Приложение. Отчет об исполнении республиканского бюджета Республики Северная Осетия-Алания за 9 месяцев 2015 года

Приложение

к постановлению Правительства

Республики Северная Осетия-Алания

от 3 ноября 2015 г. N 237

Отчет
об исполнении республиканского бюджета Республики Северная Осетия-Алания за 9 месяцев 2015 года

Исполнение республиканского бюджета Республики Северная Осетия-Алания за 9 месяцев 2015 года осуществлялось в соответствии с Законом Республики Северная Осетия-Алания от 26 декабря 2014 года N 56-РЗ "О республиканском бюджете Республики Северная Осетия-Алания на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов", постановлением Правительства Республики Северная Осетия-Алания от 26 декабря 2014 года N 462 "О мерах по реализации Закона Республики Северная Осетия-Алания "О республиканском бюджете Республики Северная Осетия-Алания на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов" и иными нормативными правовыми актами, принятыми во исполнение Закона, а также сводной бюджетной росписью.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер Закона Республики Северная Осетия-Алания от 26 декабря 2014 г. следует читать "N 51-РЗ"

Основные параметры исполнения республиканского бюджета за 9 месяцев 2015 года

тыс. рублей

	Факт за 9 месяцев 2014 года	2015 год			Темп к 9 месяцам 2014 года
		План	Факт за 9 месяцев 2015 г.	%	+, -	%
Доходы - всего	15 261 929,3	21 358 319,8	15 973 936,6	74,8	+ 712 007,3	104,7
из них налоговые и неналоговые доходы	5 306 654,1	8 865 201,5	5 429 520,4	61,2	+ 122 866,3	102,3
Расходы - всего	15 839 092,1	23 749 312,5	16 419 454,9	69,1	+ 580 362,8	103,7
Дефицит (-), профицит (+)	- 577 162,8	- 1 881 064,3	- 445 518,3

Исполнение республиканского бюджета за 9 месяцев 2015 года составило по доходам в сумме 15 973 936,6 тыс. рублей, или 74,8% к уточненному плану, и по расходам в сумме 16 419 454,9 тыс. рублей, или 69,1% к уточненному плану. По результатам исполнения республиканского бюджета за 9 месяцев 2015 года сложился дефицит в сумме (-) 445 518,3 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2015 года в республиканский бюджет Республики Северная Осетия-Алания поступило налоговых и неналоговых доходов в сумме 5 429 520,4 тыс. рублей, что составляет 61,2% от годовых бюджетных назначений. По сравнению с показателем за аналогичный период прошлого года доходы выросли на 122 866,3 тыс. рублей, или на 2,3%.

Наибольший удельный вес в структуре налоговых доходов республиканского бюджета (62,9%) составляют налоги на прибыль, доходы. За январь-сентябрь поступления по налогу на прибыль организаций и налогу на доходы физических лиц составили 3 417 846,9 тыс. рублей, или 60,5% годовых бюджетных назначений. По сравнению с показателями в аналогичном периоде прошлого года поступления по налогу на прибыль организаций снизились на 249 159,8 тыс. рублей, в то же время поступления по налогу на доходы физических лиц увеличились на 78 723,8 тыс. рублей.

Поступления акцизов на вино, пиво, алкогольную продукцию, а также доходы от акцизов на нефтепродукты, подлежащие перераспределению в бюджеты субъектов Российской Федерации, за 9 месяцев текущего года в целом составили 1 234 969,9 тыс. рублей, или 61,5% от годовых бюджетных назначений и 128,3% к поступлению в аналогичном периоде прошлого года. При этом акцизы на алкогольную продукцию, производимую на территории Республики Северная Осетия-Алания, поступили в сумме 421 699,7 тыс. рублей, или 27,2% от годовых бюджетных назначений и 136,1% к показателю в аналогичном периоде прошлого года.

Доходы от акцизов на нефтепродукты, подлежащие перераспределению в бюджеты субъектов Российской Федерации, поступили в сумме 813 270,2 тыс. рублей, или 178,2% от годовых бюджетных назначений и 124,5% к показателю в аналогичном периоде прошлого года.

Поступления по налогу, взимаемому с применением упрощенной системы налогообложения, составили 48 542,9 тыс. рублей, или 59,0% от годовых бюджетных назначений и 101,1% к показателю за аналогичный период прошлого года.

