Приложение. Отчет Контрольно-счетной палаты городского Собрания города Южно-Сахалинска о проведении анализа исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 год

Приложение

к решению Городского Собрания

города Южно-Сахалинска

от 4 июля 2012 г. N 623/38-12-4

"Утверждаю"

Председатель Контрольно-счетной

палаты ____________ О.Ю. Зубова

Отчет
Контрольно-счетной палаты городского Собрания города
Южно-Сахалинска о проведении анализа исполнения бюджета
городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 год

Основание для проведения анализа исполнения бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 год: план работы Контрольно-счетной палаты городского Собрания города Южно-Сахалинска на 2012 год.

Цель мероприятия: проведение анализа показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 год, утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 04.05.2012 N 823, проведение сравнительного анализа показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск за 1 квартал 2012 года, с показателями бюджетной отчетности за 1 квартал 2012 год, представленной Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинска на предмет сопоставимости показателей.

Предмет проведения анализа исполнения бюджета за 1 квартал 2012 года:

- бюджетная отчетность и информация об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартала 2012 года, представленная Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинска;

- отчет об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 год, утвержденный постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 04.05.2012 N 823.

Результаты проведения анализа исполнения бюджета за 1 квартал 2012 года.

Бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 год утвержден решением городского Собрания города Южно-Сахалинска (далее - городское Собрание) от 07.12.2011 N 486/31вн-11-4. В указанное решение вносились изменения решениями городского Собрания от 29.02.2012 N 520/34-12-4, от 28.03.2012 N 546/35-12-4.

За отчетный период в бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" поступило доходов по всем источникам в сумме 1 104 421,0 тыс. руб., что составляет 13,4% годовых плановых назначений в сумме 8 256 872,0 тыс. руб. (таблица N 1), что на 133 809,0 тыс. руб. ниже поступлений аналогичного период 2011 года (1 238 230,0 тыс. руб.).

В общей сумме доходов городского округа доля налоговых и неналоговых доходов составила 75,7% в сумме 836 157,0 тыс. руб., что составляет 20,4% годовых плановых назначений в сумме 4 090 100,0 тыс. руб.

Уменьшение общего объема налоговых и неналоговых доводов городского округа за 1 квартал 2012 года к соответствующему периоду 2011 года составило 133 712,0 тыс. руб.

Безвозмездные поступления составили 268 264,0 тыс. руб., что составляет 6,4% к годовому плану 4 166 772,0 тыс. руб., из них от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации поступило 288 944,0 тыс. руб., что составляет 6,9% при плане 4 187 549,0 тыс. руб., а также возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет в сумме 20 680 тыс. руб.

Анализ исполнения доходной части бюджета
городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года

Таблица N 1 (тыс. руб.)

Наименование показателей	Уточненный план на 2012 год	Исполнено на 01.04.2012	% исполнения
1	2	3	4
ДОХОДЫ	4 090 100	836 157	20,4
Налоги на прибыль, доходы	2 889 000	559 932	19,4
Налог на доходы физических лиц	2 889 000	559 932	19,4
Налоги на совокупный доход	349 448	87 946	25,2
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	1 199	79	6,6
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	330 267	77 089	23,3
Единый сельскохозяйственный налог	17 982	10 778	59,9
Налоги на имущество	111 051	23 415	21,1
Налог на имущество физических лиц	29 000	1 790	6,2
Земельный налог	82 051	21 625	26,4
Государственная пошлина	21 624	4 358	20,2
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам (налог на прибыль, налог с продаж, сбор на нужды образовательных учреждений, налог на рекламу, целевой сбор на содержание милиции, прочие местные налоги)	0	25
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	315 676	81 774	25,9
Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	267 000	63 038	23,6
Платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий	776	767	98,8
Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	47 900	17 969	37,5
Платежи при пользовании природными ресурсами	19 851	1 682	8,5
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	6 874	4 560	66,3
в том числе: прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджетов городских округов	5 740	4 543	79,1
доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	1 134	17	1,5
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	288 000	50 912	17,7
Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	258 000	43 546	16,9
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков автономных учреждений, а также земельных участков государственных и муниципальных предприятий, в том числе казенных)	30 000	7 366	24,6
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	70 576	27 201	38,5
Прочие неналоговые доходы	18 000	-5 648	-31,4
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	4 166 772	268 264	6,4
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ	4 187 549	288 944	6,9
Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований	0	0	0,0
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии)	2 739 014	27 545	1,0
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	387 004	79 183	20,5
Иные межбюджетные трансферты	1 061 531	182 216	17,2
Прочие безвозмездные поступления	186	0	0,0
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджета городского округа	-20 963	-20 680	98,7
ВСЕГО ДОХОДОВ	8 256 872	1 104 421	13,4

