Постановление Правительства Пермского края от 3 октября 2013 г. N 1313-п "Об утверждении государственной программы Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля, 18 июля 2014 г.

В целях обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края, повышения эффективности и качества управления государственными финансами Пермского края в соответствии с указом губернатора Пермского края от 24 июня 2013 г. N 74 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Пермского края", распоряжением губернатора Пермского края от 24 июня 2013 г. N 146-р "Об утверждении Перечня государственных программ Пермского края" Правительство Пермского края постановляет:

1. Утвердить прилагаемую государственную программу Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края".

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2014 года, но не ранее чем через 10 дней после дня его официального опубликования.

3. Контроль за исполнением постановления возложить на министра финансов Пермского края Антипину О.В.

Председатель Правительства
Пермского края

Г.П. Тушнолобов

Государственная программа
Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"
(утв. постановлением Правительства Пермского края от 3 октября 2013 г. N 1313-п)

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля, 18 июля 2014 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в паспорт внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт Программы

Наименование Программы	Государственная программа Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края" (далее - Программа)
Ответственный исполнитель Программы	Министерство финансов Пермского края
Соисполнители Программы	Соисполнители отсутствуют
Участники Программы	Администрация губернатора Пермского края; Аппарат Правительства Пермского края (департамент экономического развития Аппарата Правительства Пермского края); Министерство территориального развития Пермского края
Подпрограммы Программы	Подпрограмма 1. Организация и совершенствование бюджетного процесса Подпрограмма 2. Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов Подпрограмма 3. Управление государственным долгом Пермского края Подпрограмма 4. Обеспечение публичности бюджета Пермского края Подпрограмма 5. Обеспечение реализации Программы
Программно-целевые инструменты Программы	В рамках Программы не предусмотрена реализация ведомственных целевых программ
Цель Программы	Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края, повышение эффективности и качества управления государственными финансами Пермского края
Задачи Программы	Создание оптимальных условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края; создание условий для обеспечения исполнения расходных обязательств муниципальных образований и повышения качества управления муниципальными финансами; эффективное управление государственным долгом Пермского края; обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти при формировании и исполнении бюджета, создание условий для вовлечения граждан в формирование бюджетной политики
Ожидаемые результаты реализации Программы	Бюджет Пермского края сформирован по программно-целевым принципам; государственный долг Пермского края по итогам реализации Программы не превышает 45% объема собственных доходов; дифференциация бюджетной обеспеченности муниципальных образований между 5 максимально обеспеченными и 5 минимально обеспеченными муниципальными районами (городскими округами) не превышает уровень в 1,2 раза
Этапы и сроки реализации Программы	2014-2016 годы
Целевые показатели Программы	Наименование показателя	Ед.изм.	Плановое значение целевого показателя
			2013 год		2014 год		2015 год		2016 год
	Отношение объема государственного долга к объему собственных доходов бюджета Пермского края	%	не более 10%		не более 20%		не более 35%		не более 45%
Объемы и источники финансирования Программы	Источники финансирования	Расходы (тыс. рублей)
		2013 год		2014 год		2015 год		2016 год
	всего, в том числе:	22 220 005,2		22 742 300,8		25 047 677,4		27 390 491,1
	краевой бюджет	22 160 900,2		22 680 450,8		24 993 018,4		27 335 591,1
	федеральный бюджет	59 105,0		61 850,0		54 659,0		54 900,0

I. Общая характеристика текущего состояния сферы реализации Программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

1.1. Настоящая государственная программа разработана на основании Перечня государственных программ Пермского края, утвержденного распоряжением губернатора Пермского края от 24 июня 2013 г. N 146-р "Об утверждении Перечня государственных программ Пермского края" в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "О бюджетной политике в 2013-2015 годах", Стратегией социально-экономического развития Пермского края до 2026 года, Программой социально-экономического развития Пермского края на 2012-2016 годы.

Мероприятия программы направлены на совершенствование механизмов управления государственными финансами и государственным долгом Пермского края в целях обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Пермского края, и, соответственно, повышения уровня и качества жизни граждан Пермского края.

1.2. Современное состояние и развитие системы управления государственными финансами в Пермском крае характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики, связанной с организацией бюджетного процесса в Пермском крае, эффективным использованием бюджетных средств в рамках приоритетных задач, стоящих перед органами власти Пермского края на всех стадиях бюджетного процесса, обеспечением устойчивости и сбалансированности регионального бюджета в долгосрочной перспективе.

За последние годы в Пермском крае осуществлен целый комплекс мероприятий, направленных на совершенствование системы управления государственными финансами.

1.3. Достаточно важным шагом в этом направлении явилось решение о формировании и исполнении так называемого "управленческого бюджета", который, по сути, послужил прототипом "программного бюджета", внедряемого сегодня в Российской Федерации в соответствии со стратегическими целями и задачами бюджетной политики, сформулированными в Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "О бюджетной политике в 2013-2015 годах".

Так, начиная с 2007 года в управленческих целях планирование расходов бюджета исполнительными органами государственной власти Пермского края стало осуществляться в управленческой структуре расходов бюджета Пермского края в соответствии с программно-целевыми принципами организации деятельности органов исполнительной власти Пермского края. В рамках внедрения программно-целевых методов бюджетного планирования, обеспечивающих прямую взаимосвязь между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования, были разработаны целевые показатели деятельности исполнительных органов государственной власти Пермского края, в соответствии с которыми формировался проект бюджета Пермского края.

Все расходы бюджета Пермского края в соответствии с целями и задачами распределялись между функционально-целевыми блоками, под которыми следует понимать совокупность государственных органов Пермского края и их структурных подразделений, объединенных общими целями и задачами. При этом за каждым функционально-целевым блоком был закреплен руководитель из числа заместителей Председателя Правительства Пермского края. Названия блоков ("Экономическое развитие", "Социальная политика", "Территориальное развитие", "Развитие природопользования и инфраструктуры", "Управление имуществом и земельными отношениями" и др.) свидетельствовали о характере расходов, входящих в тот или иной блок.

Следует отметить, что формирование, исполнение и контроль за исполнением "управленческого бюджета" осуществлялись на уровне исполнительной власти; в Законодательное Собрание Пермского края одновременно с проектом бюджета на очередной финансовый год и плановый период представлялась лишь аналитическая информация о распределении расходов бюджета края в управленческой структуре.

Внедрение в Пермском крае функционально-целевой модели управления и, в частности, формирование бюджета в управленческой структуре, позволило, в первую очередь, повысить ответственность руководителей блоков за принятие определенных управленческих решений в пределах расходов блока как в процессе формирования бюджета, так и при его исполнении.

1.4. В целях совершенствования программно-целевого метода формирования бюджета Пермского края во исполнение норм, определенных федеральным бюджетным законодательством, в Пермском крае начата работа по формированию "программного бюджета", начиная с бюджета на 2014-2016 годы. В рамках данной работы подготовлены и направлены в Законодательное Собрание Пермского края предложения по изменению регионального законодательства в части перехода на "программный бюджет", утверждены нормативными правовыми актами Пермского края перечень государственных программ Пермского края, Порядок их разработки, реализации и оценки эффективности.

1.5. Пермский край одним из первых в Российской Федерации принял решение о формировании, начиная с 2008 года, трехлетнего бюджета, что позволило обеспечить преемственность и предсказуемость бюджетной политики, долгосрочную сбалансированность и устойчивость бюджета Пермского края.

1.6. Благодаря проведению взвешенной политики в области управления государственным долгом, несмотря на кризисные и посткризисные явления в экономике, и, как следствие, значительное уменьшение доходной части краевого бюджета, Пермский край - один из немногих регионов, который смог не только профинансировать свои обязательства, не прибегая к кредитам кредитных организаций, но и сократить объем государственного долга за 2012 год более чем на 40%.

1.7. В результате важнейших преобразований в финансовой сфере Пермского края в 2006-2008 годах обеспечен переход на планирование расходов бюджета в соответствии с государственным заданием. В этот период были реализованы существенные меры, направленные на создание новой организации бюджетного процесса и внедрение принципов бюджетирования, ориентированного на результат.

1.8. В ходе реформ в Пермском крае была внедрена казначейская система исполнения бюджетов. Применяемые технологии при казначейском исполнении краевого бюджета и обслуживании счетов учреждений позволили концентрировать средства и создать механизм эффективного управления счетами, обеспечивающий до настоящего времени отсутствие потребности в краткосрочных заимствованиях в кредитных организациях.

1.9. В 2010-2011 годах в Пермском крае была разработана и принята необходимая правовая база для реализации на территории края Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", что позволило осуществлять финансовое обеспечение деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений края путем предоставления субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с государственными заданиями государственных услуг (выполнением работ), а также нормативных затрат на содержание имущества государственных учреждений.

1.10. Проведена серьезная работа по автоматизации бюджетного процесса, способствующей повышению точности бюджетной отчетности, эффективности среднесрочного и долгосрочного планирования, а также повышению качества исполнения краевого бюджета.

1.11. С 1 января 2012 года начал свою работу официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях.

Министерством финансов Пермского края организована работа по подготовке информации о государственных учреждениях, проведению регистрации государственных учреждений и размещению информации на вышеуказанном сайте. Выступая в качестве координирующего органа по работе с Управлением Федеральной налоговой службы России по Пермскому краю, Управлением Федерального казначейства по Пермскому краю и Министерством финансов Российской Федерации, Министерство финансов Пермского края обеспечило организацию работы по размещению информации на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не только органами власти Пермского края, но и органами местного самоуправления Пермского края в соответствии с планом работ Министерства финансов Российской Федерации.

1.12. Начиная с 2009 года в Пермском крае стала реализовываться провозглашенная на федеральном уровне политика в области межбюджетных отношений, основанная на принципах стимулирования муниципалитетов. С этой целью за бюджетами муниципальных районов, городских округов Пермского края были закреплены единые нормативы отчислений от отдельных налогов, поступающих в краевой бюджет, что позволило увеличить доходы местных бюджетов, послужило стимулом к наращиванию налоговой базы муниципалитетов, дало возможность органам местного самоуправления самостоятельно планировать собственные доходы на длительный период. Кроме того, передача налогов способствовала снижению уровня дотационности муниципальных районов (городских округов) Пермского края.

1.13. В 2008-2012 годах продолжалась работа по формированию в Пермском крае единых подходов к порядку составления и представления бюджетной отчетности, в том числе отчетности об использовании межбюджетных трансфертов, а также переходу на юридически значимый электронный документооборот при приемке отчетности.

1.14. В целях создания условий для повышения эффективности деятельности публично-правовых образований Пермского края по выполнению государственных (муниципальных) функций, по обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития реализуется Программа Правительства Пермского края по повышению эффективности бюджетных расходов. В рамках реализации данной Программы разработан Порядок проведения мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств Пермского края на всех элементах бюджетного процесса: бюджетное планирование, исполнение бюджета, учет и отчетность, контроль и аудит. Результаты данного мониторинга будут являться основанием для материального поощрения государственных служащих исполнительных органов государственной власти Пермского края, достигших наилучших результатов в организации финансового менеджмента.

Качество управления финансами Пермского края высоко оценено Министерством финансов Российской Федерации, что подтверждено неоднократным (за 2009, 2010 и 2011 годы) присвоением Пермскому краю передовых мест по результатам соответствующих мониторингов.

1.15. Все указанные мероприятия позволили вывести систему управления общественными финансами Пермского края на качественно новый уровень.

Вместе с тем реализация бюджетной реформы выявила серьезные проблемы, требующие принятия дополнительных мер по совершенствованию бюджетного процесса в Пермском крае и повышению эффективности деятельности бюджетной сферы. Суть данных проблем описана в соответствующих подпрограммах настоящей Программы.

II. Приоритеты государственной политики Пермского края в сфере реализации Программы, основные цели и задачи Программы

2.1. Приоритетами государственной политики Пермского края в сфере реализации Программы являются:

организация и совершенствование бюджетного процесса;

повышение финансовой устойчивости местных бюджетов;

управление государственным долгом Пермского края;

обеспечение публичности бюджета Пермского края.

Исходя из данных приоритетов сформированы соответствующие подпрограммы настоящей Программы.

2.2. Цель Программы - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края, повышение эффективности и качества управления государственными финансами Пермского края.

2.3. Для достижения указанной цели определены следующие задачи Программы:

создание оптимальных условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края;

создание условий для обеспечения исполнения расходных обязательств муниципальных образований и повышения качества управления муниципальными финансами;

эффективное управление государственным долгом Пермского края;

обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти при формировании и исполнении бюджета, создание условий для вовлечения граждан в формирование бюджетной политики.

III. Прогноз конечных результатов Программы

Ожидаемыми результатами реализации настоящей Программы является следующее:

бюджет Пермского края сформирован по программно-целевым принципам;

государственный долг Пермского края по итогам реализации Программы не превышает 45% объема собственных доходов;

дифференциация бюджетной обеспеченности муниципальных образований между 5 максимально обеспеченными и 5 минимально обеспеченными муниципальными районами (городскими округами) не превышает уровень в 1,2 раза.

IV. Сроки реализации Программы

Срок реализации Программы - 2014-2016 годы.

Программа реализуется в один этап.

В ходе исполнения Программы возможна корректировка параметров и ежегодных планов ее реализации в рамках бюджетного процесса в Пермском крае.

V. Перечень мероприятий Программы

Мероприятия Программы реализуются в рамках 5 подпрограмм, которые обеспечивают решение задач и достижение цели Программы.

Перечень мероприятий Программы с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов представлен в разделах Подпрограмм и приложении 1 к настоящей Программе.

VI. Основные меры правового регулирования, направленные на достижение целей и конечных результатов Программы

В рамках Программы предусматривается совершенствование нормативной правовой базы, регламентирующей порядок осуществления бюджетного процесса в Пермском крае (с учетом изменений в бюджетном законодательстве Российской Федерации, в том числе в части внедрения принципов "программного бюджета"), в связи с необходимостью повышения эффективности использования бюджетных средств и направления их на решение приоритетных задач социально-экономического развития Пермского края, регулирования вопросов в части эффективного управления государственным долгом Пермского края, межбюджетных отношений в Пермском крае, осуществления финансового контроля и контроля в сфере закупок, обеспечения публичности бюджета Пермского края.

