Приказ Министерства финансов Республики Алтай от 31 мая 2013 г. N 74-п "Об утверждении Ведомственной целевой программы "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай в 2013-2015 годах"

В соответствии с подпунктом 1 пункта 6 раздела III Положения о Министерстве финансов Республики Алтай, утвержденного постановлением Правительства Республики Алтай от 14 ноября 2006 года N 265, постановлением Правительства Республики Алтай от 22 февраля 2013 года N 53, приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Ведомственную целевую программу "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай в 2013-2015 годах" (далее - Программа).

2. Начальникам отделов Министерства финансов Республики Алтай в пределах установленной компетенции обеспечить эффективность реализации Программы.

3. Признать утратившими силу:

приказ Министерства финансов Республики Алтай от 5 декабря 2012 года N 179-п "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай и развитие комплексной автоматизации бюджетного процесса в 2013-2015 годах";

приказ Министерства финансов Республики Алтай от 25 января 2013 года N 12-п "О внесении изменений в приказ Министерства финансов Республики Алтай от 5 декабря 2012 года N 179-п";

приказ Министерства финансов Республики Алтай от 21 февраля 2013 года N 24-п "О внесении изменений в приложение N 2 к ведомственной целевой программе "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай и развитие комплексной автоматизации бюджетного процесса в 2013-2015 годах";

приказ Министерства финансов Республики Алтай от 20 мая 2013 года N 66-п "О внесении изменений в приложение N 2 к ведомственной целевой программе "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай и развитие комплексной автоматизации бюджетного процесса в 2013-2015 годах".

4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя министра Сумина А.Г.

Министр

О.В. Завьялова

Ведомственная целевая программа
"Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай в 2013-2015 годах"

Паспорт целевой программы ведомства

Наименование разработчика ведомственной целевой программы функционирования	Министерство финансов Республики Алтай
Наименование государственной программы Республики Алтай	Управление государственными финансами и государственным имуществом
Наименование подпрограммы государственной программы Республики Алтай	Повышение эффективности бюджетных расходов в Республике Алтай
Наименование ведомственной целевой программы функционирования (далее - программа)	Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай в 2013-2015 годах
Цели и задачи ведомственной целевой программы функционирования	Цель: обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай Задачи: 1) увеличение налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Алтай; 2) Совершенствование процесса планирования республиканского бюджета Республики Алтай; 3) совершенствование организации исполнения республиканского бюджета Республики Алтай; 4) совершенствование форм и методов сбора, свода и консолидации бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай; 5) повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай; 6) обеспечение проведения взвешенной долговой политики в Республике Алтай; 7) повышение качества финансового контроля, осуществляемого исполнительными органами государственной власти Республики Алтай; 8) формирование единого информационного пространства и применение информационно-коммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.
Целевые показатели ведомственной целевой программы функционирования	Показатели цели: уровень долговой нагрузки на республиканский бюджет Республики Алтай (отношение объема государственного долга Республики Алтай на 1 января текущего финансового года к объему доходов республиканского бюджета Республики Алтай в отчетном финансовом году (за исключением субвенций из федерального бюджета); исполнение расходных обязательств Республики Алтай; удельный вес бюджетных ассигнований на реализацию долгосрочных республиканских и ведомственных целевых программ, формируемых в автоматизированном режиме; Показатели задачи 1, направленные на достижение цели: динамика имущественных налогов (налога на имущество организаций, налога на имущество физических лиц, земельного налога, транспортного налога) консолидированного бюджета Республики Алтай; доля налоговых и неналоговых доходов в объеме собственных доходов консолидированного бюджета Республики Алтай (не менее 35%); Показатели задачи 2, направленные на достижение цели: количество вносимых в течение финансового года изменений в закон о республиканском бюджете Республики Алтай в части уточнения общего годового объема налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай; утверждение основных параметров республиканского бюджета Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период; Показатели задачи 3, направленные на достижение цели: размещение на официальных сайтах органа государственной власти Республики Алтай информации о государственных программах, целевых программах (ведомственных, долгосрочных) и фактических результатах их реализации, а также о соответствии целей и задач этих программ стратегии либо программе социально-экономического развития региона; ежемесячное размещение на официальном сайте Министерства финансов Республики Алтай отчетов об исполнении бюджета Республики Алтай; Показатели задачи 4, направленные на достижение цели: соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай; соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении консолидированного бюджета Республики Алтай и государственных внебюджетных фондов; Показатели задачи 5, направленные на достижение цели: доля исполнительных органов государственной власти Республики Алтай, реализующих утвержденные ведомственные планы оптимизации бюджетных расходов; динамика среднего балла по оценке качественного финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай; Показатели задачи 6, направленные на достижение цели: количество выявленных нарушений бюджетного законодательства в части превышения предельных ограничений, установленных бюджетным законодательством в отношении размера дефицита республиканского бюджета Республики Алтай и объема государственного долга Республики Алтай; размер просроченной задолженности по долговым обязательствам Республики Алтай; Показатели задачи 7, направленные на достижение цели: доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета (руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти и другие общегосударственные вопросы); доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета, направленных на размещение заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Алтай; Показатели задачи 8, направленные на достижение цели: доля функционирующих бюджетных информационных систем Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, от их общего числа; количество пользователей, имеющих возможность доступа к бюджетным информационным системам Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, в том числе посредством информационно-коммуникационной сети "Интернет".
Характеристика программных мероприятий ведомственной целевой программы функционирования	Выполнение функций по разработке и реализации основных направлений бюджетной и налоговой политики Республики Алтай, совершенствование организации бюджетного процесса, мониторинг и повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай, проведение взвешенной долговой политики в Республике Алтай и повышение качества финансового контроля, формирование единого информационного пространства и применения информационно-коммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами
Сроки реализации ведомственной целевой программы функционирования	Программа реализуется в период с 2013 по 2015 годы
Объемы и источники финансирования ведомственной целевой программы функционирования	Объем финансирования программы за счет всех источников финансирования составит 2 176 415,4 тыс. рублей, в том числе: за счет средств республиканского бюджета Республики Алтай - 2 165 315,4 тыс. рублей на весь срок ее реализации, в том числе: 2013 год - 344 158,4 тыс. рублей; 2014 год - 678 202,0 тыс. рублей; 2015 год - 1 142 955,0 тыс. рублей; за счет внебюджетных источников (справочно) - 11 100,0 тыс. рублей на весь срок ее реализации, в том числе: 2013 год - 3 700,0 тыс. рублей; 2014 год - 3 700,0 тыс. рублей; 2015 год - 3 700,0 тыс. рублей.
Ожидаемые конечные результаты реализации программы функционирования	Обеспечение выполнения расходных обязательств Республики Алтай, в том числе направленных на обеспечение социально-экономического развития Республики Алтай, своевременно и в полном объеме. Показатель социально-экономической эффективности: уровень долговой нагрузки на республиканский бюджет Республики Алтай (отношение объема государственного долга Республики Алтай на 1 января текущего финансового года к объему доходов республиканского бюджета Республики Алтай в отчетном финансовом году (за исключением субвенций из федерального бюджета) (19%); исполнение расходных обязательств Республики Алтай (100%); удельный вес бюджетных ассигнований на реализацию долгосрочных республиканских и ведомственных целевых программ, формируемых в автоматизированном режиме (100%); динамика имущественных налогов (налога на имущество организаций, налога на имущество физических лиц, земельного налога, транспортного налога) консолидированного бюджета Республики Алтай (105%); количество вносимых в течение финансового года изменений в закон о республиканском бюджете Республики Алтай в части уточнения общего годового объема налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай (1 ед.); утверждение основных параметров республиканского бюджета Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период; размещение на официальных сайтах органа государственной власти Республики Алтай информации о государственных программах, целевых программах (ведомственных, долгосрочных) и фактических результатах их реализации; ежемесячное размещение на официальном сайте Министерства финансов Республики Алтай отчетов об исполнении бюджета Республики Алтай; соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай (100%); соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении консолидированного бюджета Республики Алтай и государственных внебюджетных фондов (100%); доля исполнительных органов государственной власти Республики Алтай, реализующих утвержденные ведомственные планы оптимизации бюджетных расходов (100%); динамика среднего балла по оценке качественного финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай (не менее 0,68 балла)% количество выявленных нарушений бюджетного законодательства в части превышения предельных ограничений, установленных бюджетным законодательством в отношении размера дефицита республиканского бюджета Республики Алтай и объема государственного долга Республики Алтай (0); размер просроченной задолженности по долговым обязательствам Республики Алтай (0 руб.); доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета (руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти и другие общегосударственные вопросы) (не менее 21%); доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета, направленных на размещение заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Алтай (не менее 13%); доля функционирующих бюджетных информационных систем Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, от их общего числа (100%); количество пользователей, имеющих возможность доступа к бюджетным информационным системам Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, в том числе посредством сети Интернет (не менее 500 шт.).

