi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i осуществляется по формуле:

, где:

ЗФi - фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

ЗПi - плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуется одним показателем результативности и определены объемы финансирования для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя Зi осуществляется на основе сопоставления совокупного объема финансирования по указанному комплексу мероприятий (отношение исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему финансирования).

Расчет коэффициента эффективности реализации программы в отчетном периоде (Е) осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателя Еi для каждого мероприятия (комплекса мероприятий).

Динамика эффективности реализации программы определяет изменение эффективности реализации программы в отчетном году относительно года, предшествующего отчетному.

За первый отчетный год и весь период реализации программы оценка динамики эффективности реализации программы не осуществляется.

Расчет динамики эффективности реализации программы осуществляется по следующей формуле:

, где:

DЕ - индекс динамики эффективности реализации программы;

j - отчетный период.

Степень соответствия программ подкритериям Кij оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими функциональными характеристиками программы, текущими параметрами и показателями, отражающими ход ее реализации и деятельность государственных заказчиков (субъектов бюджетного планирования) по обеспечению достижения целей и конечных результатов программы. Максимальная оценка по подкритериям равна 10 баллам.

На основе оценок по подкритериям Кij и их весовых коэффициентов рассчитываются баллы по критериям Кi:

, где:

Zij - весовой коэффициент подкритерия, используемого для оценки эффективности программ.

Система определения критериев (подкритериев) и их балльная оценка представлена в таблице:

Критерий (подкритерий)	Краткое обозначение критерия (подкритерия)	Весовой коэффициент	Градации	Балл
1	2	3	4	5
1. Соответствие целей программы приоритетным, стратегическим направлениям, целям социально-экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Ханты-Мансийска	К1	Z1 = 0,1
1.1. Соответствие цели программы основным направлениям стратегии социально-экономического развития города	К1.1	Z1.1 = 0,4	Проблемная область программы отнесена стратегией социально-экономического развития города и автономного округа, прогнозом социально-экономического развития города, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами Администрации города к приоритетным направлениям социально-экономического развития автономного округа и города	10
			Проблемная область программы не отнесена стратегией социально-экономического развития города и автономного округа, прогнозом социально-экономического развития города, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами Администрации города к приоритетным направлениям социально-экономического развития автономного округа и города	0
1.2. Степень охвата программными мероприятиями проблемного направления: определенной группы населения; хозяйствующих субъектов; иных проблемных отраслей	К1.2	Z1.2 = 0,3	не менее 80 процентов	10
			в интервале от 50 до 80 процентов	8
			в интервале от 20 до 50 процентов	6
			менее 20 процентов	4
1.3. Наличие программы, реализуемой за счет средств автономного округа, аналогичной направленности, которая содержит рекомендации о разработке органами местного самоуправления соответствующих программ	К1.3	Z1.3 = 0,3	программа соответствует критерию	10
			программа не соответствует критерию	0
2. Соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям; качество представления отчетности по реализации программы	К2	Z2 = 0,1
2.1. Соответствие комплекса мероприятий программы достижению ее целей	К2.1	Z2.1 = 0,35	комплекс мероприятий программы полностью обеспечивает достижение поставленных целей	10
			комплекс мероприятий программы частично обеспечивает достижение поставленных целей	5
			комплекс мероприятий программы не обеспечивает достижение поставленных целей	0
2.2. Наличие стандартной структуры программы	К2.2	Z2.2 = 0,3	структура программы соответствует установленным требованиям	10
			структура программы не соответствует установленным требованиям	0
2.3. Качество и достоверность ежеквартально и ежегодно предоставляемого заказчиком-координатором (субъектом бюджетного планирования) программы отчета об исполнении программы	К2.3	Z2.3 = 0,35	Информация отчета полностью соответствует установленным требованиям	10
			Информация отчета не содержит полного объема сведений, что затрудняет объективную оценку хода выполнения целевой программы	5
			Информация отчета не соответствует установленным требованиям и материал должен быть переработан, так как имеются недостоверные данные, приведены некорректные факторы обоснования невыполнения программных мероприятий, повлекших недостижение целей, установленных в программе	0
3. Выполнение плановых объемов финансирования и привлечение дополнительных средств для реализации программы	К3	Z3 = 0,1
3.1. Уровень фактического финансового обеспечения программы в отчетном году (за исключением экономии от проведения торгов и запросов котировок)	К3.1	Z3.1 = 0,7	финансовое обеспечение составляет более 80 процентов	10
			финансовое обеспечение составляет от 40 до 80 процентов	6
			финансовое обеспечение составляет менее 40 процентов	2
3.2. Доля средств, полученных в порядке межбюджетных трансфертов из бюджета автономного округа на мероприятия программы	К3.2	Z3.2 = 0,3	доля средств превышает 40 процентов от общих затрат в отчетном году	10
			доля средств находится в интервале от 20 до 40 процентов	5
			доля средств составляет менее 20 процентов	0
4. Уровень достижения целевых индикаторов и показателей, выполнение мероприятий программы	К4	Z4 = 0,35
4.1. Соответствие достигнутых в отчетном периоде показателей целевым показателям, утвержденным в программе	К4.1	Z4.1 = 0,5	достигнутые целевые показатели соответствуют значениям всех целевых показателей, утвержденным в программе	10
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет более 80 процентов	8
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет от 40 до 80 процентов	6
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет от 10 до 40 процентов	4
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет менее 10 процентов	0
4.2. Степень выполнения мероприятий программы в отчетном году	К4.2	Z4.2 = 0,5	в отчетном году выполнено мероприятий
			более 90%	10
			от 70% до 89%	8
			от 50% до 69%	6
			от 30% до 49%	4
			менее 30%	0
			информация не представлена	0
5. Коэффициент эффективности реализации программ, оценка динамики эффективности реализации программы	К5	Z5 = 0,35
5.1. Коэффициент эффективности реализации программ	К5.1	Z5.1 = 0,8	значение коэффициента эффективности больше или равно 100%	10
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 75% и 99%	8
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 50% и 74%	5
			значение коэффициента эффективности меньше 50%	0
5.2. Оценка динамики эффективности реализации программы	К5.2	Z5.2 = 0,2	Значение индекса динамики эффективности реализации программы больше или равно 1	10
			Значение индекса динамики эффективности реализации программы меньше 1	0

Рейтинг эффективности программ R формируется с использованием весовых коэффициентов Zi критериев Ki:

По результатам оценки эффективности реализации программ программам присваивается рейтинг (уровень) эффективности R в отчетном году согласно следующей таблице:

Численное значение рейтинга эффективности (R) в баллах	Качественная оценка эффективности реализации программы	Предложения по корректировке предоставляемых бюджетных средств
	эффективная программа	сохранение или увеличение финансирования программы
	умеренно эффективная программа	сохранение финансирования программы
	малоэффективная программа	сокращение финансирования программы
	неэффективная программа	досрочное прекращение отдельных мероприятий или программы в целом