Как показывает анализ исполнения доходной части бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года, приведенный в таблице N 1, в общем объеме налоговых и неналоговых поступлений в отчетном периоде наибольший удельный вес составляют следующие платежи:

- налог на доходы физических лиц - 559 932,0 тыс. руб. или 67%;

- налоги на совокупный доход - 87 946,0 тыс. руб. или 11%;

- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности - 81 774,0 тыс. руб. или 11%;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 50 912,0 тыс. руб. или 6%.

В результате сравнительного анализа доходной части бюджета по показателям отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года, с показателями бюджетной отчетности за 1 квартал 2012 года, представленной Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинск, расхождений не установлено.

Расходная часть бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" исполнена за 1 квартал 2012 года в сумме 1 142 658,0 тыс. руб., что составляет 12,9% от уточненного годового плана по расходам в сумме 8 892 247,0 тыс. руб.

За счет средств целевых субвенций и субсидий из областного бюджета исполнение по расходам составило 279 969,0 тыс. руб., что составляет 6,4% от годовых уточненных назначений в объеме 4 349 297,0 тыс. руб., из них: на исполнение государственных полномочий (субвенций) 236 987,0 тыс. руб. или 16,5% от годовых уточненных назначений в объеме 1 439 378,0 тыс. руб.

Самый низкий процент исполнения бюджетных назначений сложился по разделу 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 5,4%, по разделу 0400 "Национальная экономика" - 9,3%, 1000 "Социальная политика" - 11,6% к плановым назначениям на год (таблица N 2).

Вместе с тем, анализ показателей расходной части бюджета приведенный в таблице N 2, показывает, что наибольший удельный вес от общего объема расходов составляют расходы по разделу 0700 "Образование" - 46,5%, 0100 "Общегосударственные вопросы" - 16,2%, и 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 18,1%.

Анализ исполнения расходной части бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года

Таблица N 2 (тыс. руб.)

раздел	наименование раздела	уточненный годовой план	фактическое исполнение	% исполнение к годовому плану	уд. вес
0100	Общегосударственные вопросы	844011	185214	21,9	16,2
0200	Национальная оборона	791	198	25,0	0,0
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	97425	20489	21,0	1,8
0400	Национальная экономика	96422	8956	9,3	0,8
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	3854377	207100	5,4	18,1
0600	Охрана окружающей среды	5000	0	0,0	0,0
0700	Образование	2929061	531758	18,2	46,5
0800	Культура, кинематография	251971	45183	17,9	4,0
0900	Здравоохранение	25235	25235	100,0	2,2
1000	Социальная политика	512044	59594	11,6	5,2
1100	Физическая культура и спорт	112410	23199	20,6	2,0
1200	Средства массовой информации	20000	5060	25,3	0,4
1300	Обслуживание государственного и муниципального долга	143500	30672	21,4	2,7
	Всего	8892247	1142658	12,9	100,0

За счет средств городского округа исполнение по расходам составило 862 689,0 тыс. руб., что составляет 19% от годовых уточненных назначений в объеме 4 542 950,0 тыс. руб.

Основная доля финансирования приходится на социальную сферу, что составляет 684 969,0 тыс. руб. или 59,9%, доля расходов производственной сферы составила 216 056,0 тыс. руб. или 18,9%.

Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение деятельности бюджетных учреждений социальной сферы на оказание муниципальных услуг направлены в виде предоставления субсидий бюджетным и автономным учреждениям в объеме 555 568,0 тыс. руб., что составляет 19,2% при уточненном годовом плане в объеме 2 887 962,0 тыс. руб.