Поступления по налогам на имущество составили 493 835,0 тыс. рублей, или 65,8% годовых бюджетных назначений. По налогу на имущество организаций поступило 394 158,6 тыс. рублей, что составляет 60,2% от годовых бюджетных назначений и 102,1% к показателю за аналогичный период прошлого года. По транспортному налогу поступления составили 96 561,1 тыс. рублей, или 104,4% от годовых бюджетных назначений и 147,2% к показателям за аналогичный период прошлого года. По налогу на игорный бизнес поступило 3 115,3 тыс. рублей, что составляет 97,4% от годовых бюджетных назначений и 107,2% к поступлениям в аналогичном периоде прошлого года.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами поступили в сумме 6 363,7 тыс. рублей, что составляет 52,1% от годовых назначений и 79,9% к показателю за аналогичный период прошлого года.

Поступления доходов по отдельным видам государственной пошлины, подлежащей в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации зачислению в республиканский бюджет, составили 17 155,3 тыс. рублей, что составляет 220,4% от годовых бюджетных назначений. Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам поступили в сумме 182,4 тыс. рублей, или 364,8% годовых назначений. Доходы от использования государственного и муниципального имущества поступили в сумме 19 496,2 тыс. рублей, что составляет 74,6% годовых назначений. Платежи за пользование природными ресурсами поступили в сумме 13 842,3 тыс. рублей, или 78,8% от годовых бюджетных назначений. Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства поступили в сумме 3 379,3 тыс. рублей, или 243,1% от годовых назначений. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов поступило в сумме 62 092,0 тыс. рублей, или 41,3% от годовых назначений. Административных платежей и сборов поступило 253,4 тыс. рублей, или 26,3% от годовых назначений. Поступление в республиканский бюджет штрафов, санкций и возмещения ущерба составили 112 260,3 тыс. рублей, или 71,3% от годовых бюджетных назначений.

За отчетный период текущего года безвозмездные поступления в республиканский бюджет составили 10 728 137,9 тыс. рублей, но за счет доходов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме (+) 7 693,6 тыс. рублей и сальдо, сложившегося от возвратов в федеральный бюджет неиспользованных остатков целевых безвозмездных поступлений в сумме (-) 191 415,3 тыс. рублей, объем безвозмездных поступлений сложился в сумме 10 544 416,2 тыс. рублей.

Наибольший удельный вес в объеме безвозмездных поступлений (без учета возвратов целевых средств) составляют дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований - 65,8% (7 057 861,9 тыс. рублей), субсидии - 15,8% (1 697 999,7 тыс. рублей), субвенции - 11,9% (1 282 930,7 тыс. рублей), иные и прочие межбюджетные трансферты - 6,4% (689 345,6 тыс. рублей).

Кассовое исполнение республиканского бюджета за 9 месяцев текущего года по расходам составило 16 419 454,9 тыс. рублей, или 69,1% к уточненной росписи.

Структура расходной части республиканского бюджета в функциональном разрезе за 9 месяцев 2015 года

Наименование показателя	Раздел	Уточненная роспись (тыс. рублей)	Исполнение (тыс. рублей)	Исполнение к уточненной росписи (%)	Удельный вес в структуре расходов за 9 месяцев (%)
Общегосударственные вопросы	01	812 199,8	607 482,1	74,8	3,7
Национальная оборона	02	9 265,9	5 620,4	60,7	0,03
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	03	184 126,2	129 859,4	70,5	0,8
Национальная экономика	04	2 451 375,6	1 245 807,1	50,8	7,6
Жилищно-коммунальное хозяйство	05	2 145 665,2	640 041,6	29,8	3,9
Охрана окружающей среды	06	57 011,1	39 378,4	69,1	0,2
Образование	07	5 945 553,8	5 311 166,1	89,3	32,3
Культура, кинематография	08	606 395,6	517 208,9	85,3	3,1
Здравоохранение	09	5 520 591,1	3 916 219,1	70,9	23,9
Социальная политика	10	3 798 836,4	2 677 194,8	70,5	16,3
Физическая культура и спорт	11	788 284,8	333 740,2	42,3	2,0
Средства массовой информации	12	56 942,0	36 502,1	64,1	0,2
Обслуживание государственного и муниципального долга	13	500 367,2	300 757,7	60,1	1,8
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	14	872 697,8	658 477,0	75,5	4,0
Всего расходы		23 749 312,5	16 419 454,9	69,1	100,0

Наибольший удельный вес в расходах республиканского бюджета в отчетном периоде составляют расходы на образование - 32,3%, на здравоохранение - 23,9%, на социальную политику - 16,3%, на национальную экономику - 7,6%, на межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации - 4,0%, на жилищно-коммунальное хозяйство - 3,9%, на общегосударственные вопросы - 3,7%, на культуру и кинематографию - 3,1%, на физическую культуру и спорт - 2,0%, на обслуживание государственного и муниципального долга - 1,8%, на национальную безопасность и правоохранительную деятельность - 0,8%, на охрану окружающей среды - 0,2%, средства массовой информации - 0,2%, национальную оборону - 0,03%.