1. Характеристика проблемы

Обеспечение финансовой стабильности и сбалансированности республиканского бюджета Республики Алтай характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной и налоговой политики, повышением качества планирования налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай, исполнением в полном объеме принятых расходных обязательств, направленностью бюджетных расходов на оптимизацию бюджетной сферы, ее эффективное функционирование и повышение качества оказываемых государственных услуг.

Министерство финансов Республики Алтай в соответствии с перечнем функций, установленных постановлением Правительства Республики Алтай от 14 ноября 2006 года N 265 "Об утверждении Положения о Министерстве финансов Республики Алтай", для обеспечения финансовой стабильности и сбалансированности республиканского бюджета Республики Алтай:

проводит предсказуемую бюджетную политику, обеспечивающую долгосрочную устойчивость республиканского бюджета Республики Алтай;

проводит эффективную налоговую политику, обеспечивающую рост налогооблагаемой базы республиканского бюджета Республики Алтай;

организует исполнение республиканского бюджета Республики Алтай и формирование бюджетной отчетности;

совершенствует и автоматизирует бюджетный процесс в Республике Алтай.

Основные принципы бюджетной и налоговой политики закрепляются в системе нормативных правовых актов, подготавливаемых ежегодно перед началом формирования проекта республиканского бюджета Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период, что позволяет обеспечивать проведение предсказуемой бюджетной и налоговой политики при определении основных параметров проекта республиканского бюджета Республики Алтай.

Реализация полномочий Министерства финансов Республики Алтай по организации формирования и исполнения республиканского бюджета Республики Алтай ориентирована на достижение высокого уровня качества организации бюджетного процесса в регионе, которое оценивается по ряду направлений и параметров Министерством финансов Российской Федерации, в том числе по обеспечению соблюдения требований бюджетного законодательства Российской Федерации.

Планирование и исполнение республиканского бюджета Республики Алтай в части расходов осуществляется с применением программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Республики Алтай и эффективной системы межбюджетных отношений с муниципальными образованиями в Республике Алтай. В результате более 90% расходов, включая межбюджетные трансферты местным бюджетам, реализуются в рамках долгосрочных республиканских и ведомственных целевых программ, а с 2013 года - в рамках государственных программ Республики Алтай.

Установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничения в части долговой нагрузки на бюджеты субъектов Российской Федерации требуют проведения взвешенной долговой политики в Республике Алтай. Долговая нагрузка на республиканский бюджет Республики Алтай должна оставаться в пределах, позволяющих своевременно и в полном объеме выполнять обязательства по государственному долгу Республики Алтай.

Планирование государственного внутреннего долга Республики Алтай осуществляется исходя из баланса доходов и расходов республиканского бюджета Республики Алтай с ориентиром на поэтапное снижение дефицита бюджета. В данном направлении Министерством финансов Республики Алтай ежегодно инициируются мероприятия по оптимизации бюджетных расходов, в том числе за счет проведения системных структурных реформ отраслей социальной сферы, включающих реорганизацию неэффективных организаций.

Несмотря на проводимую работу, в настоящее время государственный внутренний долг Республики Алтай сохраняется на достаточно высоком уровне. В связи с чем, в среднесрочной перспективе реализация мероприятий по оптимизации долговой нагрузки на республиканский бюджет Республики Алтай является одной из основных задач.

Одним из важнейших механизмов, позволяющих обществу выявлять наиболее актуальные реальные бюджетные проблемы, а затем контролировать результаты принятия и исполнения решений, является обеспечение прозрачности бюджетов. Бюджет является полностью прозрачным, если любой желающий без особых сложностей может получить всю необходимую информацию о бюджете. Например, на соответствующем сайте Интернета содержится детальная информация о бюджете, и чем подробнее информация, тем прозрачнее бюджет. Однако прозрачность бюджета сводится не только к доступности и детализированности, она также включает качество представленной в нем информации. Прозрачность бюджетного процесса и вовлечение всех заинтересованных лиц в этот процесс помогают как гражданскому обществу, так и органам исполнительной и законодательной власти в более эффективной совместной работе, а также являются критерием оценки правильности использования бюджетных ресурсов.

Республиканский бюджет Республики Алтай в настоящий момент остается недостаточно прозрачным, отсутствует целостная система мониторинга состояния и качества управления государственными финансами, результаты которой были бы доступны не только органами власти разных уровней, но и широкой общественности, инвесторам и различным заинтересованным субъектам. Для участия гражданского общества в бюджетном процессе в действующем законодательстве нет никаких препятствий, однако фактически эти возможности очень ограничены.

Кроме этого большое внимание должно было уделено роли средств массовой информации в обеспечении прозрачности бюджета: пресса сегодня хоть и выдает достоверную информацию относительно бюджета, однако не имеет оптимальной формы подачи этой информации. Нет ни анализа бюджета, составленного независимыми специалистами, ни глубоких комментариев, ни простого толкования бюджетных цифр. Только цифры, значение и смысл которых может понять лишь специалист.

Активное участие общественности в решении финансовых вопросов может дать качественный скачок в развитии бюджетной политики, повысит открытость и прозрачность бюджетного процесса и расходования бюджетных средств, будет существенно противодействовать коррупционным проявлениям. Для формирования прозрачной модели бюджета необходим контроль, как общественности, так и сторонних экспертов.

В целях обеспечения объективности и прозрачности бюджетного процесса Законом Республики Алтай от 5 марта 2008 года N 18-РЗ "О нормативных правовых актах Республики Алтай" установлена необходимость проведения публичной независимой экспертизы законопроектов, публичных и общественных слушаний по вопросам, затрагивающим важные аспекты политической и общественной жизни Республики Алтай, в том числе бюджетной и налоговой политики, связанных с:

1) изменением условий налогообложения (изменение ставок, введение налогов, изменение налогооблагаемой базы, сроков уплаты налогов, распределения налогов по уровням бюджетной системы);

2) принятием республиканского бюджета Республики Алтай или внесением в него изменений;

3) бюджетным процессом;

4) долговой политикой Республики Алтай;

5) принятием новых расходных обязательств, финансируемых за счет средств республиканского бюджета Республики Алтай, делегируемых для исполнения органам местного самоуправления.

Поскольку государственные программы утверждаются постановлениями Правительства Республики Алтай и включаются в бюджетный процесс, то их проекты проходят обязательные публичные обсуждения и независимую экспертизу. В целях охвата большего круга заинтересованных лиц публичные обсуждения проектов целевых программ проводятся с участием оппонентов.

