Приложение. Информация о ходе исполнения республиканского бюджета Республики Северная Осетия-Алания за 1 полугодие 2008 года

Приложение

к постановлению Правительства

Республики Северная Осетия-Алания

от 10 августа 2008 г. N 183

Информация
о ходе исполнения республиканского бюджета Республики Северная
Осетия-Алания за 1 полугодие 2008 года

Исполнение республиканского бюджета за 1 полугодие 2008 года составило по доходам 7 283 321 тыс. рублей, или 47,6 % к уточненному плану, и по расходам в сумме 6 639 629,1 тыс. рублей, или 40,7 % к уточненному плану. Профицит по итогам 1 полугодия 2008 года составил 643 691,9 тыс. рублей.

Налоговые и неналоговые доходы республиканского бюджета сложились в сумме 1 816 309 тыс. рублей, что составляет 33,9 % к годовым бюджетным назначениям и 102,2 % к показателю соответствующего периода прошлого года.

По доходам, администрируемым Министерством имущественных отношений РСО-Алания при годовом плане 12 887 тыс. рублей за истекший период поступило 5 343 тыс. рублей, или 41,5%. По отношению к показателю прошлого года произошло снижение на 3 700 тыс. рублей за счет того, что доходы в виде дивидендов по акциям в сумме 3 549 тыс. рублей в прошлом году были перечислены в бюджет с опережением сроков уплаты, т.е. в июне.

Поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду, администрируемой Управлением Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору, во втором квартале увеличились в два раза по сравнению с показателем 1 квартала, вместе с тем в целом за полугодие доходов получено меньше, чем в прошлом году на 1 600 тыс. рублей.

Поступления администрируемых УФНС России доходов в бюджетную систему Российской Федерации в 2008 году к показателю 2007 года составили более 130%, в то же время по Республике Северная Осетия-Алания он равен 90%. Годовые назначения республиканского бюджета выполнены на 33%.

Причиной сложившейся ситуации явился спад производства и отгрузки готовой продукции алкогольпроизводящей отрасли. Так, отгрузка спирта в январе-июне 2008 года составила 18% объемов января-июня 2007 года, отгрузка водки и ликероводочных изделий - 43,8 %, вина виноградного - 94,1 %, что также отразилось и на платежеспособности предприятий. В результате недоимка относительно начала года увеличилась на 41 000 тыс. рублей. Годовые бюджетные назначения за истекший период по акцизам алкогольпроизводящей отрасли выполнены на 14,5%. По сравнению с показателем прошлого года поступления сократились на 178 000 тыс. рублей: если в прошлом году за аналогичный период поступило 446 000 тыс. рублей, то в этом году - 268 000 тыс. рублей.

Вместе с тем, по другим налогам достигнуты прогнозируемые на текущий год темпы роста поступлений в республиканский бюджет, так, по налогу на прибыль - 105,2 %, по налогу на доходы физических лиц - 121 %, по налогам на совокупный доход - 170 %, по налогу на имущество организаций - 133,5 %.

Безвозмездные поступления из федерального бюджета за январь-июнь 2008 года составили 5 461 011,8 тыс. рублей, или 75 % всех доходов республиканского бюджета. Наибольший удельный вес в объеме безвозмездных поступлений составляют дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 51,3 %, субвенции - 9,7 %, субсидии - 16,2 % и иные межбюджетные трансферты - 22,8 %.

По сравнению с показателями соответствующего периода 2007 года объем безвозмездной финансовой помощи из федерального бюджета в целом увеличился в 1,8 раза, или на 2 378 846 тыс. рублей.

Наибольший удельный вес в расходах республиканского бюджета в отчетном периоде составляют расходы на социальную политику - 11,8 %, здравоохранение и спорт - 8,6 %, национальную безопасность и правоохранительную деятельность - 8,6%, образование - 7,3 %, общегосударственные вопросы - 16,7%.

Одним из приоритетных направлений расходования средств республиканского бюджета является предоставление межбюджетных трансфертов нижестоящим бюджетам - 58,2%, связанное с закреплением части расходных полномочий Российской Федерации и Республики Северная Осетия-Алания за муниципальными образованиями. В их числе: финансирование образовательного процесса в общеобразовательных учреждениях, поддержка учреждений культуры и искусства, регистрация актов гражданского состояния и другие. На указанные цели направлено 777 532,4 тыс. рублей.

В целях выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований им оказана финансовая поддержка в объеме 946 233 тыс. рублей.

В целях софинансирования развития социальной инфраструктуры муниципального значения и иных расходных обязательств выделены субсидии в объеме 91 943,2 тыс. рублей, из них денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов - 13 985,2 тыс. рублей, на переселение граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания, - 26 543 тыс. рублей, на снабжение населения топливом - 50 715 тыс. рублей, на содержание транспортных инженерных сооружений - 700 тыс. рублей.

На уплату страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения направлено 496 448,7 тыс. рублей, или 67,1% к уточненному плану.

По экономическому содержанию приоритетными направлениями расходования средств республиканского бюджета в 1 полугодии 2008 года были оплата труда с начислениями, текущих коммунальных услуг, расходы на социальную поддержку населения и финансовая помощь муниципальным образованиям республики и г. Владикавказу. По остальным статьям расходов финансирование осуществлялось исходя из финансовых возможностей бюджета.

По состоянию на 1 июля 2008 года государственный долг Республики Северная Осетия-Алания составил 2 094 993 тыс. рублей, что соответствует требованиям статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

За счет средств республиканского бюджета за истекший период финансового года произведено погашение задолженности по долговым обязательствам в сумме 205 125,6 тыс. рублей, из них по обязательствам Республики Северная Осетия-Алания перед кредитными организациями - в сумме 203 000,0 тыс. рублей, перед федеральным бюджетом - 2 125,6 тыс. рублей.