Информация о правовом регулировании Программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края" предоставлена в приложении 2 к настоящей Программе.

VII. Перечень и краткое описание подпрограмм Программы

7.1. Подпрограмма "Организация и совершенствование бюджетного процесса"

Запланированные в рамках данной подпрограммы мероприятия направлены на создание оптимальных условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края, являющихся основными показателями качества состояния и перспектив развития бюджетной системы Пермского края.

В ходе реализации подпрограммы будут обеспечены:

совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период;

составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края;

проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края;

сбалансированность бюджета Пермского края в долгосрочном периоде;

совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, порядка формирования бюджетной отчетности и т.д.

Подпрограмма "Организация и совершенствование бюджетного процесса" представлена в приложении 3 к настоящей Программе.

7.2. Подпрограмма "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"

Данная подпрограмма решает вопросы сбалансированности бюджетов муниципальных образований Пермского края и повышения качества управления муниципальными финансами, в том числе путем формирования межбюджетных отношений, стимулирующих увеличение доходной базы местных бюджетов, повышения финансовой независимости муниципалитетов, сокращения дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности.

Подпрограмма "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов" представлена в приложении 4 к настоящей Программе.

7.3. Подпрограмма "Управление государственным долгом Пермского края"

Целью данной подпрограммы является эффективное управление государственным долгом Пермского края посредством проведения работы по обеспечению оптимальной структуры долговых обязательств с учетом потребности в привлечении средств и минимизации стоимости государственных заимствований, эффективного управления временно свободными денежными средствами.

Подпрограмма "Управление государственным долгом Пермского края" представлена в приложении 5 к настоящей Программе.

7.4. Подпрограмма "Обеспечение публичности бюджета Пермского края"

Подпрограмма направлена на обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти при формировании и исполнении бюджета, создание условий для вовлечения граждан в формирование бюджетной политики.

Подпрограмма "Обеспечение публичности бюджета Пермского края" представлена в приложении 6 к настоящей Программе.

7.5. Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы"

Данная подпрограмма, по сути, является обеспечивающей; ее целью является создание условий для реализации Программы Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края".

Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы" представлена в приложении 7 к настоящей Программе.

VIII. Перечень целевых показателей Программы

Перечень целевых показателей Программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края" в разрезе подпрограмм с расшифровкой плановых значений по годам, а также сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с конечными целевыми показателями Программы представлен в приложении 8 к настоящей Программе.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в раздел IX внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

IX. Ресурсное обеспечение Программы

Общий объем финансирования Программы составляет 75 180 469,3 тыс. рублей, в том числе:

средства бюджета Пермского края - 75 009 060,3 тыс. рублей;

средства федерального бюджета - 171 409,0 тыс. рублей.

Таблица 1

(тыс. рублей)

Год	Средства бюджета Пермского края	Средства федерального бюджета
1	2	3
2014	22 680 450,8	61 850,0
2015	24 993 018,4	54 659,0
2016	27 335 591,1	54 900,0
Всего	75 009 060,3	171 409,0

Средства на реализацию Программы утверждается законом Пермского края о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период.

По результатам ежегодной оценки эффективности и результативности реализации Программы возможно перераспределение объемов средств, предусмотренных на их реализацию по направлениям, отдельным мероприятиям и годам.

Ресурсное обеспечение Программы за счет средств бюджета Пермского края приведено в приложении 9 к Программе, за счет средств федерального бюджета - в приложении 10 к Программе.

X. Описание мер государственного регулирования и управления рисками с целью минимизации их влияния на достижение целей Программы

10.1. Организационно-функциональная структура управления процессами реализацией# Программы включает:

осуществление Министерством финансов Пермского края нормативно-правового, финансового, информационного, организационного обеспечения реализации Программы, в том числе:

планирование реализации мероприятий Программы по годам исполнения;

разработку правовых, финансовых и организационных механизмов реализации мероприятий Программы;

организацию информационной и разъяснительной работы, направленной на освещение целей и задач Программы, организацию публичных обсуждений хода и результатов реализации Программы;

организацию выполнения мероприятий Программы, в том числе организацию конкурсных процедур для обеспечения выполнения отдельных видов работ в рамках Программы;

координацию деятельности участников Программы в ходе ее реализации;

мониторинг реализации Программы с целью анализа и коррекции ситуации, обобщения и распространения положительного опыта;

контроль и составление отчетов о расходовании бюджетных средств, направляемых на реализацию Программы.

10.2. Реализация Программы связана со следующими основными рисками:

10.2.1. принятие решений по введению новых (увеличению действующих) расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами.

В связи с необходимостью поддержания сбалансированного бюджета Пермского края принятие новых (увеличение действующих) расходных обязательств краевого бюджета находится на контроле губернатора Пермского края, председателя Правительства Пермского края и Министерства финансов Пермского края.

Тем не менее, в период реализации Программы могут быть приняты "политические" решения по введению новых (увеличению действующих) расходных обязательств, что потребует изыскания источников для их обеспечения, усилит дисбаланс краевого бюджета и потребует принятия соответствующих мер как на уровне исполнительной власти, так и на уровне Законодательного Собрания Пермского края;

10.2.2. принятие новых (внесение изменений в действующие) нормативных правовых актов федерального уровня, предусматривающих изменение баланса полномочий и(или) финансовых потоков между федеральным и региональными бюджетами, что также может привести к несбалансированности краевого бюджета и, соответственно, к необходимости заимствования в кредитных организациях или в федеральном бюджете;

10.2.3. несвоевременное исполнение обязательств получателями бюджетных кредитов, предоставленных из бюджета Пермского края за счет кредитного ресурса федерального бюджета;

10.2.4. неисполнение принципалами обязательств по государственным гарантиям Пермского края;

10.2.5. изменение федерального законодательства по ведению бухгалтерского (бюджетного) учета и составлению бухгалтерской (бюджетной) отчетности, что может повлечь определенные сложности при составлении указанной отчетности органами власти и подведомственными им учреждениями, соблюдение ими сроков ее представления, в том числе в связи с неподготовленностью программных продуктов, обеспечивающих ведение бухгалтерского учета и составление отчетности;

10.2.6. непоследовательность проведения социально-экономической политики органами местного самоуправления, что может отразиться на сбалансированности местных бюджетов и качестве управления муниципальными финансами;

10.2.7. низкий уровень квалификации значительной части специалистов финансово-экономических служб, осуществляющих ведение бухгалтерского (бюджетного) учета и составление бухгалтерской (бюджетной) отчетности;

10.2.8. невыполнение (несвоевременное выполнение) подрядчиком обязательств в рамках создания информационно-аналитической системы "Понятный бюджет";

10.2.9. проблемы межведомственного взаимодействия, выражающиеся в недостаточно оперативном реагировании органов власти Пермского края на замечания Министерства финансов Пермского края о качестве и полноте размещаемой на сайте Министерства финансов Пермского края информации;

10.2.10. сложившаяся отрицательная судебная практика по определенной категории дел, что может способствовать увеличению числа исков потенциальных взыскателей и, соответственно, увеличению суммы средств, взысканных с казны Пермского края;

10.2.11. признание незаконными действий (бездействия) государственных органов или должностных лиц этих органов, в том числе в результате издания актов органов государственной власти, не соответствующих закону или иному правовому акту, что влечет в дальнейшем взыскание средств с казны Пермского края.

10.3. Вопросы уменьшения вероятности возникновения данных рисков описаны в соответствующих подпрограммах настоящей Программы.

XI. Методика оценки эффективности Программы

11.1. Оценка эффективности реализации Программы осуществляется по итогам ее исполнения за отчетный финансовый год и в целом - после завершения реализации Программы.

11.2. Эффективность реализации Программы определяются# путем расчета критериев оценки Программы.

Критериями оценки Программы являются коэффициент эффективности реализации Программы (далее - коэффициент эффективности), коэффициент результативности целевых показателей Программы (далее - коэффициент результативности) и коэффициент финансового исполнения мероприятий Программы (далее - коэффициент финансового исполнения).

11.2.1. Коэффициент эффективности отражает соотношение результатов, достигнутых вследствие реализации Программы, и финансовых затрат, связанных с ее реализацией с учетом ассигнований, утвержденных законом Пермского края о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период, и рассчитывается по следующей формуле:

;

где:

- коэффициент эффективности;

- коэффициент результативности;

- коэффициент финансового исполнения;

Если , то коэффициент эффективности определяется по следующей формуле:

11.2.2. Коэффициент результативности отражает степень достижения плановых значений целевых показателей Программы и рассчитывается по следующим формулам:

где:

- коэффициент результативности i целевого показателя;

- плановое значение i целевого показателя реализации Программы;

- фактическое значение i целевого показателя реализации Программы;

- индекс целевого показателя (от 1 до n);

- количество целевых показателей Программы;

- обозначение математического суммирования;

11.2.2.1. для показателя, большее значение которого отражает большую результативность:

;

11.2.2.2. для показателя, большее значение которого отражает меньшую результативность:

;

11.2.2.3. для целевого показателя, плановое значение которого "да", при выполнении целевого показателя коэффициент результативности равен 1, при неисполнении - 0;

11.2.2.4. для целевого показателя, плановое значение которого принято в суммовом выражении, при выполнении целевого показателя коэффициент результативности равен 1, при неисполнении коэффициент результативности рассчитывается в соответствии с пунктом 11.2.2.2.

11.2.3. Коэффициент финансового исполнения отражает соотношение фактических финансовых затрат, связанных с реализацией программных мероприятий, и ассигнований, утвержденных законом Пермского края о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период, и рассчитывается по следующей формуле:

;

где:

- коэффициент финансового исполнения;

- фактические финансовые затраты на реализацию программных мероприятий;

- ассигнования на реализацию программных мероприятий, утвержденные законом Пермского края о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период;

11.3. Для качественного определения оценки в соответствии с коэффициентом эффективности используется следующая шкала:

Таблица 2

N п/п	Числовое значение коэффициента эффективности ()	Качественная характеристика реализации Программы
1	2	3
1		Высокий уровень эффективности
2		удовлетворительный уровень эффективности
3		неудовлетворительный уровень эффективности

11.4. Оценка эффективности реализации Программы осуществляется Министерством финансов Пермского края с представлением отчета о ходе реализации и оценке эффективности реализации Программы председателю Правительства Пермского края:

ежегодно, до 1 июля года, следующего за отчетным, - по итогам года реализации Программы;

до 1 июля 2017 года - по итогам реализации Программы в целом.

Приложение 1
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Перечень
мероприятий государственной программы Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

I. Подпрограмма "Организация и совершенствование бюджетного процесса"

N п/п	Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Ответственный исполнитель, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п		Ответственный исполнитель, участники	начала реализации	окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4	5	6
1	Основное мероприятие "Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период"
1.1	Мероприятие "Подготовка проектов законов Пермского края, регламентирующих порядок осуществления бюджетного процесса в Пермском крае, в том числе в части внедрения принципов "программного бюджета", их сопровождение при рассмотрении в публичном пространстве"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.2	Мероприятие "Подготовка нормативных правовых актов Пермского края по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Качественная организация бюджетного процесса в Пермском крае, соответствующая нормам федерального законодательства
1.3	Мероприятие "Нормативно-правовое сопровождение расходных обязательств органов власти Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.4	Мероприятие "Организация проведения семинаров для органов власти по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.5	Мероприятие "Своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Разработка и внесение в Законодательное Собрание Пермского края в установленные сроки и соответствующего требованиям федерального и краевого бюджетного законодательства проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период
2	Основное мероприятие "Составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края"
2.1	Мероприятие "Формирование достоверного прогноза социально-экономического развития Пермского края на планируемый период"	Администрация губернатора Пермского края (участник)	2014 год	2016 год	Формирование достоверного прогноза социально-экономического развития Пермского края, являющегося основой для формирования бюджета Пермского края
2.2	Мероприятие "Формирование доходной части бюджета Пермского края с учетом выбора реалистичной оценки варианта основных показателей прогноза социально-экономического развития Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Реалистичность прогноза доходной части бюджета Пермского края на планируемый период
3	Основное мероприятие "Проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края"
3.1	Мероприятие "Взаимодействие с администраторами доходов бюджета Пермского края в процессе формирования и исполнения бюджета"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Реалистичность прогноза доходной части бюджета Пермского края текущего финансового года
3.2	Мероприятие "Взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Реалистичность прогноза доходной части бюджета Пермского края текущего финансового года
4	Основное мероприятие "Проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне"
4.1	Мероприятие "Проведение оценки эффективности действия налоговых льгот, предоставленных на региональном уровне, в соответствии с утвержденной методикой"	Аппарат Правительства Пермского края (департамент экономического развития Аппарата Правительства Пермского края) (участник)	2014 год	2016 год	Достоверная оценка влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне
5	Основное мероприятие "Создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края"
5.1	Мероприятие "Обеспечение планирования и исполнения бюджета Пермского края в соответствии с приоритетными направлениями, целями и задачами, определенными Программой социально-экономического развития Пермского края на 2012-2016 годы"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Соответствие бюджета Пермского края целям и задачам Программы социально-экономического развития Пермского края
5.2	Мероприятие "Формирование общей методологии перехода на нормативный подход при расчете субсидий на выполнение государственных заданий государственных учреждений Пермского края с учетом базового (отраслевого) перечня государственных услуг (работ)"	Министерство финансов Пермского края	2016 год	2016 год	Повышение открытости повысит конкуренцию среди учреждений, занимающихся оказанием услуг населению Пермского края, а, следовательно, обеспечит качество оказания услуг
5.3	Мероприятие "Формирование общей методологии эффективного финансового планирования деятельности государственных учреждений Пермского края на основе единых нормативных затрат"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год
6	Основное мероприятие "Обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде"
6.1	Мероприятие "Инвентаризация расходных обязательств Пермского края с целью определения их приоритетности в долгосрочной перспективе; формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств и принятия новых расходных обязательств при наличии источников для их обеспечения на весь период планирования"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сбалансированность бюджета Пермского края
6.2	Мероприятие "Формирование предельных объемов расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сбалансированность бюджета Пермского края
7	Основное мероприятие "Резервный фонд Правительства Пермского края"
7.1	Мероприятие "Финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Правительства Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сбалансированность бюджета Пермского края
8	Основное мероприятие "Совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности"
8.1	Мероприятие "Организация исполнения бюджета Пермского края и кассовое обслуживание органов власти и учреждений Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Качественная организация исполнения бюджета Пермского края, полное соответствие представляемой отчетности требованиям федерального и регионального законодательства, ее достоверность и прозрачность
8.2	Мероприятие "Совершенствование порядка формирования бюджетной отчетности и повышение ее качества и достоверности отражаемой в ней информации"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
8.3	Мероприятие "Обеспечение и развитие автоматизации и интеграции процессов исполнения бюджета Пермского края, ведения бухгалтерского и управленческого учета, формирования отчетности"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
9	Основное мероприятие "Поощрение за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств" (далее - ГРБС)
9.1	Мероприятие "Проведение мониторинга качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств
10	Основное мероприятие "Исполнение решений судов, вступивших в законную силу, оплата государственной пошлины"
10.1	Мероприятие "Судебная защита интересов казны Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Повышение эффективности судебной защиты интересов казны Пермского края, минимизация потерь бюджета Пермского края
10.2	Мероприятие "Своевременное исполнение судебных актов"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год