На оплату труда с начислениями на нее работникам муниципальных учреждений городского округа за 1 квартал 2012 года направлено 725 938,0 тыс. руб. или 63,5% объема расходов бюджета, из них за счет субсидий бюджетным учреждениям социальной сферы в виде финансового обеспечения в рамках выполнения муниципального задания и субсидий на иные цели в виде финансовой помощи из областного бюджета бюджетным учреждениям - 466 975,0 тыс. руб., в том числе:

- за счет средств городского округа - 539 001,0 тыс. руб. или 23,6% годовых назначений, из них по казенным учреждениям - 24 193,0 тыс. руб., по бюджетным учреждениям -286 412,0 тыс. руб., по автономным учреждениям -10 396,0 тыс. руб.

- за счет средств финансовой помощи из областного бюджета - 186 937,0 тыс. руб. или 16,9% годовых назначений, из них по казенным учреждениям-6357,0 тыс. руб., по бюджетным учреждениям - 180 563,0 тыс. руб., по автономным учреждениям - 17,0 тыс. руб.

На оплату расходов за коммунальные услуги муниципальных учреждений за 1 квартал 2012 года направлено 60 726,0 тыс. руб., в том числе:

- за счет средств городского округа - 60 726,0 тыс. руб., из них по казенным учреждениям - 2 785,0 тыс. руб., по бюджетным - 56 650,0 тыс. руб.

- за счет средств финансовой помощи из областного бюджета - при годовом плане 1 421,0 тыс. руб. средства не направлялись.

Согласно представленной информации к бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартала 2012 года, кредиторская задолженность бюджета на 01.04.2012 составляет 197 739,0 тыс. руб., что составляет 23,6% от поступивших в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в сумме 836 157,0 тыс. руб., в том числе:

- задолженность по социальной сфере составляет 78 964,0 тыс. руб., из них: задолженность по выплате заработной плате на отчетный период отсутствует, задолженность по начислению на заработную плату бюджетных учреждений составляет 29 388,0 тыс. руб., задолженность по теплоэнергии составляет 8 721,0 тыс. руб., задолженность по электроэнергии составляет 878,0 тыс. руб., задолженность по водоснабжению составляет 2 080,0 тыс. руб., задолженность на питание по бюджетным учреждениям составляет 6 410,0 тыс. руб.

- задолженность по производственной сфере составляет 118 775,1 тыс. руб., из них: задолженность на текущее содержание и ремонт дорог в сумме 34 013,5 тыс. руб., на текущее содержание объектов внутриквартального благоустройства в сумме 1 057,5 тыс. руб., на содержание мест захоронения в сумме 1 656,2 тыс. руб., на благоустройство по озеленению в сумме 3 620,7 тыс. руб., по сносу жилых домов в сумме 715,0 тыс. руб., на наружное освещение (субсидия МАУ) в сумме 3 036,3 тыс. руб., на капитальное строительство в сумме 69 973,2 тыс. руб., на проектные работы в сумме 1 113,5 тыс. руб., по мероприятиям подпрограммы "Развитие системы градостроительного планирования" в сумме 2 131,1 тыс. руб.

Подробная информация исполнения расходов бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года содержится в пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета.

В соответствии с пунктом 7 статьи 81 Бюджетного кодекса Российской Федерации отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации города за 1 квартал 2012 года направлен Финансовым управлением администрации города в адрес городского Собрания в составе представленной отчетности и информации об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года.

Согласно отчету об использовании ассигнований резервного фонда администрации города Южно-Сахалинск сумма выделенных средств за отчетный период составила 72 924,5 тыс. руб., из них фактическое финансирование составило 15 760,2 тыс. руб., что составляет 21,6%.

На реализацию мероприятий целевых Программ направлено 15 933,0 тыс. руб., что составляет 1,9% годовых назначений. Низкий процент исполнения Программ, согласно представленной пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета за 1 квартал, объясняется тем, что ряд мероприятий по Программам не был запланирован в отчетном периоде. Анализ исполнения мероприятий Программ по главным администраторам бюджетных средств, представлен ниже по тексту.