Расходы республиканского бюджета Республики Северная Осетия-Алания
за 1 полугодие 2008 года

(тыс. рублей)

Наименование показателя	Раздел, подраздел	Уточненный план	Исполнение	% исполнения
Всего		16 311 582,3	6 639 629,1	40,7
Общегосударственные вопросы	0100	3 229 659,7	1 105 907,0	34,2
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования	0102	1 336,0	605,4	45,3
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	0103	63 101,0	24 104,2	38,2
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций	0104	121 217,0	47 235,0	39,0
Судебная система	0105	46 417,0	20 225,1	43,6
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	0106	49 194,0	20 244,5	41,2
Обеспечение проведения выборов и референдумов	0107	14 107,0	7 017,5	49,7
Международные отношения и международное сотрудничество	0108	2 492 631,5	603 905,8	32,3
Фундаментальные исследования	0110	25 914,0	11 552,2	44,6
Обслуживание государственного и муниципального долга	0111	78 641,0	72 950,2	92,8
Резервные фонды	0112	15 769,3	0,0	0,0
Прикладные научные исследования в области общегосударственных вопросов	0113	4 720,0	0,0	0,0
Другие общегосударственные вопросы	0114	316611,9	98 067,1	31,0
Национальная оборона	0200	1 000,0	0,0	0,0
Мобилизационная подготовка экономики	0204	1 000,0	0,0	0,0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	0300	996 022,8	573 863,2	57,6
Органы внутренних дел	0302	702 256,8	435 356,6	62,0
Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона	0309	29 744,0	24 256,8	81,6
Обеспечение пожарной безопасности	0310	263 766,0	113 792,7	43,1
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности	0314	256,0	455,0	177,7
Национальная экономика	0400	1 630 033,5	469 824,3	28,8
Общеэкономические вопросы	0401	91 177,7	31 451,9	34,5
Топливно-энергетический комплекс	0402	26 701,0	3 110,3	11,6
Воспроизводство минерально-сырьевой базы	0404	8 645,0	3 575,0	41,4
Сельское хозяйство и рыболовство	0405	357 199,7	143 172,8	40,1
Водные ресурсы	0406	75 325,1	12 496,1	16,6
Лесное хозяйство	0407	80 441,5	23 000,5	28,6
Транспорт	0408	64 564,0	24 077,2	37,3
Дорожное хозяйство	0409	418 396,6	175 437,0	41,9
Другие вопросы в области национальной экономики	0412	507 583,0	53 503,6	10,5
Жилищно-коммунальное хозяйство	0500	1 261 177,0	106 439,5	8,4
Жилищное хозяйство	0501	10 000,0	750,9	7,5
Коммунальное хозяйство	0502	471 701,5	75 097,5	15,9
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства	0505	779 475,5	30 591,1	3,9
Охрана окружающей среды	0600	64 126,1	47 336,8	73,8
Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания	0603	9 816,1	2 780,3	28,3
Другие вопросы в области охраны окружающей среды	0605	54 310,0	44 556,6	82,0
Образование	0700	1 515 920,6	435 154,5	32,0
Дошкольное образование	0701	22 970,0	11 996,1	52,2
Общее образование	0702	939 616,6	265 829,6	28,3
Начальное профессиональное образование	0703	181 552,0	84 280,2	46,4
Среднее профессиональное образование	0704	178 796,0	80 196,7	44,9
Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации	0705	17 666,0	6 821,7	38,6
Молодежная политика и оздоровление детей	0707	27 239,0	15 093,7	55,4
Другие вопросы в области образования	0709	148 081,0	20 936,5	14,1
Культура, кинематография, средства массовой информации	0800	296 275,9	165 411,9	55,8
Культура	0801	218 138,1	130 129,5	59,7
Телевидение и радиовещание	0803	17 989,5	6 893,0	38,3
Периодическая печать и издательства	0804	35 742,2	17 219,9	48,2
Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации	0806	24 406,1	11 169,5	45,8
Здравоохранение, физическая культура и спорт	0900	1 179 326,2	572 166,7	48,5
Стационарная медицинская помощь	0901	602 820,6	191 449,0	31,8
Амбулаторная помощь	0902	40 940,0	38 281,0	93,5
Скорая медицинская помощь	0904	7 321,0	3 500,2	47,8
Санаторно-оздоровительная помощь	0905	16 788,0	7 655,3	45,6
Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов	0906	11 301,0	3 121,7	27,6
Физическая культура и спорт	0908	358 121,0	282 251,2	78,8
Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта	0910	142 034,6	45 908,3	32,3
Социальная политика	1000	2 137 442,8	785 303,9	36,7
Пенсионное обеспечение	1001	42 970,0	17 541,9	40,8
Социальное обслуживание населения	1002	356 723,0	126 770,7	35,5
Социальное обеспечение населения	1003	1 497 692,3	540 366,1	36,1
Охрана семьи и детства	1004	123 428,5	47 785,5	38,7
Другие вопросы в области социальной политики	1006	116 629,0	52 839,7	45,3
Межбюджетные трансферты	1100	4 000 597,7	2 328 221,4	58,2
Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	1101	1 425 951,0	924 204,3	64,8
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии)	1102	166 348,3	91 943,2	55,3
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	1103	1 640 971,6	802 563,4	48,9
Иные межбюджетные трансферты	1104	27 326,8	13061,7	47,8
Межбюджетные трансферты бюджетам государственных внебюджетных фондов	1105	740 000,0	496 448,7	67,1