II. Подпрограмма "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"

N п/п	Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п		Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	начала реализации	окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4	5	6
1	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений"
1.1	Подготовка изменений в региональное бюджетное законодательство в части приведения в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений
2	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)"
2.1	Совершенствование методик распределения межбюджетных трансфертов	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Соответствие методик распределения межбюджетных трансфертов федеральному и региональному бюджетному законодательству
2.1.1	Подготовка изменений в региональное бюджетное законодательство в части приведения в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2.1.2	Подготовка предложений по включению в межбюджетное регулирование стимулирующих составляющих для повышения заинтересованности муниципальных образований в наращивании соответствующих показателей	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2.1.3	Подготовка предложений по корректировке коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований	Министерство территориального развития Пермского края	2014 год	2016 год
2.2	Сокращение дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сокращение доли дотаций в объеме собственных доходов муниципальных районов (городских округов) (без учета целевых межбюджетных трансфертов);
2.2.1	Подготовка предложений по перераспределению нормативов отчислений от налоговых доходов за бюджетами муниципальных образований	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	сокращение разрыва между 5 максимально обеспеченными и 5 минимально обеспеченными муниципальными районами (городскими округами) Пермского края
2.2.2	Определение объемов фондов финансовой поддержки муниципальных образований в размерах, позволяющих достичь минимального критерия выравнивания бюджетной обеспеченности по всем муниципальным образованиям, участвующим в межбюджетном регулировании	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2.2.3	Анализ эффективности установления дополнительных дифференцированных нормативов отчисления налога на доходы физических лиц взамен дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2.2.4	Расчет и анализ эффективности применения в межбюджетном регулировании "отрицательных трансфертов"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2.2.5	Расчет корректирующих коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований	Министерство территориального развития Пермского края	2014 год	2016 год
2.2.6	Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов посредством проведения межбюджетного регулирования	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
3	Основное мероприятие "Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов"
3.1	Подготовка и направление в Законодательное Собрание Пермского края предложений о формировании резерва выравнивания экономического положения муниципальных районов, городских округов и распределении средств в разрезе муниципальных образований Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов
4	Основное мероприятие "Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО"
4.1	Своевременное перечисление дотации в соответствии с соглашением, заключенным с Министерством финансов Российской Федерации	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Выравнивание экономического положения ЗАТО
5	Основное мероприятие "Исследования и работы в сфере государственного управления по теме "Разработка системы межбюджетных отношений в Пермском крае, соответствующей нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации"
5.1	Подготовка конкурсной документации, размещение необходимой информации на сайте госзакупок	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год	Сокращение разрыва между 5 максимально обеспеченными и 5 минимально обеспеченными муниципальными районами (городскими округами) Пермского края
6	Основное мероприятие "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами"
6.1	Подготовка и направление в финансовые органы муниципальных районов (городских округов) рекомендаций по обеспечению сбалансированности консолидированных бюджетов муниципальных районов (городских округов)	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сокращение удельного веса просроченной кредиторской задолженности в объеме расходов консолидированных бюджетов муниципальных районов, бюджетов городских округов;
6.2	Анализ использования бюджетных кредитов, предоставленных из бюджета Пермского края бюджетам муниципальных образований, и соблюдения условий их предоставления	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	соблюдение размера предельного дефицита местных бюджетов к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;
6.3	Разработка и утверждение методических рекомендаций и оказание методологической поддержки муниципальным образованиям по отдельным вопросам регулирования межбюджетных отношений и финансового планирования	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	доля муниципальных образований, соблюдающих условия соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджетов;
6.4	Организация и проведение семинаров с представителями финансовых органов муниципальных образований Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	доля подготовленных заключений на проекты высокодотационных муниципальных образований в общем количестве заключений, необходимых к подготовке в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации
6.5	Проведение оценки качества управления муниципальными финансами	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
6.6	Подготовка заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации проектов местных бюджетов на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), внесенных в представительные органы муниципальных образований	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
6.7	Заключение соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов местного бюджета с высокодотационными муниципальными образованиями, мониторинг соблюдения условий соглашений	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год

III. Подпрограмма "Управление государственным долгом Пермского края"

N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	начала реализации	окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4	5	6
1	Основное мероприятие "Привлечение государственных заимствований Пермского края, исполнение обязательств по ним"
1.1	Планирование долговых обязательств Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.2	Привлечение государственных заимствований Пермского края (при необходимости), исполнение обязательств по ранее привлеченным заимствованиям	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Достижение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры государственного долга Пермского #
1.3	Предоставление государственных гарантий Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2	Основное мероприятие "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края"
2.1	Планирование долговых обязательств Пермского края по реструктурированной задолженности Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Своевременное исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края
2.2	Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
3	Основное мероприятие "Эффективное управление временно свободными денежными средствами (при наличии)"
3.1	Размещение временно свободных денежных средств бюджета Пермского края на банковские депозиты кредитных организаций, имеющих высокую степень финансово-кредитной стабильности (при наличии)	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Получение дополнительных доходов в бюджет Пермского края от размещения средств и обеспечение сохранности бюджетных средств

IV. Подпрограмма "Обеспечение публичности бюджета Пермского края"

N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	начала реализации	окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4	5	6
1	Основное мероприятие "Раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности"
1.1	Оперативное размещение в публичном пространстве информации по всем главным темам бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Обеспечение открытости и доступности информации о формировании и исполнении бюджета Пермского края
1.2	Участие в публичных слушаниях по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Реализация проекта "Понятный бюджет"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год	Разработка аналитического варианта бюджета Пермского края в виде, понятном для граждан
2.2	Создание информационно-аналитической системы "Понятный бюджет"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год	Возможность в автоматическом режиме преобразовывать информацию из информационных систем Министерства финансов Пермского края и Правительства Пермского края и представлять ее в информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет" в аналитическом варианте
3	Основное направление "Повышение финансовой грамотности граждан"
3.1	Участие в создании и работе Координационного совета при председателе Правительства Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Консолидация деятельности экспертов и практических специалистов финансовой сферы края в рамках единого центра по организации работы по повышению финансовой грамотности населения, привлечение внимания общества к проблеме низкой финансовой грамотности населения
3.2	Ежегодное проведение мероприятия "Дни финансовой грамотности"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год

V. Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы"

N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	Срок			Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
			начала реализации		окончания реализации
1	2	3	4		5	6
1	Основное мероприятие "Обеспечение выполнения функций государственными органами"
1.1	Администрирование расходов на содержание и обеспечение деятельности Министерства финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	Исполнение полномочий Министерства финансов Пермского края в соответствии с федеральным и региональным законодательством
1.2	Кадровое и финансовое обеспечение для решения задач по реализации Программы	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
1.3	Качественная и своевременная подготовка нормативных правовых актов для выполнения задач и функций Министерства финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
1.4	Повышение профессионального уровня специалистов Министерства финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Мероприятие "Организация сопровождения и модернизация технических и программных комплексов организации бюджетного процесса в Пермском крае"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год		Совершенствования систем контроля, достижения прозрачности бюджетного процесса, обеспечения доступа к достоверной, актуальной и непротиворечивой информации о состоянии государственных ресурсов и для поддержки принятия управленческих решений
3	Основное мероприятие "Содержание архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа"
3.1	Исполнение полномочий по расходам на финансирование содержания архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год		Обеспечение сохранности документов о формировании и исполнении бюджета Пермского края
4	Основное мероприятие "Обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений"
4.1	Исполнение государственных полномочий по обслуживанию лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений, передача субвенций местным бюджетам на осуществление указанных полномочий	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год		Обеспечение финансовыми средствами переданных муниципальным образованиям государственных полномочий
5	Основное мероприятие "Оплата привлеченных специалистов"
5.1	Проведение контрольных мероприятий с привлечением специализированных организаций	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год		Повышение эффективности контрольной деятельности

Приложение 2
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Правовое регулирование
государственной программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

N п/п	Наименование правового акта	Ответственные исполнители	Ожидаемые сроки принятия
1	2	3	4
1	Закон Пермского края об утверждении Программы социально-экономического развития Пермского края	Администрация губернатора Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
2	Закон о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно в соответствии со сроками, установленными региональным законодательством
3	Закон о внесении изменений в Закон о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
4	Закон Пермского края о бюджетном процессе в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
5	Закон Пермского края о методиках распределения межбюджетных трансфертов в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
6	Закон Пермского края о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края за отчетный финансовый год	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
7	Закон Пермского края о внесении изменений в Закон о предоставлении государственных гарантий Пермского края	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
8	Распоряжение губернатора Пермского края об утверждении Плана подготовки прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год, параметров прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год и плановый период, проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период в органах государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края, Администрация губернатора Пермского края	Ежегодно
9	Распоряжение Правительства Пермского края о возложении ответственности за доходы бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
10	Постановление Правительства Пермского края об утверждении расчетных показателей по расходам бюджета Пермского края на планируемый период	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
11	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка использования бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
12	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка определения объема и условий предоставления субсидий из бюджета Пермского края государственным бюджетным и автономным учреждениям Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
13	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка осуществления бюджетным и автономным учреждением Пермского края полномочий исполнительного органа государственной власти Пермского края по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, и финансового обеспечения их осуществления	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
14	Постановление Правительства Пермского края о заключении соглашений между Министерством финансов Пермского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
15	Постановление Правительства Пермского края о порядке оценки качества управления муниципальными финансами в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
16	Постановление Правительства Пермского края об утверждении порядка представления администрациями муниципальных образований Пермского края документов и материалов, необходимых для подготовки заключения о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации проектов местных бюджетов	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
17	Постановление Правительства Пермского края о порядке предоставления бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований Пермского края, их использования и возврата	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
18	Постановление Правительства Пермского края об утверждении типовых форм и перечня документов, представляемых для получения государственной гарантии Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
19	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка размещения временно свободных денежных средств бюджета Пермского края на банковские депозиты кредитных организаций, имеющих высокую степень финансово-кредитной стабильности	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
20	Постановление Правительства Пермского края о включении в реестр расходных обязательств Пермского края расходов на финансирование содержания архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
21	Постановление Правительства Пермского края об организации мониторинга и оценки качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Пермского края, Аппарата Правительства Пермского края, Администрации губернатора Пермского края, являющихся главными распорядителями бюджетных средств Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
22	Постановление Правительства Пермского края об обеспечении доступа к информации о формировании и исполнении консолидированного бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
23	Постановление Правительства Пермского края об установлении форм государственного финансового контроля и порядка его осуществления исполнительными органами государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
24	Постановление Правительства Пермского края об утверждении единых требований (стандартов) к порядку организации и осуществления финансового контроля исполнительными органами государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
25	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка осуществления внутреннего государственного финансового контроля	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
26	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Методики планирования бюджетных ассигнований	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
27	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Методики формализованного прогнозирования доходов бюджета Пермского края по основным видам налогов	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере по мере# необходимости
28	Приказ Министерства финансов Пермского края о порядке формирования предельных объемов расходов бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
29	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении указаний о порядке применения целевых статей расходов бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
30	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
31	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении порядка составления и ведения бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
32	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения краевого бюджет#	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
33	Приказ Министерства финансов Пермского края о Порядке исполнения краевого бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита бюджета	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

ГАРАНТ:

См. приказ Министерства финансов Пермского края от 11 марта 2014 г. N СЭД-39-01-22-43 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения краевого бюджета"