В целях обеспечения финансовой гибкости республиканского бюджета Республики Алтай с 2009 года в составе расходов предусматривается резервный фонд Республики Алтай, создаваемый в соответствии со статьей 81.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, и обязательность формирования которого закреплена Законом Республики Алтай от 27 ноября 2007 года N 66-РЗ "О бюджетном процессе в Республике Алтай".

Резервный фонд Республики Алтай представляет собой часть средств республиканского бюджета Республики Алтай, предназначенную для исполнения расходных обязательств в случае недостаточности доходов для финансового обеспечения расходных обязательств в очередном финансовом году.

Размер Резервного фонда Республики Алтай устанавливается законом о республиканском бюджете в абсолютном значении, определяемом как разница между значениями прогнозных показателей налоговых доходов на очередной финансовый год, рассчитанными на основе двух вариантов прогноза социально-экономического развития Республики Алтай по одному или нескольким из следующих налогов:

налог на прибыль организаций;

налог на доходы физических лиц;

налог на имущество организаций.

Внедрение принципов бюджетирования, ориентированного на результат, изменение системы бюджетного учета предполагает необходимость обеспечения прозрачности движения, эффективность и результативность использования средств бюджета.

Расширение полномочий главных распорядителей при исполнении бюджета должно сопровождаться развитием системы мониторинга качества финансового менеджмента с опорой не только на четкие целевые ориентиры их деятельности, но и на отлаженные бюджетные процедуры, механизмы внутреннего контроля, высокий уровень бюджетной дисциплины

Для определения механизма проведения годового мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств Республики Алтай выбраны те показатели, которые необходимы для анализа и оценки совокупности процессов и процедур, охватывающих все элементы бюджетного процесса.

Реализация данного мероприятия позволяет оценивать деятельность органов исполнительной власти Республики Алтай непосредственно на основе качества управления средствами республиканского бюджета и тем самым повышается заинтересованность в эффективном расходовании республиканского бюджета.

Важную роль в повышении эффективности деятельности органов государственной власти Республики Алтай играет совершенствование системы государственного финансового контроля. В настоящее время финансовый контроль в большей степени направлен на вопросы целевого характера, эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента. Система как внутреннего, так и внешнего финансового контроля позволяет предупредить случаи неэффективного и нецелевого использования бюджетных средств, злоупотреблений, а также способствует предупреждению и пресечению преступлений экономической направленности.

В связи с происходящими сегодня процессами в экономике, финансах, социальной сфере, государственном и муниципальном управлении, а также проводимыми реформами на федеральном уровне бюджетный процесс в Республике Алтай нельзя представить без надлежащей информационной поддержки.

Одним из основных направлений реализации государственной политики в области региональной информатизации финансовой сферы является создание комплекса государственных и муниципальных финансовых информационных систем, обеспечивающих поддержку деятельности финансового органа государственной власти Республики Алтай и финансовых органов муниципальных образований в Республике Алтай, а также объединяющих их на основе общей информационно-технологической инфраструктуры.

Исходя из изложенного, проведение политики Республики Алтай в установленной сфере деятельности направлено на обеспечение финансовой сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай и требует постоянного совершенствования бюджетного процесса на региональном уровне с учетом бюджетных реформ, достижением оцениваемых Министерством финансов Российской Федерации параметров оценки качества организации бюджетного процесса и развития комплексной автоматизации бюджетного процесса в регионе.

2. Цели, задачи и сроки реализации Программы

Целью Программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай и развитие комплексной автоматизации бюджетного процесса в регионе.

Реализация поставленной цели Программы требует решения следующих задач:

1) увеличение налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Алтай;

2) совершенствование процесса планирования республиканского бюджета Республики Алтай;

3) совершенствование организации исполнения республиканского бюджета Республики Алтай;

4) Совершенствование форм и методов сбора, свода и консолидации бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай;

5) повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай;

6) обеспечение проведения взвешенной долговой политики;

7) повышение качества финансового контроля, осуществляемого исполнительными органами государственной власти Республики Алтай;

8) формирование единого информационного пространства и применение информационно-коммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами;

Программа реализуется в период с 2013 по 2015 годы.

3. Описание ожидаемых конечных результатов реализации Программы

Структура мероприятий, реализуемых в рамках вышеуказанных задач, направлена на достижение ожидаемых результатов и целевых индикаторов реализации Программы, указанных в приложении N 1 к настоящей Программе.

4. Перечень и описание мероприятий Программы

Перечень программных мероприятий и описание целевых показателей изложены в приложении N 2 к настоящей Программе.

5. Описание социальных, экономических и экологических последствий реализации Программы

Реализация целей и задач Программы и выполнение всех программных мероприятий позволит обеспечить финансовую стабильность и сбалансированность республиканского бюджета Республики Алтай, прогнозирование и предотвращение кризисных ситуаций, и быстрое реагирование на них, а также достичь более высокого уровня управления средствами республиканского бюджета Республики Алтай в интересах населения Республики Алтай при максимально эффективном использовании бюджетных средств.

В результате реализации Программы планируется своевременно и в полном объеме обеспечить оптимальный уровень расходных обязательств Республики Алтай, в том числе направленных на обеспечение социально-экономического развития республики.

Показателем социально-экономической эффективности реализации Программы является такой показатель, как отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов республиканского бюджета Республики Алтай. Данный показатель оценивается при осуществлении мониторинга и оценки качества управления региональными финансами в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 3 декабря 2010 года N 552 "О Порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления региональными финансами".

6. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение мероприятий Программы осуществляется за счет средств республиканского бюджета Республики Алтай в пределах бюджетных ассигнований республиканского бюджета Республики Алтай, предусмотренных в установленном порядке для Министерства финансов Республики Алтай, а также за счет средств бюджетного учреждения Республики Алтай "Центр информационно-коммуникационных технологий Республики Алтай", получаемых от осуществления приносящей доход деятельности, по следующим направлениям:

формирование и использование резервных фондов;

исполнение судебных решений по искам к казне Республики Алтай;

обслуживание государственного долга Республики Алтай;

предоставление субсидий бюджетному учреждению Республики Алтай "Центр информационно-коммуникационных технологий Республики Алтай" на финансовое обеспечение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ);

предоставление субсидий бюджетному учреждению Республики Алтай "Центр информационно-коммуникационных технологий Республики Алтай" на иные цели.

Общий объем финансовых средств на реализацию Программы составляет - 2 176 415,4 тыс. рублей, в том числе средства республиканского бюджета Республики Алтай - 2 165 315,4 тыс. рублей, внебюджетные источники (справочно) - 11 100,0 тыс. рублей.

В соответствии с частью третьей статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации законом Республики Алтай о республиканском бюджете Республики Алтай при утверждении республиканского бюджета на очередной финансовый год и на плановый период установлены условно-утверждаемые расходы на первый год планового периода в объеме не менее 2,5 процента общего объема расходов бюджета, на второй год планового периода - в объеме не менее 5 процентов общего объема расходов бюджета. Под условно утверждаемыми (утвержденными) расходами понимаются не распределенные в плановом периоде по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов бюджета бюджетные ассигнования.

Средства республиканского бюджета Республики Алтай по годам:

2013 год - 344 158,4 тыс. рублей;

2014 год - 678 202,0 тыс. рублей;

2015 год - 1 142 955,0 тыс. рублей.

Объемы финансирования мероприятий Программы носят прогнозный характер и подлежат ежегодному уточнению после принятия закона Республики Алтай о республиканском бюджете Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период.