1. Городское Собрание города Южно-Сахалинска

По городскому Собранию города Южно-Сахалинска объем расходов составил 32 250,0 тыс. руб., что составляет 22,7% годовых назначений в сумме 142 316,0 тыс. руб.

2. Администрация города Южно-Сахалинска

По администрации города Южно-Сахалинска объем расходов составил 126 013,0 тыс. руб., что составляет 22,5% годовых назначений в сумме 560 795,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств администрацией города Южно-Сахалинска на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 609,0 тыс. руб. что составляет 1,2% годовых назначений в сумме 48 773,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие бытового обслуживания населения на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" направлено 10,0 тыс. руб. или 33,3% годовых назначений в сумме 30,0 тыс. руб.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011-2013" при уточненном годовом плане 160,0 тыс. руб. средства не направлялись, согласно пояснительной записке к отчету, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале не запланировано.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Информатизация администрации города Южно-Сахалинска, ее структурных подразделений и подведомственных учреждений (2011 - 2013 годы)" направлено 381,0 тыс. руб. или 1,3% годовых назначений в сумме 300 00,0 тыс. руб.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие туризма городского округа "Город Южно-Сахалинск" "Сахалинский туристский кластер" на 2011 - 2016 годы" при уточненном годовом плане 5,0 тыс. руб. средства не направлялись, согласно пояснительной записке к отчету, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале не запланировано.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Обеспечение первичных мер пожарной безопасности в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2012 годы" направлено 49,0 тыс. руб. или 8,2% годовых назначений в сумме 600,0 тыс. руб.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 230,0 тыс. руб. средства не направлялись, согласно пояснительной записке к отчету, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2008 - 2012 годы", направлено 25,0 тыс. руб., что составляет 0,7% годовых назначений, при утвержденном годовом плане 3 500,0 тыс. руб.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы", при уточненном годовом плане 2 900,0 тыс. руб. средства не направлялись.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Охрана окружающей среды на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 1 200,0 тыс. руб. средства не направлялись, согласно пояснительной записке к отчету, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" направлено 144,0 тыс. руб., что составляет 7,7% годовых назначений при уточненном годовом плане 1 870,0 тыс. руб.

- на реализацию мероприятий программы "Газификация Сахалинской области до 2010 года и на перспективу до 2020 года" расходы в отчетном периоде не осуществлялись. Структуру расходов на мероприятия по газификации составляют расходы за счет средств целевой субсидии из областного бюджета 7 000,0 тыс. руб., и за счет средств местного бюджета 778,0 тыс. руб.

- на реализацию мероприятий программы "Развитие комплексной защиты прав потребителей на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" на 2012 год" при уточненном годовом плане 500,0 тыс. руб. средства расходы в отчетном периоде не осуществлялись.

3. Финансовое управление администрации города Южно-Сахалинска

В целом расходы по Финансовому управлению администрации города Южно-Сахалинска составили за отчетный период 43 402,0 тыс. руб., что составляет 17,3% годовых назначений в сумме 250 682,0 тыс. руб.

По подразделу 0111 "Резервный фонд" за 1 квартал 2012 года из резервного фонда администрации города Южно-Сахалинска выделено 72 924,0 тыс. руб., фактически профинансировано 15 760,0 тыс. руб. или 22,0% выделенных средств.

По подразделу 1301 "Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга" сумма расходов, направленная на обслуживание муниципального долга за отчетный период составила 30 672,0 тыс. руб., что составляет 21,4% от годовых назначений в объеме 143 500,0 тыс. руб., в том числе: на выплату процентов по кредитам коммерческих банков за 1 квартал 2012 года направлено 28 017,0 тыс. руб., на выплату по процентам за бюджетные кредиты направлено 2 655,0 тыс. руб.