34	Приказ Министерства финансов Пермского края о Порядке открытия и ведения лицевых счетов для учета операций по исполнению краевого бюджета	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
35	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации и Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
36	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка открытия и ведения Министерством финансов Пермского края лицевых счетов государственных бюджетных и автономных учреждений Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
37	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка санкционирования расходов государственных бюджетных и автономных учреждений Пермского края, источником финансового обеспечения которых являются средства, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
38	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств, поступающих государственным бюджетным и автономным учреждениям Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
39	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка взыскания в бюджет Пермского края не использованных государственными бюджетными и автономными учреждениями Пермского края в текущем финансовом году остатков средств, предоставленных им из бюджета Пермского края в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации, при отсутствии потребности в направлении их на те же цели	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
40	Приказ Министерства финансов Пермского края о Порядке учета бюджетных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
41	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Регламента применения электронной подписи	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
42	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении документов, применяемых при юридически значимом электронном документообороте в системе "АЦК-Финансы"	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
43	Приказ Министерства финансов Пермского края о сроках представления месячной и квартальной бюджетной отчетности, сводной квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Министерство финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
44	Приказ Министерства финансов Пермского края о дополнительной форме бюджетной отчетности	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
45	Приказы Министерства финансов Пермского края об утверждении графиков представления и сдачи отчетности за год органами власти Пермского края, органами местного самоуправления Пермского края, Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
46	Приказы Министерства финансов Пермского края о внесении изменений в состав закрепленных за главными администраторами доходов краевого бюджета кодов классификации доходов	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
47	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка представления бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Министерство финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
48	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении документов, применяемых при юридически значимом документообороте в программном комплексе "СКИФ"	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
49	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка завершения операций по исполнению бюджета Пермского края в текущем финансовом году	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
50	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка отражения в бюджетном учете операций с объектами в составе имущества казны Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
51	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка учета Министерством финансов Пермского края субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение в бюджет Пермского края и взаимодействия с главными администраторами доходов бюджета Пермского края (главными распорядителями бюджетных средств Пермского края), администраторами доходов бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
52	Приказ Министерства финансов Пермского края об обеспечении доступа к информации о деятельности Министерства финансов Пермского края и о формировании и исполнении бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

Приложение 3
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Подпрограмма
"Организация и совершенствование бюджетного процесса"

С изменениями и дополнениями от:

18 июля 2014 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в паспорт внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
подпрограммы "Организация и совершенствование бюджетного процесса"

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Пермского края

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители отсутствуют

Участники подпрограммы

Администрация губернатора Пермского края;

Аппарат Правительства Пермского края (департамент экономического развития аппарата Правительства Пермского края);

Министерство территориального развития Пермского края

Программно-целевые инструменты подпрограммы

В рамках подпрограммы не предусмотрена реализация ведомственных целевых программ

Цель подпрограммы

Создание оптимальных условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края

Задачи подпрограммы

Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса,

своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период;

составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края;

проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне;

создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края;

обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде;

финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Правительства Пермского края;

обеспечение сопровождения, поддержки и развития программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса;

совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности;

создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств;

повышение эффективности судебной защиты интересов казны Пермского края, минимизация потерь бюджета Пермского края

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Бюджет Пермского края сформирован по программно-целевым принципам;

государственный долг Пермского края по итогам реализации Программы не превышает 45% объема собственных доходов

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2014-2016 годы

Целевые показатели подпрограммы

N п/п

Наименование показателя

Ед.изм.

Плановое значение целевого показателя

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

Проект закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период внесен в Законодательное Собрание Пермского края в срок, установленный региональным законодательством (до 1 октября)

да/нет

да

Процент абсолютного отклонения первоначальных плановых назначений налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета от уточненных (без учета внешних факторов)

не более 5%

Уровень исполнения плановых назначений налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета

усл.

не менее 95% и не более 105%

Доля потерь бюджета от предоставления налоговых льгот, установленных региональным законодательством, в общем объеме налоговых доходов бюджета

усл.

не более 20%

Доля расходов бюджета, распределенных по государственным программам

не менее 90%

Уровень привлеченных в краевой бюджет средств кредитных организаций и размещенных ценных бумаг для погашения дефицита бюджета

не более 15%

Доля расходов, направленных на формирование резервного фонда Правительства Пермского края в общем объеме расходов краевого бюджета

0,2%

0,5%

Доля юридически значимых электронных платежных документов в общем объеме платежных документов при кассовом обслуживании органов власти и государственных учреждений Пермского края

не менее 95%

не менее 97%

не менее 99%

Уровень исполнения установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Пермского края, представляемой в Федеральное казначейство

100%

Количество замечаний Контрольно-счетной палаты Пермского края, препятствующих утверждению закона о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края

шт.

Доля исполнительных органов власти Пермского края, охваченных мониторингом качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края

100%

Доля судебных актов, исполненных Министерством финансов Пермского края с соблюдением требований бюджетного законодательства

100%

Потери рабочего времени в связи с незапланированными сбоями и простоями в работе информационных систем, обеспечивающих процесс планирования и исполнения бюджета Пермского края (в % в рабочее время)

не более 1%

Сумма средств, взысканных с казны Пермского края

млн. руб.

не более 390 млн. руб.

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Источники финансирования

Расходы (тыс. рублей)

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

всего, в том числе:

544 244,8

209 210,4

599 744,6

600 387,7

краевой бюджет

544 244,8

209 210,4

599 744,6

600 387,7

I. Общая характеристика текущего состояния сферы реализации подпрограммы

1.1. Повышение эффективности управления государственными финансами достигается, в первую очередь, обеспечением сбалансированности бюджета Пермского края. Устойчивость и сбалансированность бюджета являются основными показателями качества состояния и перспектив развития бюджетной системы.

1.1.1. Бюджетное планирование в Пермском крае осуществляется на основе прогноза социально-экономического развития Пермского края. Сложность прогнозирования показателей социально-экономического развития заключается в высокой зависимости экономики Пермского края от состояния сырьевых отраслей промышленности региона и, соответственно, значительной доле в структуре доходов бюджета Пермского края доходов от добывающей промышленности, что в условиях значительного колебания мировых цен на продукцию создает серьезные риски для исполнения расходных обязательств не только краевого бюджета, но и бюджетов муниципальных образований. Так, самый чувствительный к конъюнктуре рынка налог на прибыль организаций в кризисном 2009 году снизился к 2008 году на 52%, после незначительного периода роста аналогичная ситуация сложилась в 2012 году в результате деятельности крупного предприятия химической отрасли (снижение налоговой базы по налогу на прибыль организаций) относительно 2011 года - минус 21%.

Дестабилизацию в бюджетную систему вносят также некоторые решения, принимаемые федеральными органами власти в части изменений налогового и бюджетного законодательства.

Так, решение о создании консолидированных групп налогоплательщиков по налогу на прибыль привело к потерям краевого бюджета в 2012 году в сумме более 3 млрд. рублей.

Необходимость реализации Указов Президента Российской Федерации в части улучшения качества жизни населения, принятых в 2012 году, потребовало значительного отвлечения средств из других не менее приоритетных направлений расходов бюджета Пермского края. Так, потребность Пермского края на реализацию данных Указов Президента Российской Федерации на 2013 год составляет более 30 млрд. рублей, на 2014 год - более 40 млрд. рублей, на 2015 год - более 40 млрд. рублей. Только на реализацию Указа в части повышения оплаты труда работников бюджетной сферы в краевом и муниципальных бюджетах Пермского края в 2013 году потребуется изыскать около 5,7 млрд. рублей. При этом темпы роста доходов консолидированного бюджета Пермского края на предстоящую трехлетку ниже прогнозируемой инфляции.

В этих условиях проблемы формирования сбалансированного и устойчивого в долгосрочной перспективе бюджета Пермского края стоят перед органами власти Пермского края наиболее остро.

1.1.2. В настоящее время реализуется Программа Правительства Пермского края по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года, утвержденная постановлением Правительства Пермского края от 19 мая 2011 г. N 283-п. Меры бюджетного реформирования, осуществляемые в последние несколько лет, позволили установить четкий, регламентированный характер бюджетного процесса.

1.1.3. Необходимыми условиями устойчивости бюджетной системы являются точность прогнозирования доходов бюджета Пермского края, соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов государственной власти, повышение эффективности бюджетных расходов бюджета Пермского края, использование подходов корпоративного финансового менеджмента к управлению государственными финансами.

В этих целях в Пермском крае проведена результативная работа по развитию доходной базы, удлинению горизонта бюджетного планирования, формированию нормативно-правовой и организационной базы регулирования бюджетных отношений, в том числе в части формирования бюджета Пермского края в соответствии с программно-целевыми принципами, автоматизации бюджетного процесса, ведению реестра расходных обязательств, исполнению бюджета по казначейской системе, созданию системы государственного финансового менеджмента.

1.1.4. В Пермском крае бюджетный процесс организован с учетом безусловного исполнения действующих обязательств, оценки объемов принимаемых обязательств и ресурсных возможностей краевого бюджета, бюджетные ассигнования планируются на основании перечня государственных услуг (работ), по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении (выполнении).

1.1.5. В целях обеспечения единого подхода к составлению отчетности об использовании межбюджетных трансфертов главными администраторами бюджетных средств краевого бюджета и органами местного самоуправления муниципальных образований Пермского края в 2008-2010 годах проведена работа по внедрению на территории Пермского края унифицированной формы отчетности об использовании межбюджетных трансфертов, а также автоматизации процесса ее формирования и свода в программном продукте "Информационно-аналитическая система Пермского края (ИАС)". В результате данной работы с 2011 года стало возможным более оперативно проверять бюджетную отчетность об использовании межбюджетных трансфертов на достоверность представляемой информации.

Также в 2010 году совместно с Министерством по управлению имуществом и земельным отношениям Пермского края разработана и утверждена единая методология учета имущества казны Пермского края.

1.1.6. В 2012 году осуществлен переход на юридически значимый электронный документооборот при приемке бюджетной отчетности, а также бухгалтерской отчетности автономных и бюджетных учреждений, реализована возможность представления главными распорядителями средств бюджета Пермского края, финансовыми органами муниципальных образований Пермского края отчетности в электронном виде, подписанной электронной подписью.

1.1.7. В настоящее время проводится активная работа по внедрению программного продукта для планирования бюджета Пермского края, что позволит качественно и своевременно формировать проект бюджета Пермского края в соответствии с программно-целевыми принципами, получать оперативную информацию о процессе планирования бюджета Пермского края, обеспечит автоматизацию мониторинга и оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств. Ранее внедренный программный продукт для планирования бюджета Пермского края в информационной системе исполнительных органов государственной власти на базе SAP ERP не позволял формировать бюджет в рамках государственных программ.

1.2. Несмотря на проведенную работу по реформированию бюджетной системы в целом, следует отметить, что не все инструменты, влияющие на качественное улучшение управления финансовыми ресурсами бюджета Пермского края, работают в полную силу. На сегодняшний день остается ряд существенных недостатков таких, как:

1.2.1. отсутствие взаимосвязи бюджетного планирования со стратегическим;

1.2.2. низкое качество представляемых главными распорядителями бюджетных средств материалов для формирования реестра расходных обязательств;

1.2.3. некачественное составление бюджетной отчетности, являющееся следствием отсутствия у части исполнительных органов государственной власти Пермского края, финансовых органов муниципальных образований Пермского края мотивации к обеспечению достоверности формируемой бюджетной отчетности, своевременности ее представления, а также введение Министерством финансов Российской Федерации с 2011 года обязательности составления и представления бухгалтерской отчетности автономными и бюджетными учреждениями;

1.2.4. недостаточно высокое качество финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств, в частности, ежегодное наличие остатков средств на конец года на счетах главных распорядителей и получателей бюджетных средств;

1.2.5. отсутствие комплексной системы автоматизированного управления бюджетным процессом на этапе внедрения программно-целевых принципов формирования бюджета.

1.3. Устранение существующих недостатков возможно в рамках данной подпрограммы путем реализации основных мероприятий, направленных на совершенствование бюджетного процесса, обеспечение устойчивости и сбалансированности бюджета Пермского края.

II. Основные цели и задачи подпрограммы

2.1. Цель подпрограммы - создание оптимальных условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Пермского края.

2.2. Достижение указанной цели обеспечивается за счет решения следующих задач подпрограммы:

2.2.1. совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период;

2.2.2. составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края;

2.2.3. проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края;

2.2.4. проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне;

2.2.5. создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края;

2.2.6. обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде;

2.2.7. финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Правительства Пермского края;

2.2.8. обеспечение сопровождения, поддержки и развития программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса;

2.2.9. совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности;

2.2.10. создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств;

2.2.11. повышение эффективности судебной защиты интересов казны Пермского края, минимизация потерь бюджета Пермского края.

III. Прогноз конечных результатов подпрограммы

Планируемым итогом реализации подпрограммы "Организация и совершенствование бюджетного процесса" является следующее:

бюджет Пермского края сформирован по программно-целевым принципам;

государственный долг Пермского края по итогам реализации Программы не превышает 45% объема собственных доходов.

IV. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы - 2014-2016 годы.

Подпрограмма реализуется в один этап.

В ходе исполнения подпрограммы возможна корректировка параметров и ежегодных планов ее реализации в рамках бюджетного процесса в Пермском крае.

V. Перечень мероприятий подпрограммы

5.1. Задача "Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.1.1. подготовка проектов законов Пермского края, регламентирующих порядок осуществления бюджетного процесса в Пермском крае, в том числе в части внедрения принципов "программного бюджета", их сопровождение при рассмотрении в публичном пространстве.

В рамках реализации данного мероприятия будет осуществляться:

5.1.1.1. подготовка проектов законов Пермского края, регламентирующих порядок осуществления бюджетного процесса в Пермском крае, в том числе в связи с необходимостью приведения законодательства Пермского края в соответствие с нормами федерального законодательства;

5.1.1.2. участие в работе рабочих групп, сформированных на уровне Законодательного Собрания Пермского края для доработки законопроектов к их рассмотрению во втором чтении, и других мероприятиях при рассмотрении законопроектов в публичном пространстве;

5.1.2. подготовка нормативных правовых актов Пермского края по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края.

В рамках реализации данного мероприятия будут осуществляться мероприятия по подготовке распоряжений губернатора Пермского края, постановлений Правительства Пермского края и других нормативных правовых актов Пермского края, приказов Министерства финансов Пермского края по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края.

5.1.3. нормативно-правовое сопровождение расходных обязательств органов власти Пермского края.

В рамках реализации данного мероприятия будут осуществляться рассмотрение и согласование проектов государственных программ (изменений в них), нормативных правовых актов о формировании и исполнении расходных обязательств Пермского края, подготовленных органами власти Пермского края, в части компетенции Министерства финансов Пермского края;

5.1.4. организация проведения семинаров для органов власти по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края;

5.1.5. своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период.