Финансирование расходов республиканского бюджета за 9 месяцев 2015 года осуществлялось на основе принятых Правительством Республики Северная Осетия-Алания государственных программ и непрограммных направлений деятельности. Сумма бюджетных ассигнований, выделенных на реализацию государственных программ Республики Северная Осетия-Алания, составила 14 809 589,6 тыс. рублей, или 68,8% от годовых бюджетных ассигнований, в том числе:

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения Республики Северная Осетия-Алания" на период до 2020 года - 316 396,5 тыс. рублей, или 41,2%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие промышленности и пассажирского транспорта Республики Северная Осетия-Алания до 2017 года" - 39 620,6 тыс. рублей, или 55,1%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие информационного общества в Республике Северная Осетия-Алания" на 2014-2016 годы - 24 482,2 тыс. рублей, или 44,5%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Республике Северная Осетия-Алания" на 2014-2020 годы - 672 023,0 тыс. рублей, или 65,9%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Охрана окружающей среды, экологическая безопасность и благополучие Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-2020 годы - 66 487,6 тыс. рублей, или 32,7%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие лесного хозяйства Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-2020 годы - 55 736,1 тыс. рублей, или 67,3%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие образования Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-2016 годы - 4 763 394,1 тыс. рублей, или 89,0%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие здравоохранения Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-2020 годы - 3 934 056,2 тыс. рублей, или 72,1%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Социальное развитие Республики Северная Осетия-Алания" - 2 291 463,9 тыс. рублей, или 69,8%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Содействие занятости населения Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-2018 годы - 202 857,5 тыс. рублей, или 64,0%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие межнациональных отношений в Республике Северная Осетия-Алания" на 2014-2018 годы - 23 538,4 тыс. рублей, или 58,2%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие государственной молодежной политики, физической культуры и спорта в Республике Северная Осетия-Алания" на 2014-2018 годы - 536 341,7 тыс. рублей, или 60,5%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие культуры Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-2018 годы - 687 893,2 тыс. рублей, или 86,6%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в Республике Северная Осетия-Алания" на 2014-2016 годы - 46 504,4 тыс. рублей, или 31,0%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие туристско-рекреационного комплекса Республики Северная Осетия-Алания" на 2014-20120 годы - 19 709,3 тыс. рублей, или 63,2%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Комплексная система коллективной безопасности в Республике Северная Осетия-Алания "Безопасная республика" на период 2014-2020 годы" - 72 564,0 тыс. рублей, или 68,3%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности" - 4 014,4 тыс. рублей, или 16,2%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Комплексные меры по профилактике незаконного потребления психоактивных веществ, реабилитации и ресоциализации лиц, потребляющих психоактивные вещества без назначения врача" на 2015-2017 годы - 9 201,4 тыс. рублей, или 85,0%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан в Республике Северная Осетия-Алания" на 2015-2017 годы - 1 030 190,2 тыс. рублей, или 36,4%;

Государственная программа Республики Северная Осетия-Алания "Развитие средств массовой информации Республики Северная Осетия-Алания" на 2015-2018 годы - 13 114,9 тыс. рублей, или 44,9%.

Непрограммные расходы за 9 месяцев 2015 года составили 1 609 865,3 тыс. рублей, из них:

обеспечение функционирования Главы Республики Северная Осетия-Алания и Правительства Республики Северная Осетия-Алания, Парламента Республики Северная Осетия-Алания - 172 968,5 тыс. рублей;

обеспечение деятельности отдельных органов исполнительной власти Республики Северная Осетия-Алания и деятельности отдельных республиканских государственных органов - 254 559,9 тыс. рублей;

расходы на реализацию функций судебной власти - 70 431,6 тыс. рублей;

реализация функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности, - 41 544,9 тыс. рублей;

процентные платежи по государственному долгу субъекта Российской Федерации - 300 757,7 тыс. рублей;

перечисления нижестоящим бюджетам - 674 748,9 тыс. рублей;

иные непрограммные расходы республиканских органов исполнительной власти Республики Северная Осетия-Алания - 94 853,8 тыс. рублей.

