Постановление Администрации местного самоуправления г. Владикавказа от 27 мая 2014 г. N 1194 "Об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I квартал 2014 года"

В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 52 Федерального закона от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", рассмотрев отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I квартал года, администрация местного самоуправления г. Владикавказа постановляет:

1. Утвердить прилагаемый, представленный Финансовым управлением АМС г. Владикавказа, отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I квартал 2014 года по доходам в сумме 781 855,3 тыс. рублей, по расходам в сумме 952 164,5 тыс. рублей с превышением расходов над доходами (дефицит местного бюджета) в сумме 170 309,2 тыс. рублей.

2. Направить настоящее постановление и отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I квартал 2014 года в Собрание представителей г. Владикавказ.

3. Назначить начальника Финансового управления АМС г. Владикавказа Цокова К.В. официальным представителем администрации местного самоуправления г. Владикавказа при рассмотрении Собранием представителей г. Владикавказ отчета об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I квартал 2014 года.

4. Отделу информационного обеспечения АМС г. Владикавказа (Плиев А.Н.) опубликовать отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Владикавказ за I квартал 2014 года в газете "Владикавказ".

5. Контроль над выполнением настоящего постановления возложить на начальника Финансового управления АМС г. Владикавказа Цокова К.В.

Глава администрации

С. Дзантиев

Отчет об исполнении бюджета
муниципального образования г. Владикавказ за I квартал 2014 года
(утв. постановлением администрации местного самоуправления г. Владикавказа 27 мая 2014 г. N 1194)

Исполнение бюджета муниципального образования г. Владикавказ за 1 квартал 2014 года составило по доходам 781 855,3 тыс. рублей или 21,8% к годовому плану и 110,3% к соответствующему периоду прошлого года, по расходам в сумме 952 164,5 тыс. рублей или 24,0% к годовому плану и 134,3% к соответствующему периоду прошлого года. Дефицит по итогам 1 квартала 2014 года составил 170 309,2 тыс. рублей.

За отчетный период налоговые и неналоговые доходы местного бюджета сложились в сумме 403 264,4 тыс. рублей, что составляет 18,3% к годовым бюджетным назначениям и 91,9% к соответствующему периоду прошлого года.

За 1 квартал 2014 года поступления по налогу на доходы физических лиц составили 172 891,0 тыс. рублей или 17,9% годовых бюджетных назначений. По сравнению с показателем аналогичного периода прошлого года поступления уменьшились на 97 921,5 тыс. рублей (снижение 36,2%).

Основным фактором, оказывающим влияние на уменьшение доходов местного бюджета, является установление с 01.01.2014 года норматива зачисления в местный бюджет налога на доходы физических лиц в размере 24% взамен раннее действующего норматива 40%.

По налогам на совокупный доход в отчетном периоде поступило 93 659,4 тыс. рублей, что составляет 19,2% к годовым назначениям, в том числе по налогу, взимаемому с применением упрощенной системы налогообложения - 63 682,3 тыс. рублей (рост к уровню прошлого года 3,0%), единому налогу на вмененный доход - 29 678,3 тыс. рублей (снижение к уровню прошлого года на 9,0%), единому сельскохозяйственному налогу - 49,0 тыс. рублей (снижение к уровню прошлого года 78,7%). Удельный вес налогов на совокупный доход в налоговых и неналоговых источниках доходов местного бюджета составил 23,2%.

В текущем периоде по налогам на имущество поступило доходов на сумму 50 238,0 тыс. рублей, что составляет 15,5% к годовым назначениям, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 82,2%.

Поступления в виде государственной пошлины сложились в сумме 7 183,1 тыс. рублей, что составляет 22,1% к годовым назначениям, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 9,4%.

По доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, за 1 квартал 2014 года поступило 25 714,3 тыс. рублей, что составляет 15,7% утвержденных на 2014 год годовых назначений, в том числе доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки составили 22 285,5 тыс. рублей (14,5% к плану и 194,5% к уровню прошлого года), доходы от сдачи в аренду имущества - 3 428,8 тыс. рублей (34,3% к плану, и 153,5% к уровню прошлого года).

Доходы от реализации имущества и от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, составили 43 138,6 тыс. рублей или 25,3% к плану, в том числе доходы от продажи земельных участков составили 31 620,2 тыс. рублей или 77,7% к годовым плановым назначениям, что выше уровня аналогичного периода прошлого года в 4,8 раза и доходы от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов составили 11 518,3 тыс. рублей или 8,9% к годовым плановым назначениям, что выше уровня аналогичного периода прошлого года в 1,5 раза.

Поступления штрафов, санкций, возмещение ущерба составило 3 809,1 тыс. рублей или 11,0% к годовым плановым назначениям.

Безвозмездные поступления из вышестоящего бюджета за отчетный период сложились в сумме 418 963,3 тыс. рублей или 30,2% годовых назначений. В общей сумме безвозмездных поступлений наибольший удельный вес имеют субвенции - 76,7%, субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований - 17,9%, дотации - 5,4%. Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в отчетном периоде составил - 40 394,4 тыс. рублей. По сравнению с показателями соответствующего периода 2013 года объем безвозмездной финансовой помощи из республиканского бюджета в целом увеличился на 126 262,0 тыс. рублей или на 14,2%, тогда как дотации бюджету уменьшились на 43 193,0 тыс. рублей или на 65,7%.

Исполнение по расходам за 1 квартал 2014 года в целом составило 952 164,5 тыс. рублей или 24,0% к годовым назначениям, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 243 428,7 тыс. рублей или на 34,3%.