4. Департамент архитектуры, градостроительства и управления недвижимостью города Южно-Сахалинска (далее - ДАГУН)

В целом по ДАГУН расходы за отчетный период составили 114 157,0 тыс. руб., что составляет 3,3% годовых назначений в сумме 3 466 336,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств ДАГУН на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 11 333,0 тыс. руб. что составляет 1,5% годовых назначений в сумме 765 944,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 57,0 тыс. руб. средства не направлялись, согласно пояснительной записке к отчету, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой подпрограммы "Развитие системы градостроительного планирования" муниципальной целевой Программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 5 184,0 тыс. руб. средства расходы в отчетном периоде не осуществлялись;

- на реализацию мероприятий целевой программы "Повышение сейсмоустойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2009 - 2013 годы и на период до 2017 года" направлено 99,0 тыс. руб. за счет средств бюджета городского округа, при уточненном годовом плане в объеме 26 433,0 тыс. руб., из них: 24 828,0 тыс. руб. за счет средств целевых субсидии и 1 605,0 тыс. руб. за счет средств бюджета городского округа;

- на реализацию мероприятий целевой программы "Газификация городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2010 год и на перспективу до 2020 года" направлено 7 703,0 тыс. руб. что составляет 2,1% от уточненного годового плана в объеме 363 643,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства в городском округе "Город Южно-Сахалинск" при уточненном годовом плане 16 000,0 тыс. руб., средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий подпрограммы "Обеспечение жильем" муниципальной целевой программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 243 645,0 тыс. руб., средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий подпрограммы "Строительство инженерной и транспортной инфраструктуры" Программы "Строительство жилья в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы" направлено 911,0 тыс. руб., что составляет 0,9% от уточненного годового плана в сумме 100 330,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" направлено 2 320,0 тыс. руб., что составляет 95,8% от уточненного годового плана в объеме 2 422,0 тыс. руб.;

- на реализацию мероприятий Программы "Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов городского округа "Город Южно-Сахалинск" на период 2011 - 2013 годов" при уточненном годовом плане 2 530,0 тыс. руб., средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий Программы "Развитие физической культуры и спорта в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2018 годы" направлено 300,0 тыс. руб., что составляет 5,3% от уточненного годового плана в сумме 5 700,0 тыс. руб.

5. Департамент здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Департаменту здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска расходы за отчетный период составили 25 235,0 тыс. руб., что составляет 100% годовых назначений.

В соответствии с постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 26.10.2011 N 1978 "О ликвидации Департамента здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска" Департамент здравоохранения ликвидирован и в соответствии с постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 11.03.2012 N 369 "О передаче дебиторской и кредиторской задолженности Департамента здравоохранения администрации города Южно-Сахалинска" администрацией города Южно-Сахалинска принята кредиторская и дебиторская задолженность Департамента здравоохранения, сложившаяся по состоянию на 01.03.2012 года.

6. Департамент образования администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Департаменту образования администрации города Южно-Сахалинска расходы отчетного периода исполнены в объеме 533 779,0 тыс. руб., что составляет 18% годовых назначений в сумме 2 965 203,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 238 тыс. руб. что составляет 0,3% годовых назначений при уточненном годовом плане в сумме 90602,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Обеспечение доступности дошкольного образования в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 78 297,0 тыс. руб. (из них: 71 177,0 тыс. руб. за счет средств областного бюджета, 7 120,0 тыс. руб. - за счет средств бюджета городского округа), средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 20,0 тыс. руб. направлено 10,0 тыс. руб., что составляет 50,0% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие системы образования в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы в свете реализации национальной образовательной инициативы "Наша новая школа" при уточненном годовом плане 2 200,0 тыс. руб. направлено 198,0 тыс. руб., что составляет 9,0% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Безопасность образовательных учреждений города Южно-Сахалинска на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 9 000,0 тыс. руб. средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 32,0 тыс. руб. направлено 20,0 тыс. руб., что составляет 62,5% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие физической культуры и спорта в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2018 годы" при уточненном годовом плане 440,0 тыс. руб. средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Патриотическое воспитание граждан в городском округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 200,0 тыс. руб. направлено 10,0 тыс. руб., что составляет 5,0% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 131,0 тыс. руб. средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 282,0 тыс. руб. не исполнены в связи с тем, что проведение мероприятий в первом квартале не запланировано.