7. Описание системы управления Программой и контроль за ее реализацией

Программа реализуется Министерством финансов Республики Алтай.

Министерство финансов Республики Алтай осуществляет контроль:

за ходом реализации Программы;

за выполнением программных мероприятий;

за достижением утвержденных значений целевых индикаторов;

за своевременностью представления отчетов о реализации Программы;

за целевым расходованием средств, направленных на реализацию Программы.

Приложение 1
к ведомственной целевой программе
"Обеспечение сбалансированности
и устойчивости бюджетной системы
Республики Алтай в 2013-2015 годах"

Ожидаемые конечные результаты
реализации ведомственной целевой программы "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай в 2013-2015 годах" и целевые индикаторы

Наименование цели, задач и целевых показателей Программы	Единица измерения	Значение целевых показателей Программы				Примечание (источник) информации
		Отчетный год (факт)	Текущий год (оценка)	Плановый период
		2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
1	2	3	4	5	6	7
Цель: Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай
Уровень долговой нагрузки на республиканский бюджет Республики Алтай (отношение объема государственного долга Республики Алтай на 1 января текущего финансового года к объему доходов республиканского бюджета Республики Алтай в отчетном финансовом году (за исключением субвенций из федерального бюджета), %	%	16,1	23	20	19	годовой отчет об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай, государственная долговая книга Республики Алтай
Исполнение расходных обязательств Республики Алтай	%	100	100	100	100	внутренняя информация Министерства финансов Республики Алтай
Удельный вес бюджетных ассигнований на реализацию долгосрочных республиканских и ведомственных целевых программ, формируемых в автоматизированном режиме	%	100	100	100	100	внутренняя информация Министерства финансов Республики Алтай
Задача 1. Увеличение налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Алтай
Динамика имущественных налогов (налога на имущество организаций, налога на имущество физических лиц, земельного налога, транспортного налога) консолидированного бюджета Республики Алтай	% к предыдущему году	149,2	103	103	105	годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Республики Алтай
Доля налоговых и неналоговых доходов в объеме собственных доходов консолидированного бюджета Республики Алтай	%	30	31	32	35	годовой отчет об исполнении консолидированного бюджета Республики Алтай
Задача 2. Совершенствование процесса планирования республиканского бюджета Республики Алтай
Количество вносимых в течение финансового года изменений в закон о республиканском бюджете Республики Алтай в части уточнения общего годового объема налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай	ед.	0	2	2	1	информация Министерства финансов Республики Алтай
Утверждение основных параметров республиканского бюджета Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период	внесение в установленные сроки	внесен в срок до 15 октября	внесен в срок до 15 октября	внесен в срок до 15 октября	внесен в срок до 15 октября	информация Министерства финансов Республики Алтай
Задача 3. Совершенствование организации исполнения республиканского бюджета Республики Алтай
Размещение на официальных сайте органа государственной власти Республики Алтай информации о государственных программах, целевых программах (ведомственных, долгосрочных) и фактических результатах их реализации	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	информационно-коммуникационная сеть "Интернет"
Ежемесячное размещение на официальном сайте Министерства финансов Республики Алтай отчетов об исполнении бюджета Республики Алтай	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	информационно-коммуникационная сеть "Интернет"
Задача 4. Совершенствование форм и методов сбора, свода и консолидации бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай
Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай	%	100	100	100	100	уведомление Управления федерального казначейства о приемке отчетности
Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении консолидированного бюджета Республики Алтай и государственных внебюджетных фондов	%	100	100	100	100	уведомление Управления федерального казначейства о приемке отчетности
Задача 5. Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай
Доля исполнительных органов государственной власти Республики Алтай, реализующих утвержденные ведомственные планы оптимизации бюджетных расходов	% от общего количества исполнительных органов государственной власти Республики Алтай	50	60	70	100	информация Министерства финансов Республики Алтай
Динамика среднего балла по оценке качественного финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай	балл	0,66	>0,66	>0,67	>0,68	информация Министерства финансов Республики Алтай
Задача 6. Обеспечение проведения взвешенной долговой политики
Количество выявленных нарушений бюджетного законодательства в части превышения предельных ограничений, установленных бюджетным законодательством в отношении размера дефицита республиканского бюджета Республики Алтай и объема государственного долга Республики Алтай	ед.	0	0	0	0	годовой отчет об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай
Размер просроченной задолженности по долговым обязательствам Республики Алтай	руб.	0	0	0	0	государственная долговая книга Республики Алтай
Задача 7. Повышение качества финансового контроля, осуществляемого исполнительными органами государственной власти Республики Алтай
Доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета (руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти и другие общегосударственные вопросы)	%	17	19	20	21	информация Министерства финансов Республики Алтай
Доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета, направленных на размещение заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Алтай	%	9,9	11	12	13	информация Министерства финансов Республики Алтай
Задача 8. Формирование единого информационного пространства и применения информационно-коммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами
Доля функционирующих бюджетных информационных систем Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, от их общего числа	%	100	100	100	100	отчет по результатам использования средств субсидии
Количество пользователей, имеющих возможность доступа к бюджетным информационным системам Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, в том числе посредством сети Интернет	шт.	400	400	450	500	отчет по результатам использования средств субсидии

Приложение 2
к ведомственной целевой программе
"Обеспечение сбалансированности
и устойчивости бюджетной системы
Республики Алтай в 2013-2015 годах"

Перечень мероприятий
и целевых показателей ведомственной целевой программы "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Республики Алтай в 2013-2015 годах"