В целях своевременной и качественной подготовки проекта бюджета Пермского края на очередной финансовый год и плановый период Министерство финансов Пермского края:

5.1.5.1. составляет прогноз основных параметров бюджета Пермского края;

5.1.5.2. организует составление проекта бюджета Пермского края и материалов к нему;

5.1.5.3. разрабатывает проект основных направлений бюджетной и налоговой политики Пермского края;

5.1.5.4. ведет реестр расходных обязательств Пермского края;

5.1.5.5. организует методологическое руководство работой главных распорядителей средств бюджета Пермского края при подготовке проекта краевого бюджета;

5.1.5.6. формирует предельные объемы расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности;

5.1.5.7. обеспечивает своевременное представление проекта бюджета Пермского края и материалов к нему в Законодательное Собрание Пермского края;

5.1.5.8. участвует в работе рабочих групп, созданных на уровне Законодательного Собрания Пермского края для доработки проекта бюджета Пермского края к его рассмотрению во втором чтении;

5.1.5.9. участвует в публичном представлении и обсуждении проекта бюджета Пермского края.

5.2. Задача "Составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.2.1. формирование достоверного прогноза социально-экономического развития Пермского края на планируемый период.

Расчеты по прогнозу поступления доходных источников бюджета Пермского края основываются на основных показателях прогноза социально-экономического развития: уровне инфляции, объеме фонда оплаты труда, налогооблагаемой прибыли, которые в условиях нестабильности мировой экономики достаточно сложно спрогнозировать;

5.2.2. формирование доходной части бюджета Пермского края с учетом выбора реалистичной оценки варианта основных показателей прогноза социально-экономического развития Пермского края.

Прогноз социально-экономического развития Пермского края составляется на вариантной основе в соответствии со сценариями развития экономики Российской Федерации.

Варианты прогноза (пессимистичный, умеренно-оптимистичный или базовый и оптимистичный) разрабатываются на основе единой гипотезы внешних условий и различаются моделями поведения частного бизнеса, перспективами повышения его конкурентоспособности и эффективностью реализации государственной политики, а также тестируют экономику на различную динамику цен на нефть.

Основные параметры регионального бюджета рассчитываются по трем вариантам сценария социально-экономического развития Пермского края. Как основной для формирования бюджета принимается вариант, при котором достигается сбалансированность бюджета. Доходная часть бюджета Пермского края формируется на основе утвержденного губернатором Пермского края варианта сценарных условий социально-экономического развития Пермского края в соответствии с Методикой формализованного прогнозирования доходов бюджета Пермского края по основным видам налогов, утвержденной приказом Министерства финансов Пермского края.

5.3. Задача "Проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.3.1. взаимодействие с администраторами доходов бюджета Пермского края в процессе формирования и исполнения бюджета.

На протяжении ряда лет с УФНС России по Пермскому краю ежегодно заключается соглашение по информационному взаимодействию, в рамках которого налоговыми органами Пермского края предоставляется информация о базах начисления налогов, задолженности, о проведении контрольных мероприятий и другие данные, необходимые для проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края, администрируемых налоговым органом#.

Кроме того, в соответствии с распоряжением Правительства Пермского края от 5 февраля 2009 г. N 9-рп "О возложении ответственности за доходы бюджета Пермского края" в целях повышения ответственности исполнительных органов государственной власти Пермского края за формирование, контроль и мониторинг исполнения доходов бюджета Пермского края, а также привлечение финансовых средств из федерального бюджета в бюджет Пермского края за исполнительными органами власти Пермского края закреплены доходные источники краевого бюджета;

5.3.2. взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками Пермского края.

Особую важность при оценке доходной части бюджета приобретают данные, которые могут быть предоставлены крупными налогоплательщиками Пермского края по фактическим и прогнозным данным о поступлении доходов в бюджет Пермского края. С этой целью нарабатывается практика личного общения с налогоплательщиками, а также заключения соглашений с ними, в которых предусматривается предоставление названных данных.

Кроме того, с учетом изменений бюджетного законодательства данные о факте поступления по налогам в разрезе налогоплательщиков могут быть предоставлены органами Федерального казначейства.

5.4. Задача "Проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне"

Решение данной задачи осуществляется посредством проведения оценки эффективности действия налоговых льгот, предоставленных на региональном уровне, в соответствии с утвержденной методикой.

Для реализации этого направления в крае разрабатывается Методика оценки эффективности действия налоговых льгот (предположительный срок подготовки - 2013 год), что позволит проводить систематический мониторинг применяемых налоговых льгот и оценку результативности их действия, принимать решения об их продлении или отмене, а также создаст систему оценки доходов, не поступивших в бюджетную систему в результате применения налоговых льгот.

5.5. Задача "Создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.5.1. обеспечение планирования и исполнения бюджета Пермского края в соответствии с приоритетными направлениями, целями и задачами, определенными Программой социально-экономического развития Пермского края на 2012-2016 годы.

Программа социально-экономического развития Пермского края на 2012-2016 годы, утвержденная Законом Пермского края от 20 декабря 2012 г. N 140-ПК, определяет приоритетные направления, цели и задачи социально-экономического развития Пермского края на среднесрочный период, направления и механизмы их реализации.

В соответствии с вышеуказанным Законом целью Программы является "обеспечение комплексного и сбалансированного развития Пермского края, повышение его конкурентоспособности, рост качества жизни населения, формирование безопасной социальной среды, улучшение демографической ситуации, перевод экономики на инновационный путь развития".

Планирование и исполнение бюджета Пермского края должно осуществляться в соответствии с целями и задачами данной Программы, определенными по каждому приоритетному направлению социально-экономического развития Пермского края;

5.5.2. переход на расчет субсидий на выполнение государственных заданий государственным учреждениям Пермского края в соответствии с базовым (отраслевым) перечнем государственных услуг (работ).

Унификация подходов к формулированию услуг и формирование их исчерпывающего перечня в соответствии с возложенными на органы власти полномочиями позволит обеспечить быстрое и четкое формирование государственных заданий учреждениям на основе сопоставимых критериев, а следовательно, повысить эффективность деятельности учреждений;

5.5.3. уточнение методологии эффективного финансового планирования расходов государственных учреждений Пермского края на базе программного обеспечения "БОР-Навигатор" на основе единых нормативных затрат на оказание государственных услуг.

В целях повышения качества и доступности государственных услуг необходимо обеспечить переход при финансовом обеспечении учреждений к расчету прозрачных и объективных единых нормативных затрат на оказание услуг. Индивидуальные нормативные затраты тормозят дальнейшее развитие реформы по повышению качества, эффективности и доступности государственных услуг, предусматривающей создание условий для выбора наиболее эффективного их поставщика.

5.6. Задача "Обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.6.1. инвентаризация расходных обязательств Пермского края в разрезе государственных программ Пермского края с целью определения их приоритетности в долгосрочной перспективе; формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств и принятия новых расходных обязательств при наличии источников для их обеспечения на весь период планирования.

При наличии значительного дефицита краевого бюджета в условиях необходимости реализации решений, принятых на федеральном уровне, в первую очередь, в связи с реализацией указов Президента Российской Федерации, направленных на улучшение качества жизни населения, при формировании расходной части бюджета Пермского края следует исходить из исполнения, в первую очередь, действующих расходных обязательств. Решение о введении новых расходных обязательств следует принимать на основе анализа соответствия их целям и задачам развития региона, определенным Программой социально-экономического развития Пермского края, а также наличия финансового ресурса для их реализации на всем горизонте планирования;

5.6.2. формирование предельных объемов расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности.

В целях упорядочения работы органов власти Пермского края при расчете расходов, необходимых на реализацию государственных программ Пермского края, обеспечивая сбалансированность бюджета Пермского края, Министерство финансов Пермского края:

5.6.2.1. формирует предельные объемы расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности в соответствии с Порядком, определенным соответствующим приказом Министерства финансов Пермского края;

5.6.2.2. организует согласование предельных объемов расходов заместителями председателя Правительства Пермского края в пределах их компетенции;

5.6.2.3. организует рассмотрение предельных объемов расходов на совещаниях у председателя Правительства Пермского края.

5.7. Задача "Финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Правительства Пермского края"

В соответствии с нормативными правовыми актами Пермского края средства резервного фонда Правительства Пермского края используются на финансовое обеспечение мероприятий по предупреждению чрезвычайных ситуаций, проведение аварийно-восстановительных работ по ликвидации последствий стихийных бедствий, противопаводковых мероприятий и других чрезвычайных ситуаций, обеспечение деятельности краевого оперативного штаба в условиях чрезвычайных ситуаций на территории Пермского края, урегулирование непредвиденных экономических ситуаций на территории Пермского края, проведение социально-культурных мероприятий краевого значения, не предусмотренных бюджетом Пермского края, проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат, и другие непредвиденные расходы. В рамках данного мероприятия Министерство финансов Пермского края согласовывает проекты распоряжений Правительства Пермского края о выделении средств из данного фонда, ведет учет использования бюджетных ассигнований фонда.

5.8. Задача "Совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.8.1. организация исполнения бюджета Пермского края и кассовое обслуживание органов власти и учреждений Пермского края.

В рамках реализации данного мероприятия осуществляется деятельность по следующим направлениям:

5.8.1.1. нормативно-методологическое обеспечение процесса исполнения бюджета;

5.8.1.2. составление и ведение сводной бюджетной росписи и кассового плана бюджета Пермского края;

5.8.1.3. ведение реестра расходных обязательств;

5.8.1.4. санкционирование расходов получателей средств краевого бюджета, бюджетных и автономных учреждений Пермского края, источником финансового обеспечения которых являются бюджетные инвестиции и субсидии, предоставляемые на иные цели;

5.8.1.5. осуществление финансового контроля за операциями с бюджетными средствами получателей средств краевого бюджета;

5.8.1.6. управление ликвидностью единого счета краевого бюджета, осуществление операций со средствами бюджета Пермского края;

5.8.1.7. ведение сводного реестра главных распорядителей и получателей бюджетных средств;

5.8.1.8. открытие (закрытие) и ведение лицевых счетов для учета операций главных распорядителей, распорядителей, получателей бюджетных средств, а также госучреждений, созданных на базе имущества, находящегося в собственности Пермского края;

5.8.2. совершенствование порядка формирования бюджетной отчетности и повышение ее качества и достоверности отражаемой в ней информации.

В рамках реализации данного мероприятия осуществляется деятельность по следующим направлениям:

5.8.2.1. ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности по кассовому исполнению бюджета Пермского края, кассовому обслуживанию органов государственной власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений;

5.8.2.2. оказание методической помощи специалистам бухгалтерских служб органов государственной власти, государственных органов Пермского края, финансовых органов муниципальных образований Пермского края по вопросам бухгалтерского учета и отчетности, организация и проведение семинаров, совещаний по вопросам совершенствования бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности;

5.8.2.3. приемка, проверка, свод, консолидация и представление бюджетной (бухгалтерской) отчетности участников бюджетного процесса и финансовых органов муниципальных образований Пермского края в соответствии с установленным порядком и утвержденным графиком.

5.9. Задача "Создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств"

Решение данной задачи осуществляется посредством проведения мониторинга качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края по трем направлениям:

годовой мониторинг качества финансового менеджмента;

ежеквартальный мониторинг качества финансового менеджмента;

мониторинг качества финансового менеджмента при формировании проекта бюджета Пермского края.

Итоги ежеквартального мониторинга качества финансового менеджмента рассматриваются председателем Правительства Пермского края; итоговые рейтинги мониторинга заносятся в послужные карты руководителей ГРБС Пермского края.

По итогам годового мониторинга качества финансового менеджмента и мониторинга качества финансового менеджмента при формировании проекта бюджета Пермского края за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента распределяются премиальные выплаты государственным гражданским служащим органов власти Пермского края, являющихся главными распорядителями бюджетных средств Пермского края.

5.10. Задача "Повышение эффективности судебной защиты интересов казны Пермского края, минимизация потерь бюджета Пермского края"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.10.1. судебная защита интересов казны Пермского края;

5.10.2. своевременное исполнение судебных актов.

В рамках реализации мероприятий будет осуществляться деятельность по следующим направлениям:

5.10.2.1. представление интересов казны Пермского края в судебных органах, в том числе обжалование судебных решений, постановлений, определений;

5.10.2.2. организация работы по исполнению судебных актов по обращению взыскания на средства краевого бюджета, в том числе контроль за соблюдением требований бюджетного законодательства по исполнению судебных актов должниками.