7. Управление культуры администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Управлению культуры администрации города Южно-Сахалинска за отчетный период расходы составили 81 356,0 тыс. руб., что составляет 19,8% годовых назначений в сумме 411 066,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 15,0 тыс. руб. что составляет 1% годовых назначений в сумме 1 532,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 90,0 тыс. руб., средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 23,0 тыс. руб. средства не направлялись в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие сферы культуры в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 932,0 тыс. руб. средства не направлялись в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 387,0 тыс. руб. направлено 15,0 тыс. руб., что составляет 3,9% годовых назначений.

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Патриотическое воспитание граждан в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 100,0 тыс. руб. средства не направлялись в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано.

8. Департамент городского хозяйства администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Департаменту городского хозяйства администрации города Южно-Сахалинска расходы за отчетный период составили 154 410,0 тыс. руб., что составляет 16,9% от годовых назначений в сумме 915 110,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых Программ (при уточненном годовом плане 29 830,0 тыс. руб.) средства не направлялись, в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Охрана окружающей среды на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 3 800,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Энергосбережение и повышение энергоэффективности городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2010 - 2015 годы и в перспективе до 2020 года" при уточненном годовом плане 14 030,0 тыс. руб. средства не направлялись;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры городского округа "Город Южно-Сахалинск" на период до 2027 года" при уточненном годовом плане 12 000,0 тыс. руб. средства не направлялись.

9. Избирательная комиссия городского округа "Город Южно-Сахалинск"

В целом по Избирательной комиссии расходы составили 2 540,0 тыс. руб., что составляет 26,8% годовых назначений в сумме 9 468,0 тыс. руб.

10. Управление по физической культуре, спорту и молодежной политике администрации города Южно-Сахалинска

В целом по Управлению по физической культуре, спорту и молодежной политике администрации города Южно-Сахалинска расходы исполнены в сумме 29 516,0 тыс. руб., что составляет 20,2% годовых назначений в сумме 146 036,0 тыс. руб.

Главным администратором бюджетных средств на реализацию мероприятий целевых Программ направлено 747,0 тыс. руб. что составляет 6,5% годовых назначений в сумме 11 503,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Молодежная политика в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 7 500,0 тыс. руб. направлено 384,0 тыс. руб., что составляет 5,1% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Обеспечение жильем молодых семей на 2011 - 2015 годы" при уточненном годовом плане 500,0 тыс. руб. средства не направлялись в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Формирование доступной среды жизнедеятельности для инвалидов и маломобильных групп населения "Город без границ" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 175,0 тыс. руб. средства не направлялись в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011-2013" при уточненном годовом плане 130,0 тыс. руб. направлено 67,0 тыс. руб., что составляет 51,5% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Развитие физической культуры и спорта в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2018 годы" при уточненном годовом плане 2 560,0 тыс. руб. направлено 241,0 тыс. руб. или 9,4% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Патриотическое воспитание граждан в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 400,0 тыс. руб. направлено 55,0 тыс. руб., что составляет 13,8% годовых назначений;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2012 - 2014 годы" при уточненном годовом плане 200,0 тыс. руб. средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано;

- на реализацию мероприятий целевой Программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту в городском округе "Город Южно-Сахалинск" на 2011 - 2013 годы" при уточненном годовом плане 38,0 тыс. руб. средства не направлялись, в связи с тем, что проведение мероприятий в 1 квартале текущего года не запланировано.

В целом бюджет городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2012 года исполнен с превышением расходов над доходами в сумме 38 237,0 тыс. руб., при планируемом дефиците в объеме 515 275,0 тыс. руб.

Программа муниципальных внутренних заимствований в части плана по привлечению средств кредитных организаций исполнена по состоянию на 01.04.2012 в сумме 373 318,0 тыс. руб., или на 89% от квартальных назначений в объеме 420 000,0 тыс. руб. Объем погашения коммерческих кредитов составил 317 586,0 тыс. руб., что составляет 91% от плана на 1 квартал в сумме 350 000,0 тыс. руб.

В результате проведенного сравнительного анализа показателей отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск за 1 квартал 2012 года, с показателями бюджетной отчетности за 1 квартал 2012 год, представленной Финансовым управлением администрации города Южно-Сахалинск, расхождений не установлено.

Заместитель председателя Контрольно-счетной палаты городского Собрания города Южно-Сахалинска

В.О. Гульдина