тыс. руб.
N п/п	Наименование мероприятий программы по достижению целевых показателей	Финансовые затраты				Ответственный исполнитель	Целевые показатели непосредственного результата реализации мероприятия
		2013 год	2014 год	2015 год	Всего		Наименование	Единица измерения	Значение
									2013 год	2014 год	2015 год
Задача 1. Увеличение налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Алтай							Динамика имущественных налогов (налога на имущество организаций, налога на имущество физических лиц, земельного налога, транспортного налога) консолидированного бюджета Республики Алтай	% к предыдущему году	103	103	105
							Доля налоговых и неналоговых доходов в объеме собственных доходов консолидированного бюджета Республики Алтай	%	31	32	35
1.	Мероприятие 1.1. Организация работы по реализации Плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай и муниципальных образований в Республике Алтай, утвержденного распоряжением Правительства Республики Алтай от 31 марта 2011 года N 136-р					отдел доходов и управления внутренним долгом	1.1.1. Доля ответственных исполнителей, представивших отчеты о реализации Плана мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай и муниципальных образований в Республике Алтай, утвержденного распоряжением Правительства Республики Алтай от 31 марта 2011 года N 136-р, в общем количестве ответственных исполнителей за реализацию указанного Плана	%	100	100	100
							1.1.2. Процент фактически реализованных мероприятий в общем количестве мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году, согласно Плану мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай и муниципальных образований в Республике Алтай, утвержденного распоряжением Правительства Республики Алтай от 31 марта 2011 года N 136-р	%	70	80	80
2.	Мероприятие 1.2. Подготовка предложений по уточнению и расширению перечня мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай и муниципальных образований в Республике Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом	1.2.1. Принятие распоряжения Правительства Республики Алтай, предусматривающего внесение изменений в План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай и муниципальных образований в Республике Алтай на 2011-2013 годы, утвержденный распоряжением Правительства Республики Алтай от 31 марта 2011 года N 136-р	ед.	1	0	0
3.	Мероприятие 1.3. Проведение мониторинга задолженности государственных учреждений Республики Алтай по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации					отдел доходов и управления внутренним долгом	1.3.1. Сокращение задолженности государственных учреждений Республики Алтай по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям в бюджетную систему Российской Федерации	% (по отношению к предыдущему году)	сокращение на 10%	сокращение на 20%	сокращение на 30%
4.	Мероприятие 1.4. Организация работы Комиссии по мобилизации доходов консолидированного бюджета Республики Алтай и сокращению объемов недоимки по платежам в бюджетную систему Российской Федерации, созданной постановлением Правительства Республики Алтай от 13.02.2008 г. N 27					отдел доходов и управления внутренним долгом	1.4.1. Количество проведенных заседаний Комиссии по мобилизации доходов консолидированного бюджета Республики Алтай и сокращению объемов недоимки по платежам в бюджетную систему Российской Федерации, созданной постановлением Правительства Республики Алтай от 13.02.2008 г. N 27	ед.	4	4	4
5.	Мероприятие 1.5. Оказание методической поддержки органам местного самоуправления в Республике Алтай в осуществлении мер по эффективному распоряжению муниципальным имуществом, земельными участками, государственная собственность на которые не разграничена					отдел доходов и управления внутренним долгом	1.5.1. Количество подготовленных методических рекомендаций органам местного самоуправления, способствующих повышению эффективности управления муниципальным имуществом, земельными участками, государственная собственность на которые не разграничена	ед.	1	1	1
6.	Мероприятие 1.6. Проведение оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, установленных законами Республики Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом	1.6.1. Наличие результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, установленных законами Республики Алтай в соответствии с порядком, утвержденным нормативным правовым актом Республики Алтай	имеется и опубликовано на сайте	имеется и опубликовано на сайте	имеется и опубликовано на сайте	имеется и опубликовано на сайте
							1.6.2. Соотношение недополученных доходов по региональным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных законами Республики Алтай, к общему объему поступивших региональных налогов в консолидированный бюджет Республики Алтай	%	не более 5%	не более 5%	не более 5%
Задача 2. Совершенствование процесса планирования республиканского бюджета Республики Алтай							Количество вносимых в течение финансового года изменений в закон о республиканском бюджете Республики Алтай в части уточнения общего годового объема налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай	ед.	2	2	1
							Утверждение основных параметров республиканского бюджета Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период	внесение в установленные сроки	внесен в срок до 15 октября ежегодно	внесен в срок до 15 октября ежегодно	внесен в срок до 15 октября ежегодно
7.	Мероприятие 2.1. Организация работы с главными администраторами доходов республиканского бюджета Республики Алтай по реалистичному планированию администрируемых доходов, по повышению качества администрирования доходов					отдел доходов и управления внутренним долгом	2.1.1. Расчет прогноза налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай произведен на основе прогноза социально-экономического развития Республики Алтай	да/нет	да	да	да
8.	Мероприятие 2.2. Проведение мониторинга поступлений в республиканский бюджет Республики Алтай налоговых и неналоговых доходов в целях оперативного контроля за поступлением доходных источников					отдел доходов и управления внутренним долгом	2.2.1. Своевременное доведение до главных администраторов налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай уточненных показателей кассового плана в части прогноза кассовых поступлений в бюджет администрируемых доходных источников	доведение в установленные сроки	доведение в установленные сроки	доведение в установленные сроки	доведение в установленные сроки
9.	Мероприятие 2.3. Применение формализованной методики расчета прогноза поступления налоговых и неналоговых доходов при составлении проекта республиканского бюджета Республики Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом	2.3.1. Результаты расчета налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Алтай, произведенные на основе формализованной методики, учтены при формировании проекта республиканского бюджета Республики Алтай	учтены/не учтены	учтены	учтены	учтены
10.	Мероприятие 2.4. Планирование бюджетных ассигнований в разрезе действующих и принимаемых обязательств					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	2.4.1. Распределение бюджета принимаемых обязательств согласно эффективности планируемых мероприятий в соответствии с нормативным правовым актом Республики Алтай	наличие утвержденного порядка	наличие утвержденного порядка	наличие утвержденного порядка	наличие утвержденного порядка
11.	Мероприятие 2.5. Свод планового реестра расходных обязательств Республики Алтай в целях оценки потребности в расходах республиканского бюджета Республики Алтай					отдел финансирования социальной сферы, бюджетный отдел	2.5.1. Своевременное представление реестра расходных обязательств в Министерство финансов Российской Федерации	количество дней просрочки	0 дней просрочки, от установленного срока	0 дней просрочки, от установленного срока	0 дней просрочки, от установленного срока
12.	Мероприятие 2.6. Организация планирования расходной части республиканского бюджета Республики Алтай в разрезе целевых программ и видов деятельности					отдел финансирования социальной сферы, бюджетный отдел	2.6.1. Формирование плановой сводной бюджетной росписи в разрезе целевых программ и видов деятельности в АИС	да/нет	нет	да	да
13.	Мероприятие 2.8. Мониторинг реализации государственных программ Республики Алтай и ведомственных целевых программ в автоматизированном режиме					отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	2.8.1. Наличие результатов мониторинга	да/нет	да	да	да
14.	Мероприятие 2.9. Доведение предельных объемов бюджетных ассигнований до главных распорядителей бюджетных средств					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	2.9.1. Своевременное доведение предельных объемов бюджетных ассигнований	своевременно/несвоевременно	до 20 августа	до 20 августа	до 20 августа
15.	Мероприятие 2.10. Согласование обоснований бюджетных ассигнований с учетом положений бюджетной политики и методики					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	2.10.1. Своевременное согласование обоснований бюджетных ассигнований с учетом положений бюджетной политики и методики	своевременно/несвоевременно	до 1 сентября	до 1 сентября	до 1 сентября
16.	Мероприятие 2.11. Подготовка проекта Закона Республики Алтай "О республиканском бюджете Республики Алтай" с соблюдением требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, итого расходов, в т.ч.:	400,00	270 400,00	715 513,20	986 313,20	отдел доходов и управления внутренним долгом, бюджетный отдел, отдел межбюджетных отношений, отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, отдел финансирования социальной сферы	2.11.1. Соблюдение бюджетного законодательства при осуществлении бюджетного процесса	количество нарушений	0 нарушений	0 нарушений	0 нарушений