Наибольший удельный вес в расходах бюджета муниципального образования г. Владикавказ в отчетном периоде составляют расходы на образование - 49,6%, жилищно-коммунальное хозяйство - 21,9%, национальную экономику - 14,7%, общегосударственные вопросы - 6,5%, здравоохранение - 2,2%, обслуживание государственного и муниципального долга - 2,0%, культуру и кинематографию - 1,6%, физическую культуру и спорт - 1,0%, средства массовой информации - 0,3%, социальную политику и национальную безопасность - 0,1%.

По экономическому содержанию приоритетными направлениями расходования средств местного бюджета в истекшем периоде 2014 года оставались оплата труда с начислениями, текущие коммунальные услуги, услуги по содержанию имущества. По остальным статьям расходов финансирование осуществлялось исходя из финансовых возможностей бюджета.

Общегосударственные вопросы.

За 1 квартал 2014 года на общегосударственные вопросы в целом из бюджета муниципального образования произведено расходов в сумме 62 407,5 тыс. рублей.

На содержание представительного органа муниципального образования город Владикавказ направлено 3 828,9 тыс. рублей. На функционирование органов управления местной администрации направлено 29 403,7 тыс. рублей. На обеспечение деятельности Финансового управления и Контрольно-счетной палаты муниципального образования г. Владикавказ израсходовано 5 370,9 тыс. рублей.

На обеспечение приватизации и проведения предпродажной подготовки объектов приватизации расходы составили 217,8 тыс. рублей или 4,4% к годовым назначениям.

На содержание ВМКУ ТХО и ВМБУ Правовой центр расходы составили 7 790,4 тыс. рублей или 21,2% к годовым назначениям.

На организацию деятельности административных комиссий г. Владикавказа за счет средств республиканского бюджета направлено 408,4 тыс. рублей или 19,5% годовых назначений.

В рамках ведомственной целевой программы "Информатизация АМС г. Владикавказа на 2013 - 2014 годы" в отчетном периоде израсходовано 5 104,5 тыс. рублей или 56,7% годовых назначений.

На приобретение земельного участка с постройками для спортивного лагеря израсходовано 10 000,0 тыс. руб.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

Из местного бюджета в отчётном периоде на национальную безопасность и правоохранительную деятельность произведено расходов в объёме 491,3 тыс. рублей или 12,3% от годового плана (на содержание ВМКУ "Управление по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям").

Национальная экономика

В целом по разделу "Национальная экономика" за счёт средств местного бюджета за 1 квартал 2014 года произведено расходов в сумме 140 456,3 тыс. рублей или 40,5% к годовым назначениям, что выше уровня аналогичного периода прошлого года в 2,7 раза.

В текущем периоде из местного бюджета на содержание ВМКУ "Владикавказский городской лес - Экология" выделено 915,6 тыс. рублей или 17,3% к годовым назначениям.

По ведомственной целевой программе развития городского пассажирского транспорта ВМУП "ВладЭлектроТранс" выделено 31 009,2 тыс. рублей или 47,7% к годовым назначениям.

Произведены расходы в рамках ведомственной целевой программы по благоустройству и озеленению г. Владикавказа на 2014 год в сумме 104 406,3 тыс. рублей или 52,0% годовых назначений (капитальный ремонт дорог, текущий ремонт улиц и дворов, разметочные работы, устройство дорожных знаков).

Предоставлены субсидии местному бюджету на дорожную деятельность в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения в сумме 2 636,6 тыс. руб., или 100,0% годовых назначений.

По ведомственной целевой программе "Ремонт зданий и объектов муниципальной собственности г. Владикавказа на 2014 год" израсходовано 1 277,8 тыс. руб. или 9,1% годовых назначений.

Жилищно-коммунальное хозяйство

В целом по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" за счёт средств местного бюджета за 1 квартал 2014 года произведено расходов в объёме 208 979,3 тыс. рублей или 20,7% от годового плана, рост против соответствующего периода прошлого года на 27,1%.

На выполнение мероприятий ведомственных целевых программ в сфере жилищно-коммунального хозяйства израсходовано 25 870,5 тыс. рублей или 10,1% годовых назначений, на уборку города по конкурсу - 3 701,5 тыс. рублей или 12,5% годовых назначений.

На уличное освещение выделено 25 093,7 тыс. рублей или 27,7% от плана.

За текущий период расходы на содержание аппарата Управления по строительству, КЖКХЭ и УДСБиО составили 4 398,3 тыс. рублей или 20,0% от плана.

На обеспечение деятельности (оказание услуг) подведомственных учреждений (ВМБУ Аварийно-диспетчерская служба, ВМКУ "Владпитомник", ВМБУ "СпецЭкоСервис", ВМБУ "СпецЭкоСлужба", ВМКУ "Владтехконтроль", ВМБУ "Управление капитального ремонта") выделено 38 279,9 тыс. рублей или 16,7% от плана.

Произведены расходы в рамках ведомственной целевой программы по благоустройству и озеленению г. Владикавказа на 2014 год в сумме 111 635,2 тыс. рублей или 46,9% годовых назначений (благоустройство, озеленение), что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 33,1%.

Образование

В целом по данному разделу на содержание учреждений образования за отчётный период направлено 472 634,9 тыс. рублей или 23,8% к годовому плану, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 23,7%.

По детским дошкольным учреждениям расходы составили 155 358,5 тыс. рублей или 25,7% от плановых назначений, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 50,0%, в т.ч. субвенция на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях составила 92 947,5 тыс. рублей, которая направлена на обеспечение выплаты заработной платы и начислений на нее, приобретение игрушек и наглядных пособий.

Расходы на общее образование составили 245 781,8 тыс. рублей или 25,4% к годовому плану, что выше уровня аналогичного периода прошлого года на 14,2%, в т.ч. субвенция на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях составила 187 033,0 тыс. рублей, которая направлена на обеспечение выплаты заработной платы и начислений на нее и оплаты расходов на обеспечение учебного процесса.

На