Перечень
мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов

Таблица 1

N п/п	Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п		Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	начала реализации	окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4	5	6
1	Основное мероприятие "Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период"
1.1	Мероприятие "Подготовка проектов законов Пермского края, регламентирующих порядок осуществления бюджетного процесса в Пермском крае, в том числе в части внедрения принципов "программного бюджета", их сопровождение при рассмотрении в публичном пространстве"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Качественная организация бюджетного процесса в Пермском крае, соответствующая нормам федерального законодательства
1.2	Мероприятие "Подготовка нормативных правовых актов Пермского края по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.3	Мероприятие "Нормативно-правовое сопровождение расходных обязательств органов власти Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.4	Мероприятие "Организация проведения семинаров для органов власти по вопросам формирования и исполнения бюджета Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.5	Мероприятие "Своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Разработка и внесение в Законодательное Собрание Пермского края в установленные сроки и соответствующего требованиям федерального и краевого бюджетного законодательства проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период
2	Основное мероприятие "Составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края"
2.1	Мероприятие "Формирование достоверного прогноза социально-экономического развития Пермского края на планируемый период"	Администрация губернатора Пермского края (участник)	2014 год	2016 год	Формирование достоверного прогноза социально-экономического развития Пермского края, являющегося основой для формирования бюджета Пермского края
2.2	Мероприятие "Формирование доходной части бюджета Пермского края с учетом выбора реалистичной оценки варианта основных показателей прогноза социально-экономического развития Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Реалистичность прогноза доходной части бюджета Пермского края на планируемый период
3	Основное мероприятие "Проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края"
3.1	Мероприятие "Взаимодействие с администраторами доходов бюджета Пермского края в процессе формирования и исполнения бюджета"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Реалистичность прогноза доходной части бюджета Пермского края текущего финансового года
3.2	Мероприятие "Взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Реалистичность прогноза доходной части бюджета Пермского края текущего финансового года
4	Основное мероприятие "Проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне"
4.1	Мероприятие "Проведение оценки эффективности действия налоговых льгот, предоставленных на региональном уровне, в соответствии с утвержденной методикой"	Аппарат Правительства Пермского края (департамент экономического развития Аппарата Правительства Пермского края) (участник)	2014 год	2016 год	Достоверная оценка влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне
5	Основное мероприятие "Создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края"
5.1	Мероприятие "Обеспечение планирования и исполнения бюджета Пермского края в соответствии с приоритетными направлениями, целями и задачами, определенными Программой социально-экономического развития Пермского края на 2012-2016 годы"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Соответствие бюджета Пермского края целям и задачам Программы социально-экономического развития Пермского края
5.2	Мероприятие "Формирование общей методологии перехода на нормативный подход при расчете субсидий на выполнение государственных заданий государственных учреждений Пермского края с учетом базового (отраслевого) перечня государственных услуг (работ)"	Министерство финансов Пермского края	2016 год	2016 год	Повышение открытости повысит конкуренцию среди учреждений, занимающихся оказанием услуг населению Пермского края, а следовательно, обеспечит качество оказания услуг
5.3	Мероприятие "Формирование общей методологии эффективного финансового планирования деятельности государственных учреждений Пермского края на основе единых нормативных затрат"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год
6	Основное мероприятие "Обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде"
6.1	Мероприятие "Инвентаризация расходных обязательств Пермского края с целью определения их приоритетности в долгосрочной перспективе; формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств и принятия новых расходных обязательств при наличии источников для их обеспечения на весь период планирования"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сбалансированность бюджета Пермского края
6.2	Мероприятие "Формирование предельных объемов расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сбалансированность бюджета Пермского края
7	Основное мероприятие "Резервный фонд Правительства Пермского края"
7.1	Мероприятие "Финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Правительства Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Сбалансированность бюджета Пермского края
8	Основное мероприятие "Совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности"
8.1	Мероприятие "Организация исполнения бюджета Пермского края и кассовое обслуживание органов власти и учреждений Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Качественная организация исполнения бюджета Пермского края, полное соответствие представляемой отчетности требованиям федерального и регионального законодательства, ее достоверность и прозрачность
8.2	Мероприятие "Совершенствование порядка формирования бюджетной отчетности и повышение ее качества и достоверности отражаемой в ней информации"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
8.3	Мероприятие "Обеспечение и развитие автоматизации и интеграции процессов исполнения бюджета Пермского края, ведения бухгалтерского и управленческого учета, формирования отчетности"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
9	Основное мероприятие "Поощрение за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств"
9.1	Мероприятие "Проведение мониторинга качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств
10	Основное мероприятие "Исполнение решений судов, вступивших в законную силу, оплата государственной пошлины"
10.1	Мероприятие "Судебная защита интересов казны Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Повышение эффективности судебной защиты интересов казны Пермского края, минимизация потерь бюджета Пермского края
10.2	Мероприятие "Своевременное исполнение судебных актов"	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год

VI. Основные меры правового регулирования, направленные на достижение целей и конечных результатов подпрограммы

Вопросы организации бюджетного процесса в Пермском крае регулируется Бюджетным кодексом Российской Федерации, региональным законодательством и нормативными правовыми актами Пермского края.

Деятельность Министерства финансов Пермского края в рамках правоприменительной функции в части реализации настоящей подпрограммы направлена на подготовку и исполнение следующих нормативных правовых актов Пермского края:

Таблица 2

N п/п	Наименование правового акта	Ответственные исполнители	Ожидаемые сроки принятия
1	2	3	4
1	Закон Пермского края об утверждении Программы социально-экономического развития Пермского края	Администрация губернатора Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
2	Закон о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно в соответствии со сроками, установленными региональным законодательством
3	Закон о внесении изменений в Закон о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
4	Закон Пермского края о бюджетном процессе в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
5	Закон Пермского края о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края за отчетный финансовый год	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
6	Распоряжение губернатора Пермского края об утверждении Плана подготовки прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год, параметров прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год и плановый период, проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период в органах государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края, Администрация губернатора Пермского края	Ежегодно
7	Распоряжение Правительства Пермского края о возложении ответственности за доходы бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
8	Постановление Правительства Пермского края об утверждении расчетных показателей по расходам бюджета Пермского края на планируемый период	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
9	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка использования бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
10	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка определения объема и условий предоставления субсидий из бюджета Пермского края государственным бюджетным и автономным учреждениям Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
11	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка осуществления бюджетным и автономным учреждением Пермского края полномочий исполнительного органа государственной власти Пермского края по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, и финансового обеспечения их осуществления	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
12	Постановление Правительства Пермского края об организации мониторинга и оценки качества финансового менеджмента исполнительных органов государственной власти Пермского края, Аппарата Правительства Пермского края, Администрации губернатора Пермского края, являющихся главными распорядителями бюджетных средств Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
13	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Методики планирования бюджетных ассигнований	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
14	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Методики формализованного прогнозирования доходов бюджета Пермского края по основным видам налогов	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере по мере необходимости
15	Приказ Министерства финансов Пермского края о порядке формирования предельных объемов расходов бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
16	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении указаний о порядке применения целевых статей расходов бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
17	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
18	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении порядка составления и ведения бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
19	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении порядка составления и ведения кассового плана исполнения краевого бюджет	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
20	Приказ Министерства финансов Пермского края о Порядке исполнения краевого бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита бюджета	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
21	Приказ Министерства финансов Пермского края о Порядке открытия и ведения лицевых счетов для учета операций по исполнению краевого бюджета	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
22	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации и Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
23	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка открытия и ведения Министерством финансов Пермского края лицевых счетов государственных бюджетных и автономных учреждений Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
24	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка санкционирования расходов государственных бюджетных и автономных учреждений Пермского края, источником финансового обеспечения которых являются средства, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
25	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств, поступающих государственным бюджетным и автономным учреждениям Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
26	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка взыскания в бюджет Пермского края не использованных государственными бюджетными и автономными учреждениями Пермского края в текущем финансовом году остатков средств, предоставленных им из бюджета Пермского края в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 5 статьи 79 Бюджетного кодекса Российской Федерации, при отсутствии потребности в направлении их на те же цели	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
27	Приказ Министерства финансов Пермского края о Порядке учета бюджетных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
28	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Регламента применения электронной подписи	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
29	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении документов, применяемых при юридически значимом электронном документообороте в системе "АЦК-Финансы"	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
30	Приказ Министерства финансов Пермского края о сроках представления месячной и квартальной бюджетной отчетности, сводной квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Министерство финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
31	Приказ Министерства финансов Пермского края о дополнительной форме бюджетной отчетности	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
32	Приказы Министерства финансов Пермского края об утверждении графиков представления и сдачи отчетности за год органами власти Пермского края, органами местного самоуправления края, Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно
33	Приказы Министерства финансов Пермского края о внесении изменений в состав закрепленных за главными администраторами доходов краевого бюджета кодов классификации доходов	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
34	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка представления бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Министерство финансов Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
35	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении документов, применяемых при юридически значимом документообороте в программном комплексе "СКИФ"	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
36	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка завершения операций по исполнению бюджета Пермского края в текущем финансовом году	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
37	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка отражения в бюджетном учете операций с объектами в составе имущества казны Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
38	Приказ Министерства финансов Пермского края об утверждении Порядка учета Министерством финансов Пермского края субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмедных# поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение в бюджет Пермского края и взаимодействия с главными администраторами доходов бюджета Пермского края (главными распорядителями бюджетных средств Пермского края), администраторами доходов бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

VII. Перечень целевых показателей подпрограммы

Таблица 3

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
1	Основное мероприятие "Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период"
2	Проект закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период внесен в Законодательное Собрание Пермского края в срок, установленный региональным законодательством (до 1 октября)	да/нет	Министерство финансов Пермского края	да	да	да	да
3	Основное мероприятие "Составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края"
4	Процент абсолютного отклонения первоначальных плановых назначений налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета от уточненных (без учета внешних факторов)	%	Министерство финансов Пермского края	не более 5%	не более 5%	не более 5%	не более 5%
5	Основное мероприятие "Проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края"
6	Уровень исполнения плановых назначений налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета, %	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 95% и не более 105%	не менее 95% и не более 105%	не менее 95% и не более 105%	не менее 95% и не более 105%
7	Основное мероприятие "Проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне"
8	Доля потерь бюджета от предоставления налоговых льгот, установленных региональным законодательством, в общем объеме налоговых доходов бюджета, %	%	Департамент экономического развития Аппарата Правительства Пермского края	не более 20%	не более 20%	не более 20%	не более 20%
9	Основное мероприятие "Создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края"
10	Доля расходов бюджета, распределенных по государственным программам	%	Министерство финансов Пермского края	0%	не менее 50%	не менее 70%	не менее 90%
11	Основное мероприятие "Обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде"
12	Уровень привлеченных в краевой бюджет средств кредитных организаций и размещенных ценных бумаг для погашения дефицита бюджета, % к объему собственных доходов	%	Министерство финансов Пермского края	0%	не более 15%	не более 15%	не более 15%
13	Основное мероприятие "Резервный фонд Правительства Пермского края"
14	Доля расходов, направленных на формирование резервного фонда Правительства Пермского края, в общем объеме расходов краевого бюджета	%	Министерство финансов Пермского края	0,2%	0,5%	0,5%	0,5%
15	Основное мероприятие "Совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности"
16	Доля юридически значимых электронных платежных документов в общем объеме платежных документов при кассовом обслуживании органов власти и государственных учреждений Пермского края, %	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 95%	не менее 97%	не менее 99%	не менее 99%
17	Уровень исполнения установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Пермского края, представляемой в Федеральное казначейство	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%
18	Количество замечаний Контрольно-счетной палаты Пермского края, препятствующих утверждению закона о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края	шт.	Министерство финансов Пермского края	0	0	0	0
19	Основное мероприятие "Поощрение за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств"
20	Доля исполнительных органов власти Пермского края, охваченных мониторингом качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%
21	Основное мероприятие "Исполнение решений судов, вступивших в законную силу, оплата государственной пошлины"
22	Доля судебных актов, исполненных Министерством финансов Пермского края с соблюдением требований бюджетного законодательства	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%
23	Сумма средств, взысканных с казны Пермского края	млн. рублей	Министерство финансов Пермского края	не более 390 млн.руб.	не более 390 млн.руб.	не более 390 млн.руб.	не более 390 млн.руб.

VIII. Ресурсное обеспечение подпрограммы

За счет средств бюджета Пермского края обеспечиваются следующие основные мероприятия подпрограммы:

Таблица 4

Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	ГРБС	Рз Пр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
Резервный фонд Правительства Пермского края	Министерство финансов Пермского края	840	0111	2012001	800	166 000,0	100 000,0	200 000,0	200 000,0
Исполнение решений судов, вступивших в законную силу, оплата государственной пошлины	Министерство финансов Пермского края	840	1401	2026102	500	369 620,8	100 000,0	390 000,0	390 000,0
Поощрение за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств	Министерство финансов Пермского края	840	1402	2026103	500	8 624,0	9 210,4	9 744,6	10 387,7
Всего						544 244,8	209 210,4	599 744,6	600 387,7

IX. Описание мер государственного регулирования и управления рисками с целью минимизации их влияния на достижение целей подпрограммы

9.1. Реализация подпрограммы связана со следующими основными рисками:

9.1.1. принятие решений по введению новых (увеличению действующих) расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми ресурсами.

В связи с необходимостью поддержания сбалансированного бюджета Пермского края принятие новых (увеличения действующих) расходных обязательств краевого бюджета находится на контроле губернатора Пермского края, председателя Правительства Пермского края и Министерства финансов Пермского края.

Для минимизации данного риска реализации Программы в целях обеспечения сбалансированности бюджета Пермского края необходимо при формировании бюджета Пермского края на очередной финансовый год и плановый период руководствоваться предельными объемами расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности, рассчитанными Министерством финансов Пермского края в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Пермского края.

Кроме того, в целях ограничения принятия "популистских" решений как на уровне исполнительной власти Пермского края, так и на уровне Законодательного Собрания края, увеличивающих расходы краевого бюджета и (или) уменьшающих доходную часть бюджета Пермского края, в рамках установленных согласительных процедур следует отстаивать позицию объективности и целесообразности принятия соответствующих решений;

9.1.2. принятие новых (внесение изменений в действующие) нормативных правовых актов федерального уровня, предусматривающих изменение баланса полномочий и (или) финансовых потоков между федеральным и региональными бюджетами, что также может привести к несбалансированности краевого бюджета и, соответственно, к необходимости заимствования в кредитных организациях или в федеральном бюджете.

Минимизация данного риска может быть обеспечена организацией работы по подготовке предложений от имени Пермского края в адрес федеральных органов власти в части перераспределения финансовых потоков в пользу субъектов Российской Федерации;

9.1.3. изменение федерального законодательства по ведению бухгалтерского (бюджетного) учета и составлению бухгалтерской (бюджетной) отчетности, что может повлечь определенные сложности при составлении указанной отчетности органами власти и подведомственными им учреждениями, соблюдение ими сроков ее представления, в том числе в связи с неподготовленностью программных продуктов, обеспечивающих ведение бухгалтерского учета и составление отчетности;

9.1.4. низкий уровень квалификации значительной части специалистов финансово-экономических служб, осуществляющих ведение бухгалтерского (бюджетного) учета и составление бухгалтерской (бюджетной) отчетности, что может повлиять на качество составляемой отчетности и обеспечение ее достоверности, а также снижение качества финансового менеджмента;

9.1.5. сложившаяся отрицательная судебная практика по определенной категории дел, что может способствовать увеличению числа исков потенциальных взыскателей и, соответственно, увеличению суммы средств, взысканных с казны Пермского края;

9.1.6. признание незаконными действий (бездействия) государственных органов или должностных лиц этих органов, в том числе в результате издания актов органов государственной власти, не соответствующих закону или иному правовому акту, что влечет в дальнейшем взыскание средств с казны Пермского края.