							2.11.2. Своевременное внесение проекта Закона Республики Алтай "О республиканском бюджете Республики Алтай" в Государственное Собрание - Эл Курултай Республики Алтай	своевременно/несвоевременно	своевременно	своевременно	своевременно
Республиканский бюджет Республики Алтай		400,00	270 400,00	715 513,20	986 313,20	Х	Х	Х	Х	Х	Х
17.	Мероприятие 2.12. Организация работы с Государственным Собранием - Эл Курултай Республики Алтай по вопросам проведения публичных обсуждений по проекту республиканского бюджета Республики Алтай					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	2.12.1. Проведение публичных обсуждений по проекту бюджета Республики Алтай в соответствии с установленным порядком	наличие нормативного правового акта	наличие нормативного правового акта	наличие нормативного правового акта	наличие нормативного правового акта
18.	Мероприятие 2.13. Формирование Резервного фонда Республики Алтай, итого расходов, в т.ч.:	71 236,00	76 236,00	96 236,00	243 708,00	бюджетный отдел, отдел доходов и управления внутренним долгом	2.13.1. Наличие Резервного фонда Республики Алтай при формировании республиканского бюджета Республики Алтай на очередной финансовый год и плановый период	да/нет	да	да	да
Республиканский бюджет Республики Алтай		71 236,00	76 236,00	96 236,00	243 708,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
19.	Мероприятие 2.14. Финансово-экономическая экспертиза нормативных правовых актов, поступающих на согласование в Министерство финансов Республики Алтай					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	2.14.1. Доля нормативных правовых актов Республики Алтай, поступающих от главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай, по которым проведена финансово-экономическая экспертиза	%	100	100	100
Задача 3. Совершенствование организации исполнения республиканского бюджета Республики Алтай							Размещение на официальных сайтах органа государственной власти Республики Алтай информации о государственных программах, целевых программах (ведомственных, долгосрочных) и фактических результатах их реализации, а также о соответствии целей и задач этих программ стратегии либо программе социально-экономического развития региона	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте
							Ежемесячное размещение на официальном сайте Министерства финансов Республики Алтай отчетов об исполнении бюджета Республики Алтай	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте	наличие публикации на сайте
20.	Мероприятие 3.1. Формирование сводной бюджетной росписи республиканского бюджета Республики Алтай, доведение бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	3.1.1. Доведение до главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай и муниципальных образований в Республике Алтай бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств в установленные сроки	количество дней просрочки, после установленного срока	0 дней просрочки, после установленного срока	0 дней просрочки, после установленного срока	0 дней просрочки, после установленного срока
21.	Мероприятие 3.2. Контроль распределения и изменения лимитов бюджетных обязательств					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы	3.2.1. Отклонение доведенных лимитов бюджетных обязательств от объемов бюджетных ассигнований (за исключением публичных нормативных обязательств республики Алтай)	%	не более 5%	не более 5%	не более 5%
22.	Мероприятие 3.3. Контроль отчетов об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай на соблюдение требований бюджетного законодательства Российской Федерации и законодательства Республики Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом, бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел бухгалтерского учета и отчетности, отдел межбюджетных отношений	3.3.1. Доля расходов республиканского бюджета Республики Алтай по которым выявлены нарушения контрольными органами Республики Алтай при проверке отчета об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай в общем объеме расходов	%	не более 1%	не более 1%	не более 1%
23.	Мероприятие 3.4. Своевременное представление бюджетной отчетности в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство					отдел бухгалтерского учета и отчетности, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	3.4.1. Своевременность предоставления бюджетной отчетности в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство	количество дней просрочки	0 дней просрочки, от установленного срока	0 дней просрочки, от установленного срока	0 дней просрочки, от установленного срока
24.	Мероприятие 3.5. Организация бюджетного учета исполнения республиканского бюджета Республики Алтай					отдел бухгалтерского учета и отчетности	3.5.1. Доля получателей средств республиканского бюджета, не имеющих замечаний контрольных органов по качеству бюджетного учета	%	70	80	90
							3.5.2. Наличие методических рекомендаций по вопросам организации бюджетного учета исполнения республиканского бюджета Республики Алтай	да/нет	да	да	да
25.	Мероприятие 3.6. Мониторинг размещения информации о Государственных (муниципальных) учреждениях на сайте bus.gov.ru					отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	3.6.1. Наличие ежеквартальных результатов мониторинга	размещение в сети интернет	размещение в сети интернет	размещение в сети интернет	размещение в сети интернет
26.	Мероприятие 3.7. Подготовка отчета по сети и штатам					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел межбюджетных отношений	3.7.1. Своевременное предоставление планового отчета по сети, штатам и контингентам в Министерство финансов Российской Федерации	количество дней просрочки	0 дней просрочки	0 дней просрочки	0 дней просрочки
							3.7.2. Своевременное предоставление годового отчета по сети, штатам и контингентам в Министерство финансов Российской Федерации	количество дней просрочки	0 дней просрочки	0 дней просрочки	0 дней просрочки
27.	Мероприятие 3.8. Публикация на официальном портале Правительства Республики Алтай, сайте Министерства финансов Республики Алтай закона о бюджете, отчета об исполнении бюджета, отчета о результатах деятельности Министерства финансов Республики Алтай за отчетный финансовый год					бюджетный отдел, отдел бухгалтерского учета и отчетности, юридический отдел, отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	3.8.1. наличие публикации на официальном сайте Министерства финансов Республики Алтай или высшего исполнительного органа Республики Алтай закона о бюджете, отчета об исполнении бюджета, отчета о результатах деятельности Министерства финансов Республики Алтай за отчетный финансовый год	да/нет	да	да	да
28.	Мероприятие 3.9. Публикация на официальном портале Правительства Республики Алтай, сайте Министерства финансов Республики Алтай нормативных правовых актов Республики Алтай, регулирующих вопросы организации бюджетного процесса в Республике Алтай					отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, юридический отдел	3.9.1. Наличие на сайте нормативных правовых актов, регулирующих вопросы бюджетного законодательства, на официальных сайтах органов государственной власти Республики Алтай	да/нет	да	да	да
29.	Мероприятие 3.10. Проведение антикоррупционной экспертизы проектов нормативных правовых актов Министерства финансов Республики Алтай					юридический отдел	3.10.1. Наличие на официальных сайтах органов государственной власти Республики Алтай проектов нормативных правовых актов Министерства финансов Республики Алтай, в соответствии с порядком проведения независимой антикоррупционной экспертизы	да/нет	да	да	да
30.	Мероприятие 3.11. Организация проведения публичной независимой экспертизы проектов нормативных правовых актов, разработанных Министерством финансов Республики Алтай					юридический отдел	3.11.1. Учет замечаний, указанных в экспертных заключениях по результатам проведения публичной независимой экспертизы	%	100	100	100
31.	Мероприятие 3.12. Организация проведения правового мониторинга и мониторинга правоприменения в сфере деятельности Министерства финансов Республики Алтай				Х	юридический отдел	3.12.1. Своевременное внесение изменений в нормативные правовые акты Республики Алтай, регулирующие вопросы формирования и исполнения республиканского бюджета Республики Алтай	количество нормативных правовых актов Республики Алтай, не соответствующих бюджетному законодательству	0 нормативных правовых актов Республики Алтай, не соответствующих бюджетному законодательству	1 нормативных правовых актов Республики Алтай, не соответствующих бюджетному законодательству	2 нормативных правовых актов Республики Алтай, не соответствующих бюджетному законодательству
32.	Мероприятие 3.13. Повышение эффективности работы Министерства финансов Республики Алтай по исполнению предъявленных ко взысканию судебных актов, итого расходов, в т.ч.:	60 474,70	100 049,10	100 051,00	260 574,80	юридический отдел, бюджетный отдел	3.13.1. Отсутствие кредиторской задолженности по оплате предъявленных ко взысканию исполнительных документов	руб.	0	0	0
							3.13.2. Отношение суммы, выплаченной по исполнительным листам за счет казны Республики Алтай по обязательствам Российской Федерации, к сумме, предъявленной ко взысканию с казны Российской Федерации	%	40	50	60
							3.13.3. Доля обжалованных судебных решений в общем числе судебных решений о взыскании средств с казны Республики Алтай	%	50	60	70