Исходя из экономического содержания, одним из основных направлений расходования средств республиканского бюджета, как и в предыдущие годы, является предоставление межбюджетных трансфертов нижестоящим бюджетам, в том числе связанное с закреплением части расходных полномочий Российской Федерации и Республики Северная Осетия-Алания за муниципальными образованиями. За 9 месяцев 2015 года кассовый расход по данному направлению составил 4 648 163,1 тыс. рублей, или 76,7% к уточненному плану, в том числе:

предоставление субсидий местным бюджетам муниципальных районов Республики Северная Осетия-Алания на дорожную деятельность в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения - 41 766,5 тыс. рублей, или 45,6%;

реализация мероприятий федеральной целевой программы "Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 годы и на период до 2020 года" по улучшению жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числе молодых семей и молодых специалистов, - 11 789,0 тыс. рублей, или 100,0%;

субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по обеспечению государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях - 1 181 118,9 тыс. рублей, или 100,0%;

предоставление субсидии на модернизацию региональных систем дошкольного образования - 19 350,0 тыс. рублей, или 14,6%;

субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по обеспечению государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях - 1 999 392,4 тыс. рублей, или 99,6%;

компенсация части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования в соответствии с Законом Республики Северная Осетия-Алания от 31 июля 2006 года N 42-РЗ "Об образовании", - 43 073,0 тыс. рублей, или 70,2%;

субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по организации работы детских оздоровительных лагерей дневного пребывания детей при муниципальных образовательных учреждениях республики в каникулярное время - 26 780,1 тыс. рублей, или 65,2%;

реализация дополнительных мероприятий в сфере занятости населения и мероприятий подпрограммы "Активная политика занятости, трудовая мобильность населения и социальная поддержка безработных граждан" - 7 698,8 тыс. рублей, или 100,0%;

финансовое обеспечение расходов общепрограммного характера по федеральной целевой программе "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2006-2015 годы" - 123 451,2 тыс. рублей, или 50,6%;

субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по организации и поддержке учреждений культуры - 143 549,1 тыс. рублей, или 93,2%;

государственная поддержка муниципальных учреждений культуры - 300,0 тыс. рублей, или 100,0%;

государственная поддержка лучших работников муниципальных учреждений культуры, находящихся на территориях сельских поселений - 200,0 тыс. рублей, или 100,0%;

комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований и государственных библиотек городов Москвы и Санкт-Петербурга - 216,9 тыс. рублей, или 100,0%;

подключение общедоступных библиотек Российской Федерации к сети "Интернет" и развитие системы библиотечного дела с учетом задачи расширения информационных технологий и оцифровки - 406,8 тыс. рублей, или 100,0%;

реализация мероприятий Федеральной целевой программы "Повышение устойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения в сейсмических районах Российской Федерации на 2009-2018 годы" - 316 523,6 тыс. рублей, или 37,8%;

обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств, поступивших от государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства, - 53 751,6 тыс. рублей, или 30,0%;

субсидии бюджетам муниципальных образований на софинансирование обеспечения мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда (за счет средств республиканского бюджета) - 18 000,0 тыс. рублей, или 30,0%;

выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из республиканского фонда финансовой поддержки поселений - 31 209,0 тыс. рублей, или 83,3%;

выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из республиканского фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) - 509 152,0 тыс. рублей, или 86,7%;

дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований - 18 350,0 тыс. рублей, или 91,8%;

субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений - 36 296,0 тыс. рублей, или 83,3%;

субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по предоставлению дотаций бюджетам поселений на поощрение достижения наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления - 1 500,0 тыс. рублей, или 100,0%;

субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий Республики Северная Осетия-Алания по организации деятельности административных комиссий - 4 417,0 тыс. рублей, или 84,1%;

субсидии бюджетам муниципальных образований на софинансирование расходных полномочий по снабжению населения топливом - 22 000,0 тыс. рублей, или 68,8%;

субсидии бюджетам муниципальных образований на софинансирование расходных обязательств по повышению заработной платы отдельным категориям работников муниципальных учреждений - 24 200,0 тыс. рублей, или 19,4%;

субсидии бюджетам муниципальных образований на поддержку проектов развития территорий сельских поселений Республики Северная Осетия-Алания - 7 951,2 тыс. рублей, или 99,4%;

осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, - 5 600,0 тыс. рублей, или 66,6%;

предоставление средств из резервного фонда Главы и Правительства Республики Северная Осетия-Алания на реставрацию памятника братьям Тезиевым в Пригородном районе - 120,0 тыс. рублей, или 100,0%".

Межбюджетные трансферты, направленные Фонду обязательного медицинского страхования на реализацию Территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи, составили 2 568 801,6 тыс. рублей, или 75,0%.

Межбюджетные трансферты, направленные бюджету