В рамках работы по минимизации указанных рисков, направленной на уменьшение потерь бюджета на выплаты по судебным актам в будущем, будет осуществляться мониторинг судебной практики, по результатам которого готовиться# информационный обзор с предложениями по устранению недостатков в деятельности учреждений, органов власти, нарушений, явившихся причинами удовлетворения судами исков.

Приложение 4
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Подпрограмма
"Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля, 18 июля 2014 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в паспорт внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
подпрограммы "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Пермского края

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители отсутствуют

Участники подпрограммы

Министерство территориального развития Пермского края

Программно-целевые инструменты программы

В рамках подпрограммы не предусмотрена реализация ведомственных целевых программ

Цели подпрограммы

Создание условий для обеспечения исполнения расходных обязательств муниципальных образований и повышения качества управления муниципальными финансами

Задачи подпрограммы

формирование межбюджетных отношений, стимулирующих увеличение доходной базы местных бюджетов, повышение финансовой независимости муниципалитетов, сокращение дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности;

создание условий для эффективного управления муниципальными финансами

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2014-2016 годы

Целевые показатели подпрограммы

N п/п

Наименование показателя

Ед.изм.

Плановое значение показателя

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

Отсутствие замечаний КСП Пермского края к распределению межбюджетных трансфертов, препятствующих рассмотрению проекта бюджета в 1 чтении

да/нет

да

Доля дотаций в объеме собственных доходов муниципальных районов (городских округов) (без учета целевых межбюджетных трансфертов)

28%

не более 30%

Объем собственных доходов муниципальных районов (городских округов) на душу населения (в сопоставимом выражении)

тыс. рублей/чел.

14,9

не менее 14,0

Уровень дифференциации бюджетной обеспеченности 5 максимально обеспеченных и 5 минимально обеспеченных муниципальных районов (городских округов) Пермского края

усл.

в 1,2 раза

не более чем в 1,2 раза

Среднее отношение дефицита местных бюджетов к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений

5,0%

не более 5,0%

Доля резерва выравнивания экономического положения муниципальных районов, городских округов в общем объеме средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)

до 10%

Доля муниципальных образований, соблюдающих условия соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджетов

90%

не менее 90,0%

Доля подготовленных заключений на проекты высокодотационных муниципальных образований в общем количестве заключений, необходимых к подготовке в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации

100

Доля средств федерального бюджета, переданных администрации ЗАТО Звездный

100

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Источники финансирования

Расходы (тыс. рублей)

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

всего, в том числе:

10 238 968,9

9 481 376,6

9 979 560,9

10 689 755,2

краевой бюджет

10 179 863,9

9 419 526,6

9 924 901,9

10 634 855,2

Федеральный бюджет

59 105,0

61 850,0

54 659,0

54 900,0

I. Общая характеристика текущего состояния сферы реализации подпрограммы

1.1. Текущее состояния сферы реализации настоящей подпрограммы характеризуется следующим:

1.1.1. Межбюджетные отношения в Пермском крае формируются на принципах равного обеспечения доходными источниками расходных полномочий бюджетов, участвующих в межбюджетном регулировании.

Выравнивание муниципальных образований осуществляется путем распределения региональных фондов выравнивания муниципальных районов (городских округов) и поселений Пермского края.

1.1.2. В целях повышения заинтересованности муниципальных районов (городских округов) Пермского края к увеличению поступлений по налогу на доходы физических лиц в методику распределения средств регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) введена стимулирующая составляющая, которая позволяет при расчете налогового потенциала по указанному налогу для тех муниципалитетов, у которых налогооблагаемая база в сравнении с прошлым годом выросла выше среднекраевого уровня, устанавливать дополнительный объем дотаций.

1.1.3. Начиная с 2009 года в Пермском крае осуществлялось стимулирование муниципалитетов к повышению заинтересованности в росте собственных доходов путем закрепления единых нормативов отчислений от налогов, поступающих в краевой бюджет.

За прошедший с 2009 года период времени произошли изменения как в федеральном, так и в региональном бюджетном законодательстве, в связи с чем ранее сделанные краевой властью шаги по укреплению доходов муниципальных бюджетов дополнительными стабильными источниками в виде отчислений от налога на доходы физических лиц и налога на имущество организаций пришлось отменять из-за смещения нагрузки по перераспределенным расходным полномочиям с муниципального уровня на региональный бюджет.

1.1.4. Во исполнение норм Бюджетного кодекса Российской Федерации с "высокодотационными" муниципальными образованиями заключены соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов местного бюджета, осуществляется контроль соответствия нормам бюджетного законодательства Российской Федерации проектов решений о бюджете "высокодотационных" муниципальных образований (в 2013 году к категории "высокодотационных" отнесено 28 муниципальных районов (городских округов) и 186 поселений Пермского края).

1.1.5. Осуществляется мониторинг качества управления муниципальными финансами в Пермском крае.

1.2. На сегодняшний день остается ряд проблемных вопросов, требующих решения, в том числе в рамках реализации данной подпрограммы:

1.2.1. высокая дифференциация муниципальных образований Пермского края по уровню социально-экономического развития и по налоговому потенциалу, и, как следствие, по уровню их бюджетной обеспеченности (показатель бюджетной обеспеченности муниципальных образований до распределения региональных фондов финансовой поддержки варьируется в пределах от 0,1 до 2,1);

1.2.2. значительная степень зависимости бюджетов муниципальных образований от финансовой помощи из краевого бюджета (у ряда муниципальных образований доля межбюджетных трансфертов (за исключением межбюджетных трансфертов на обеспечение исполнения переданных полномочий) из других бюджетов в объеме собственных доходов достигает более 95%).

1.3. Для дальнейшего развития и совершенствования межбюджетных отношений следует продолжить работу по сокращению дифференциации в бюджетной обеспеченности муниципальных образований, формированию местными органами власти сбалансированных бюджетов, сохранению заинтересованности в наращивании налогового потенциала территорий, рациональному и эффективному расходованию бюджетных средств.

1.4. Необходимо продолжать оказывать содействие в повышении качества управления финансами на муниципальном уровне. В рамках этого направления, в частности, будет осуществляться:

1.4.1. проведение публичной оценки качества управления муниципальными финансами;

1.4.2. заключение соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов;

1.4.3. подготовка заключений на проекты решений о бюджетах высокодотационных местных бюджетов.

II. Основные цели и задачи подпрограммы

2.1. Цель подпрограммы - создание условий для обеспечения исполнения расходных обязательств муниципальных образований и для повышения качества управления муниципальными финансами.

2.2. Достижение указанной цели обеспечивается за счет решения следующих задач подпрограммы:

2.2.1. формирование межбюджетных отношений, стимулирующих увеличение доходной базы местных бюджетов, повышение финансовой независимости муниципалитетов, сокращение дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности;

2.2.2. создание условий для эффективного управления муниципальными финансами.

III. Прогноз конечных результатов подпрограммы

По итогам реализации подпрограммы дифференциация бюджетной обеспеченности муниципальных образований Пермского края не должна превысить уровень в 1,2 раза.

IV. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы - 2014-2016 годы.

Подпрограмма реализуется в один этап.

V. Перечень мероприятий подпрограммы

5.1. Задача "Формирование межбюджетных отношений, стимулирующих увеличение доходной базы местных бюджетов, повышение финансовой независимости муниципалитетов, сокращение дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.1.1. совершенствование методик распределения межбюджетных трансфертов.

В рамках данного мероприятия будет продолжена работа по подготовке изменений регионального бюджетного законодательства, направленных на:

5.1.1.1. приведение в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов региональных и районных фондов выравнивания бюджетной обеспеченности муниципалитетов;

5.1.1.2. стимулирование заинтересованности муниципальных образований в наращивании соответствующих показателей;

5.1.1.3. совершенствование расчетов корректирующих коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований;

5.1.2. сокращение дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности:

5.1.2.1. подготовка предложений по перераспределению нормативов отчислений от налоговых доходов за бюджетами муниципальных образований;

5.1.2.2. определение объемов фондов финансовой поддержки муниципальных образований в размерах, позволяющих достичь минимального критерия выравнивания бюджетной обеспеченности по всем муниципальным образованиям, участвующим в межбюджетном регулировании;

5.1.2.3. анализ эффективности установления дополнительных дифференцированных нормативов отчисления налога на доходы физических лиц взамен дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности;

5.1.2.4. расчет и анализ эффективности применения в межбюджетном регулировании "отрицательных трансфертов";

5.1.2.5. расчет корректирующих коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований;

5.1.2.6. выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов посредством проведения межбюджетного регулирования.

5.2. Задача "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.2.1. подготовка и направление в финансовые органы муниципальных районов (городских округов) рекомендаций по обеспечению сбалансированности консолидированных бюджетов муниципальных районов (городских округов);

5.2.2. анализ использования бюджетных кредитов, предоставленных из бюджета Пермского края бюджетам муниципальных образований, и соблюдения условий их предоставления;

5.2.3. разработка и утверждение методических рекомендаций и оказание методологической поддержки муниципальным образованиям по отдельным вопросам регулирования межбюджетных отношений и финансового планирования;

5.2.4. организация и проведение семинаров с представителями финансовых органов муниципальных образований Пермского края;

5.2.5. проведение оценки качества управления муниципальными финансами;

5.2.6. подготовка заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации проектов местных бюджетов на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), внесенных в представительные органы муниципальных образований;

5.2.7. заключение соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов местного бюджета с высокодотационными муниципальными образованиями, мониторинг соблюдения условий соглашений.

Перечень
мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов

Таблица 1

N п/п	Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	Срок			Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п		Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	начала реализации		окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4		5	6
1	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений"
1.1	Подготовка изменений в региональное бюджетное законодательство в части приведения в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений
2	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)"
2.1	Совершенствование методик распределения межбюджетных трансфертов	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	Соответствие методик распределения межбюджетных трансфертов федеральному и региональному бюджетному законодательству
2.1.1	Подготовка изменений в региональное бюджетное законодательство в части приведения в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
2.1.2	Подготовка предложений по включению в межбюджетное регулирование стимулирующих составляющих для повышения заинтересованности муниципальных образований в наращивании соответствующих показателей	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
2.1.3	Подготовка предложений по корректировке коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований	Министерство территориального развития Пермского края	2014 год		2016 год
2.2	Сокращение дифференциации муниципальных образований в уровне их бюджетной обеспеченности	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	Сокращение доли дотаций в объеме собственных доходов муниципальных районов (городских округов) (без учета целевых межбюджетных трансфертов);
2.2.1	Подготовка предложений по перераспределению нормативов отчислений от налоговых доходов за бюджетами муниципальных образований	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	сокращение разрыва между 5 максимально обеспеченными и 5 минимально обеспеченными муниципальными районами (городскими округами) Пермского края (снижение - 1, рост - 0)
2.2.2	Определение объемов фондов финансовой поддержки муниципальных образований в размерах, позволяющих достичь минимального критерия выравнивания бюджетной обеспеченности по всем муниципальным образованиям, участвующим в межбюджетном регулировании	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
2.2.3	Анализ эффективности установления дополнительных дифференцированных нормативов отчисления налога на доходы физических лиц взамен дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
2.2.4.	Расчет и анализ эффективности применения в межбюджетном регулировании "отрицательных трансфертов"	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
2.2.5	Расчет корректирующих коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований	Министерство территориального развития Пермского края	2014 год		2016 год
2.2.6	Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов посредством проведения межбюджетного регулирования	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
3	Основное мероприятие "Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов"
3.1	Подготовка и направление в Законодательное Собрание Пермского края предложений о формировании резерва выравнивания экономического положения муниципальных районов, городских округов и распределении средств в разрезе муниципальных образований края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год		Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов
4	Основное мероприятие "Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО"
4.1	Своевременное перечисление дотации в соответствии с Соглашением, заключенным с Министерством финансов Российской Федерации	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год		Выравнивание экономического положения ЗАТО
5	Основное мероприятие "Исследования и работы в сфере государственного управления по теме "Разработка системы межбюджетных отношений в Пермском крае, соответствующей нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации"
5.1	Подготовка конкурсной документации, размещение необходимой информации на сайте госзакупок	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год		Сокращение удельного веса просроченной кредиторской задолженности в объеме расходов консолидированных бюджетов муниципальных районов, бюджетов городских округов;
6	Основное мероприятие "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами"
6.1	Подготовка и направление в финансовые органы муниципальных районов (городских округов) рекомендаций по обеспечению сбалансированности консолидированных бюджетов муниципальных районов (городских округов)	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
6.2	Анализ использования бюджетных кредитов, предоставленных из бюджета Пермского края бюджетам муниципальных образований, и соблюдения условий их предоставления	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	соблюдение размера предельного дефицита местных бюджетов к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений;
6.3	Разработка и утверждение методических рекомендаций и оказание методологической поддержки муниципальным образованиям по отдельным вопросам регулирования межбюджетных отношений и финансового планирования	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	доля муниципальных образований, соблюдающих условия соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджетов;
6.4	Организация и проведение семинаров с представителями финансовых органов муниципальных образований Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год	доля подготовленных заключений на проекты высокодотационных муниципальных образований в общем количестве заключений, необходимых к подготовке в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации
6.5	Проведение оценки качества управления муниципальными финансами	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
6.6	Подготовка заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации проектов местных бюджетов на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), внесенных в представительные органы муниципальных образований	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год
6.7	Заключение соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов местного бюджета с высокодотационными муниципальными образованиями, мониторинг соблюдения условий соглашений	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год