Республиканский бюджет Республики Алтай		60 474,70	100 049,10	100 051,00	260 574,80	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Задача 4. Совершенствование форм и методов сбора, свода и консолидации бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай							Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского бюджета Республики Алтай	%	100	100	100
							Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе бухгалтерской отчетности об исполнении консолидированного бюджета Республики Алтай и государственных внебюджетных фондов	%	100	100	100
33.	Мероприятие 4.1. Организация сбора бухгалтерской отчетности в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации					отдел бухгалтерского учета и отчетности	4.1.1. Доля бюджетной отчетности собираемой в автоматизированной информационной системе	%	80	90	100
34.	Мероприятие 4.2. Осуществление свода и консолидации бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского и консолидированного бюджетов Республики Алтай					отдел бухгалтерского учета и отчетности	4.2.1. Формирование бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского и консолидированного бюджетов Республики Алтай в автоматизированной информационной системе	да/нет	да	да	да
35.	Мероприятие 4.3. Организация представления в установленном порядке и в предусмотренные сроки бюджетной отчетности об исполнении республиканского и консолидированного бюджетов Республики Алтай					отдел бухгалтерского учета и отчетности	4.3.1. Отсутствие замечаний по результатам сдачи бухгалтерской отчетности об исполнении республиканского и консолидированного бюджетов Республики Алтай в Министерство финансов Российской Федерации	да/нет	нет	нет	нет
							4.3.2. Своевременность предоставления бюджетной отчетности об исполнении республиканского и консолидированного бюджетов Республики Алтай	да/нет	да	да	да
36.	Мероприятие 4.4. Формирование отчета по Соглашению с Министерством финансов Российской Федерации о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Алтай					отдел бухгалтерского учета и отчетности	4.4.1. Своевременное предоставление в Министерство финансов Российской Федерации отчета о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Алтай	да/нет	да	да	да
37.	Мероприятие 4.5. Осуществление методического сопровождения в области бюджетного учета и отчетности					отдел бухгалтерского учета и отчетности	4.5.1. Количество разъяснений методических указаний в области бухгалтерского учета и отчетности	ед.	12	15	20
Задача 5. Повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай							Динамика среднего балла по оценке качественного финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай	балл	>0,66	>0,67	>0,68
							Доля исполнительных органов государственной власти Республики Алтай, реализующих утвержденные ведомственные планы оптимизации бюджетных расходов	%	50% от общего количества исполнительных органов государственной власти Республики Алтай	51% от общего количества исполнительных органов государственной власти Республики Алтай	52% от общего количества исполнительных органов государственной власти Республики Алтай
38.	Мероприятие 5.1. Мониторинг просроченной кредиторской задолженности					отдел бухгалтерского учета и отчетности	5.1.1. Объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы республиканского бюджета Республики Алтай, рублей	руб.	0	0	0
							5.1.2. Объем просроченной кредиторской задолженности республиканского бюджета Республики Алтай по мерам социальной поддержки отдельных категорий граждан, рублей	руб.	0	0	0
39.	Мероприятие 5.2. Организация мероприятий по оптимизации и повышению эффективности бюджетных расходов					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы, отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	5.2.1. Наличие планов оптимизации бюджетных расходов	ед	1	1	1
40.	Мероприятие 5.3. Совершенствование методики оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай					отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	5.3.1. Наличие результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай и формирование их ежегодного рейтинга на основе методики, утвержденной нормативным правовым Республики Алтай	наличие рейтинга	наличие рейтинга	наличие рейтинга	наличие рейтинга
41.	Мероприятие 5.4. Мониторинг исполнения расходов республиканского бюджета Республики Алтай в разрезе главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай					бюджетный отдел, отдел финансирования социальной сферы	5.4.1. Отклонение объема расходов бюджета Республики Алтай в IV квартале от среднего объема расходов за I-III кварталы (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, поступивших из федерального бюджета)	%	130	125	120
42.	Мероприятие 5.5. Организация работы с главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Алтай по увеличению объема финансирования услуг социальной сферы, оказываемых автономными учреждениями и негосударственными (немуниципальными) организациями					отдел финансирования социальной сферы	5.5.1. Доля расходов республиканского бюджета Республики Алтай на финансирование услуг социальной сферы, оказываемых автономными учреждениями и негосударственными (немуниципальными) организациями, в общем объеме расходов бюджета республиканского бюджета Республики Алтай на финансирование отраслей социальной сферы (образование, здравоохранение, физическая культура и спорт, социальная политика)	%	не менее 5%	не менее 5%	не менее 5%
43.	Мероприятие 5.6. Организация работы с главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Алтай по проведению мониторинга потребности в государственных услугах отраслей социальной сферы					отдел финансирования социальной сферы	5.6.1. Наличие перечня (реестра) государственных услуг юридическим и физическим лицам и осуществление мониторинга потребности в государственных услугах в соответствии с нормативным правовым актом Республики Алтай в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта	да/нет	да	да	да
44.	Мероприятие 5.7. Организация работы с главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Алтай по актуализации нормативных правовых актов, устанавливающих стандарты (требования к качеству) предоставления государственных услуг юридическим и физическим лицам по перечню государственных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта и публикации их на ведомственных сайтах					отдел финансирования социальной сферы	5.7.1. Наличие нормативных правовых актов, устанавливающих стандарты (требования к качеству) предоставления государственных услуг юридическим и физическим лицам по перечню государственных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта	да/нет	да	да	да
45.	Мероприятие 5.8. Организация работы с главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Алтай по повышению качества порядков расчета нормативов финансовых затрат на предоставление государственных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта					отдел финансирования социальной сферы, отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов	5.8.1. Наличие нормативных правовых актов главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Алтай, устанавливающих нормативы финансовых затрат на предоставление государственных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта	да/нет	да	да	да
46.	Мероприятие 5.9. Совершенствование нормативной правовой базы Республики Алтай, направленной на реализацию положений Федерального закона N 83-ФЗ, и методологии ее применения					отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, юридический отдел	5.9.1. Внесение изменений в нормативные правовые акты, направленные на реализацию положений федерального закона N 83-ФЗ	количество изменений	5	4	4
Задача 6. Обеспечение проведения взвешенной долговой политики в Республике Алтай							Количество выявленных нарушений бюджетного законодательства в части превышения предельных ограничений, установленных бюджетным законодательством в отношении размера дефицита республиканского бюджета Республики Алтай и объема государственного долга Республики Алтай	ед.	0	0	0
							Размер просроченной задолженности по долговым обязательствам Республики Алтай	руб.	0	0	0
47.	Мероприятие 6.1. Проведение мониторинга долговой нагрузки на республиканский бюджет Республики Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом	6.1.1. Соотношение объема выплат по государственным гарантиям Республики Алтай в отчетном финансовом году к общему объему предоставленных Республикой Алтай государственных гарантий (%)	%	0	0	0
48.	Мероприятие 6.2. Обеспечение сбалансированности республиканского бюджета Республики Алтай посредством равномерного распределения во времени расходов на погашение государственного долга Республики Алтай, осуществление контроля за своевременным и полным погашением государственного внутреннего долга Республики Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом	6.2.1. Равномерность распределения во времени расходов на погашение государственного долга Республики Алтай за последние три года	%	не более 135%	не более 125%	не более 120%
49.	Мероприятие 6.3. Направление доходов, полученных при исполнении республиканского бюджета Республики Алтай сверх утвержденного законом Республики Алтай о бюджете на текущий финансовый год и плановый период общего объема доходов, на замещение государственных заимствований, осуществляемых для финансирования дефицита республиканского бюджета Республики Алтай и погашения долговых обязательств Республики Алтай					отдел доходов и управления внутренним долгом	6.3.1. Отношение объема заимствований Республики Алтай в отчетном финансовом году к сумме, направляемой в отчетном финансовом году на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств Республики Алтай	%	не более 100 %	не более 100 %	не более 100 %
50.	Мероприятие 6.4. Осуществление привлечения кредитных ресурсов в качестве источника финансирования дефицита и республиканского бюджета Республики Алтай по наиболее низкой стоимости заимствований, итого расходов, в т.ч.	150 037,40	164 236,40	164 236,40	478 510,20	отдел доходов и управления внутренним долгом	6.4.1. Привлечение кредитных ресурсов в качестве источника финансирования дефицита республиканского бюджета Республики Алтай по результатам торгов	да/нет	да	да	да
республиканский бюджет Республики Алтай		150 037,40	164 236,40	164 236,40	478 510,20	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Задача 7. Повышение качества финансового контроля, осуществляемого исполнительными органами государственной власти Республики Алтай							Доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета (руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти и другие общегосударственные вопросы)	%	19	20	21
							Доля проверенных средств республиканского бюджета в общем объеме расходов республиканского бюджета, направленных на размещение заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Алтай	%	11	12	13
51.	Мероприятие 7.1. Проведение проверок главных распорядителей бюджетных средств по вопросу исполнения республиканского бюджета.					отдел контрольно-ревизионной работы	7.1.1. Количество проверок главных распорядителей бюджетных средств	шт.	6	7	7
52.	Мероприятие 7.2. Организация сбора, проверка и согласование планов проверок ГРБС.					отдел контрольно-ревизионной работы	7.2.1. Доля своевременно проверенных и согласованных планов проверок ГРБС от общего количества представленных планов	%	100	100	100
53.	Мероприятие 7.3. Проведение проверок в сфере размещения государственных заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд Республики Алтай.					отдел контрольно-ревизионной работы	7.3.1. Количество проверок Заказчиков	шт.	19	20	21
54.	Мероприятие 7.4. Обобщение применения практики нормативных правовых актов, по вопросам, входящим в компетенцию отдела.					отдел контрольно-ревизионной работы	7.4.1. Количество вопросов, по которым проведено обобщение	шт.	4	5	5
55.	Мероприятие 7.5. Разработка нормативных правовых актов по вопросам осуществления контроля					отдел контрольно-ревизионной работы	7.5.1. Наличие нормативных правовых актов	да/нет	да	да	да
Задача 8. Формирование единого информационного пространства и применения информационно-коммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами							Доля функционирующих бюджетных информационных систем Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, от их общего числа	%	100	100	100
							Количество пользователей, имеющих возможность доступа к бюджетным информационным системам Министерства финансов Республики Алтай, обеспечивающих реализацию в автоматизированном виде единых подходов к ведению бухгалтерского и бюджетного учета в Республике Алтай, в том числе посредством сети Интернет	шт.	400	450	500
56.	Мероприятие 8.1. Обеспечение функционирования автоматизированных информационных систем в финансовых органах Республики Алтай итого расходов, в т.ч.	24 063,315	19 526,20	19 526,20	63 115,72	отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, административно-финансовый отдел	8.1.1. Доля лицензированных автоматизированных систем в финансовых органах Республики Алтай, внедренных в рамках целевых программ поддержки реформирования общественных финансов	%	100	100	100
		1 100,00	1 100,00	1 100,00	3 300,00		8.1.2. Доля органов государственной власти Республики Алтай, обеспеченных функционирующей автоматизированной системой для формирования государственных заданий	%	100	100	100
Республиканский бюджет Республики Алтай		24 063,315	19 526,20	19 526,20	63 115,72	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)		1 100,00	1 100,00	1 100,00	3 300,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
57.	Мероприятие 8.2. Создание и развитие единой информационной среды управления государственными финансами на основе электронного документооборота (электронный бюджет), как комплекса взаимосвязанных компонентов итого расходов, в т.ч.	20 168,40	33 008,40	33 008,40	86 185,20	отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, административно-финансовый отдел	8.2.1. Количество информационных систем, имеющих веб-приложения, обеспечивающие широкий доступ к данным из сети Интернет	ед	3	4	4
		980,00	980,00	980,00	2 940,00		8.2.2. Доля органов государственной власти Республики Алтай и муниципальных образований Республики Алтай подключенных к информационной системе Сводная бухгалтерская отчетность, позволяющей предоставлять отчетность в режиме он-лайн, от общего числа	%	30	50	100
Республиканский бюджет Республики Алтай		20 168,40	33 008,40	33 008,40	86 185,20	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)		980,00	980,00	980,00	2 940,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
58.	Мероприятие 8.3. Программно-технологическое обеспечение бюджетных информационных систем Республики Алтай итого расходов, в т.ч.	2 265,43	1 155,40	1 155,40	4 576,23	отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, административно-финансовый отдел	8.3.1. Уровень соответствия техническим требованиям оборудования, необходимого для функционирования и использования бюджетных информационных систем	%	50	70	100
							8.3.2. Уровень соответствия техническим требованиям оборудования, необходимого для внедрения новых информационных систем	%	80	90	100
		800,00	800,00	800,00	2 400,00		8.3.3. Уровень соответствия техническим требованиям каналов доступа к информационным системам имеющим веб-приложения	%	50	70	100
Республиканский бюджет Республики Алтай		2 265,43	1 155,40	1 155,40	4 576,23	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)		800,00	800,00	800,00	2 400,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
59.	Мероприятие 8.4. Повышение квалификации специалистов финансово-бюджетной сферы итого расходов, в т.ч.	4 000,00	4 000,00	4 000,00	12 000,00	отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, административно-финансовый отдел	8.4.1. Количество специалистов, прошедших курсы повышения квалификации	чел.	20	25	30
		400,00	400,00	400,00	1 200,00		8.4.2. Количество специалистов, принявших участие в обучающих семинарах, организуемых Министерством финансов Республики Алтай	чел.	150	170	180
Республиканский бюджет Республики Алтай		4 000,00	4 000,00	4 000,00	12 000,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)		400,00	400,00	400,00	1 200,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
60.	Мероприятие 8.5. Обеспечение стабильного функционирования и развитие бюджетных информационных систем Министерства финансов Республики Алтай итого расходов, в т.ч.	9 320,30	9 590,50	9 228,40	28 139,20	отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, административно-финансовый отдел	8.5.1. Обеспечение работоспособного состояния бюджетных информационных систем, органа исполнительной власти Республики Алтай, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета Республики Алтай	%	100	100	100
							8.5.2. Доля рабочих мест органа исполнительной власти Республики Алтай, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета Республики Алтай, обеспеченных необходимой компьютерной и оргтехникой, от общего числа рабочих мест органа исполнительной власти Республики Алтай, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета Республики Алтай	%	100	100	100
		420,00	420,00	420,00	1 260,00		8.5.3. Обеспечение функционирования веб-сайта и веб-приложений бюджетных информационных систем, органа исполнительной власти Республики Алтай, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета Республики Алтай	%	100	100	100
Республиканский бюджет Республики Алтай		9 320,30	9 590,50	9 228,40	28 139,20	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)		420,00	420,00	420,00	1 260,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
61.	Мероприятие 8.6. Внедрение механизмов формирования государственных программ Республики Алтай, как основной инструмент бюджетирования ориентированного на результат итого расходов, в т.ч.	2 192,855	-	-	2 192,86	отдел бюджетной политики и реформирования общественных финансов, административно-финансовый отдел	8.6.1. Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью органов государственной власти Республики Алтай и планирования республиканского бюджета на базе программного решения "БИС-СБОР", установленного в Министерстве финансов Республики Алтай	шт	1
					-
Республиканский бюджет Республики Алтай		2 192,855			2 192,86	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)					-	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Всего затрат		347 858,40	681 902,00	1 146 655,00	2 176 415,40	Х	Х	Х	Х	Х	Х
в том числе						Х	Х	Х	Х	Х	Х
Республиканский бюджет Республики Алтай		344 158,40	678 202,00	1 142 955,00	2 165 315,40	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Федеральный бюджет (справочно)		-	-	-	-	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Местный бюджет (справочно)		-	-	-	-	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Внебюджетные источники (справочно)		3 700,00	3 700,00	3 700,00	11 100,00	Х	Х	Х	Х	Х	Х
Кроме того, Аналитическая ведомственная целевая программа (справочно)		40 334,20	42 070,20	40 266,30	122 670,70	Х	Х	Х	Х	Х	Х