Таблица 2

N п/п	Наименование правового акта	Ответственные исполнители	Ожидаемые сроки принятия
1	2	3	4
1	Закон о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период	Министерство финансов Пермского края	Ежегодно в соответствии со сроками, установленными региональным законодательством
2	Закон о внесении изменений в Закон о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
3	Закон Пермского края о бюджетном процессе в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
4	Закон Пермского края о методиках распределения межбюджетных трансфертов в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
5	Распоряжение губернатора Пермского края об утверждении Плана подготовки прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год, параметров прогноза социально-экономического развития Пермского края на очередной финансовый год и плановый период, проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период в органах государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края, Администрация губернатора Пермского края	Ежегодно
6	Постановление Правительства Пермского края о заключении соглашений между Министерством финансов Пермского края и органами местного самоуправления муниципальных образований Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
7	Постановление Правительства Пермского края о порядке оценки качества управления муниципальными финансами в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
8	Постановление Правительства Пермского края об утверждении порядка представления администрациями муниципальных образований Пермского края документов и материалов, необходимых для подготовки заключения о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации проектов местных бюджетов	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
9	Постановление Правительства Пермского края о порядке предоставления бюджетных кредитов бюджетам муниципальных образований Пермского края, их использования и возврата	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 28 февраля 2014 г. N 116-п в раздел VII внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

VII. Перечень целевых показателей подпрограммы

Таблица 3

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	Плановое значение показателя
N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
1	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений"
1.1	Отсутствие замечаний КСП Пермского края к распределению межбюджетных трансфертов, препятствующих рассмотрению проекта бюджета в 1 чтении	да/нет	Министерство финансов Пермского края	да	да	да	да
2	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)"
2.1	Отсутствие замечаний КСП Пермского края к распределению межбюджетных трансфертов, препятствующих рассмотрению проекта бюджета в 1 чтении	да/нет	Министерство финансов Пермского края	да	да	да	да
2.2	Доля дотаций в объеме собственных доходов муниципальных районов (городских округов) (без учета целевых межбюджетных трансфертов)	%	Министерство финансов Пермского края	28%	не более 30%	менее 30%	менее 30%
2.3	Объем собственных доходов муниципальных районов (городских округов) на душу населения (в сопоставимом выражении)	тыс. рублей/чел.	Министерство финансов Пермского края	14,9	не менее 14,0	не менее 14,0	не менее 14,0
2.4	Среднее отношение дефицита местных бюджетов к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений	%	Министерство финансов Пермского края	5,0%	не более 5,0%	не более 5,0%	не более 5,0%
3	Основное мероприятие "Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов"
3.1	Доля резерва выравнивания экономического положения муниципальных районов, городских округов в общем объеме средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	%	Министерство финансов Пермского края	0	до 10%	до 10%	до 9%
4	Основное мероприятие "Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО"
4.1	Доля средств федерального бюджета, переданных администрации ЗАТО Звездный	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%
5	Основное мероприятие "Исследования и работы в сфере государственного управления по теме "Разработка системы межбюджетных отношений в Пермском крае, соответствующей нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации"
5.1	Уровень дифференциации бюджетной обеспеченности 5 максимально обеспеченных и 5 минимально обеспеченных муниципальных районов (городских округов) Пермского края	усл.	Министерство финансов Пермского края	в 1,2 раза	не более, чем в 1,2 раза	не более, чем в 1,2 раза	не более, чем в 1,2 раза
6	Основное мероприятие "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами"
6.1	Доля муниципальных образований, соблюдающих условия соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджетов	%	Министерство финансов Пермского края	90,0%	не менее 90,0%	не менее 90,0%	не менее 90,0%
6.2	Доля подготовленных заключений на проекты высокодотационных муниципальных образований в общем количестве заключений, необходимых к подготовке в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации	%	Министерство финансов Пермского края	100	100	100	100

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в раздел VIII внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

VIII. Ресурсное обеспечение подпрограммы

За счет средств бюджета Пермского края и федерального бюджета обеспечиваются следующие основные мероприятия подпрограммы:

Таблица 4

Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	ГРБС	Рз Пр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений	Министерство финансов Пермского края	840	1401	2026101	500	560 587,8	606 667,7	644 731,3	695 965,1
Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)	Министерство финансов Пермского края	840	1401	2026102	500	9 610 076,1	7 821 375,9	8 289 402,6	8 948 122,1
Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов	Министерство финансов Пермского края	840	1402	2026103	500	9 200,0	990 768,0	990 768,0	990 768,0
Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО	Министерство финансов Пермского края	840	1402	2025010	500	59 105,0	61 850,0	54 659,0	54 900,0
Исследования и работы в сфере государственного управления по теме "Разработка системы межбюджетных отношений в Пермском крае, соответствующей нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2020018	200	0,0	715,0	0,0	0,0
Всего						10 238 968,9	9 481 376,6	9 979 560,9	10 689 755,2

Зачастую стремлению органов власти Пермского края исполнить положения Посланий Президента Российской Федерации о необходимости совершенствования межбюджетных отношений и укрепления экономической базы территорий путем закрепления дополнительных налоговых источников за бюджетами муниципальных образований препятствуют решения, принимаемые федеральными органами власти о перераспределении расходных полномочий с муниципального уровня на региональный. Таким образом, противоречивость решений, принимаемых на федеральном уровне в части развития межбюджетных отношений в регионах, является основным риском реализации настоящей подпрограммы.

Минимизировать указанный риск реализации настоящей подпрограммы на краевом уровне возможно путем планомерного мониторинга ситуации по планируемым изменениям федерального законодательства, в том числе путем взаимодействия с федеральными органами власти.

Приложение 5
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Подпрограмма
"Управление государственным долгом Пермского края"

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля, 18 июля 2014 г.

ГАРАНТ:

См. Порядок расходования средств бюджета Пермского края на проведение мероприятий "Обслуживание государственного долга" и "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края", утвержденный приказом Министерства финансов Пермского края от 24 июня 2014 г. N СЭД-39-01-22-134

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в паспорт внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
подпрограммы "Управление государственным долгом Пермского края"

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Пермского края

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители отсутствуют

Участники подпрограммы

Участники отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

В рамках подпрограммы не предусмотрена реализация ведомственных целевых программ

Цели подпрограммы

Эффективное управление государственным долгом Пермского края

Задачи подпрограммы

Обеспечение оптимальной структуры долговых обязательств с учетом потребности в привлечении средств и минимизации стоимости государственных заимствований;

эффективное управление временно свободными денежными средствами (при наличии)

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Государственный долг Пермского края по итогам реализации Программы не превышает 45% объема собственных доходов

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2014-2016 годы

Целевые показатели подпрограммы

N п/п

Наименование показателя

Ед.изм.

Плановое значение целевого показателя

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

Отношение объема государственного долга к объему собственных доходов бюджета Пермского края

усл.

не более 10%

не более 20 %

не более 35 %

не более 45 %

Доля расходов бюджета Пермского края на обслуживание государственного долга Пермского края в общем объеме расходов бюджета Пермского края, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций

усл.

не более 0,5%

не более 1%

не более 2%

не более 2 %

Пени, штрафы, уплаченные за несвоевременное обеспечение долговых обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края

тыс. рублей

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Источники финансирования

Расходы (тыс. рублей)

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

всего, в том числе:

11 227 652,8

12 870 688,8

14 311 509,5

15 942 137,7

краевой бюджет

11 227 652,8

12 870 688,8

14 311 509,5

15 942 137,7

I. Общая характеристика текущего состояния сферы реализации подпрограммы

1.1. Политика в области управления государственным долгом является неотъемлемой частью политики управления государственными финансами субъекта Российской Федерации.

Проведение эффективной политики в области управления государственным долгом способствует организации своевременного финансирования расходов при наличии кассовых разрывов.

Начиная с 2005 года до настоящего времени исполнение бюджета Пермского края позволяло обеспечивать расходы бюджета доходными источниками без привлечения кредитов кредитных организаций и выпуска облигационных займов. Несмотря на наличие планового дефицита бюджета Пермского края, при его исполнении доходные поступления с учетом переходящих неиспользованных остатков средств на начало года превышали объем расходов, то есть бюджет исполнялся с профицитом.

Учитывая изложенное, государственная долговая политика Пермского края строилась на привлечении только целевых кредитов из федерального бюджета и работе по погашению ранее привлеченных долговых обязательств.

1.2. В 2005 году Министерством финансов Пермского края начата активная работа по размещению временно свободных денежных средств бюджета Пермского края на банковские депозиты, которая позволила без ущерба для финансирования расходов бюджета привлечь в доход дополнительные средства в виде процентов от размещения.

Итогом проведения данной работы стало:

обеспечение минимального по отношению к другим субъектам Российской Федерации уровня соотношения объема государственного долга к собственным доходам бюджета (по состоянию на 1 января 2013 года - 0,7%, при возможном уровне в соответствии с бюджетным законодательством - 100%);

получение в доход бюджета Пермского края дополнительных доходов от размещения временно свободных денежных средств бюджета (с 2005 года по август 2013 года получено в доход бюджета более 5,5 млрд. рублей).

1.3. Медленное посткризисное восстановление экономики Пермского края и, соответственно, доходов бюджета, отсутствие, начиная с 2011 года, резервов в краевом бюджете, в первую очередь в связи с более высокими темпами роста расходов бюджета по отношению к планируемым доходам, решения, принятые на федеральном уровне по перераспределению доходов и расходов между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, послужили причиной формирования краевого бюджета с дефицитом. В настоящее время дефицит краевого бюджета близок к максимально допустимому уровню, что предполагает проведение работы по привлечению заемных средств для покрытия дефицита бюджета Пермского края.

Для обеспечения сбалансированности бюджета Пермского края необходимо принятие взвешенных решений по определению объемов и видов привлекаемых долговых обязательств с обязательным соблюдением ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

II. Основные цели и задачи подпрограммы

2.1. Приоритеты государственной политики Пермского края в области управления государственным долгом в период реализации подпрограммы направлены на:

2.1.1. своевременное осуществление государственных заимствований - при возникновении кассовых разрывов;

2.1.2. размещение средств бюджета на банковские депозиты - при наличии временно свободных денежных средств бюджета;

2.1.3. принятие мер для обеспечения исполнения обязательств по предоставленным государственным гарантиям Пермского края за счет принципалов;

2.1.4. обеспечение своевременного исполнения обязательств по ранее принятым долговым обязательствам.

2.2. Указанные приоритеты определяют цель реализации подпрограммы - эффективное управление государственным долгом Пермского края.

2.3. Достижение данной цели требует решения следующих задач:

2.3.1. обеспечение оптимальной структуры долговых обязательств с учетом потребности в привлечении средств и минимизации стоимости государственных заимствований;

2.3.2. эффективное управление временно свободными денежными средствами (при их наличии).

III. Прогноз конечных результатов подпрограммы

3.1. По итогам реализации подпрограммы предполагается непревышение объема государственного долга Пермского края 45% собственных доходов бюджета Пермского края.

3.2. В рамках достижения данного результата важным направлением деятельности должно стать эффективное планирование объема и структуры долговых обязательств, позволяющее определить:

3.2.1. виды государственных заимствований, планируемых к привлечению для покрытия дефицита бюджета Пермского края при его наличии (кредиты из федерального бюджета, кредиты кредитных организаций либо государственные займы Пермского края);

3.2.2. плановый объем средств для возможного исполнения обязательств по гарантийным случаям;

3.2.3. плановый объем государственного долга Пермского края с соблюдением ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

3.3. В целях эффективного исполнения бюджета Пермского края и для минимизации стоимости государственных заимствований их привлечение в бюджет должно осуществляться в периоды образования кассовых разрывов.

При наличии временно свободных денежных средств бюджета в объеме, превышающем минимально установленный уровень, будет проводиться работа по размещению данных средств на банковские депозиты.

IV. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы - 2014-2016 годы.

Подпрограмма реализуется в один этап.

V. Перечень мероприятий подпрограммы

5.1. Задача "Обеспечение оптимальной структуры долговых обязательств с учетом потребности в привлечении средств и минимизации стоимости государственных заимствований"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.1.1. планирование долговых обязательств Пермского края.

В рамках данного мероприятия осуществляется:

5.1.1.1. формирование программ государственных заимствований, государственных гарантий;

5.1.1.2. расчет верхнего предела и предельного объема государственного долга, расходов на обслуживание государственного долга Пермского края на очередной финансовый год и на плановый период;

5.1.2. привлечение государственных заимствований Пермского края (при необходимости), исполнение обязательств по ранее привлеченным заимствованиям.

В рамках данного мероприятия при необходимости предполагается:

5.1.2.1. привлечение кредитов из федерального бюджета, исполнение обязательств по привлеченным кредитам (заключение соглашения с Министерством финансов Российской Федерации на привлечение кредита из федерального бюджета; исполнение обязательств по привлеченным кредитам из федерального бюджета);

5.1.2.2. привлечение кредитов кредитных организаций, исполнение обязательств по привлеченным кредитам (проведение отбора кредитных организаций в соответствии с федеральным законодательством; заключение договоров о привлечении кредитов кредитных организаций; исполнение обязательств по привлеченным кредитам кредитных организаций);

5.1.2.3. размещение государственных ценных бумаг Пермского края (разработка и принятие нормативных правовых актов для размещения государственных ценных бумаг Пермского края; выпуск ценных бумаг; исполнение обязательств по размещенным ценным бумагам).

5.1.3. предоставление государственных гарантий Пермского края

В рамках данного мероприятия предполагается:

5.1.3.1. проведение анализа финансового состояния принципала при предоставлении государственных гарантий;

5.1.3.2. контроль за исполнением обязательств по предоставленным государственным гарантиям.

5.2. Задача "Эффективное управление временно свободными денежными средствами (при наличии)"

5.2.1. Решение данной задачи осуществляется посредством размещения временно свободных денежных средств бюджета Пермского края на банковские депозиты кредитных организаций, имеющих высокую степень финансово-кредитной стабильности (при наличии).

В этих целях Министерством финансов Пермского края осуществляется работа по:

5.2.1.1. определению объема временно свободных денежных средств;

5.2.1.2. расчету лимитов размещения для уполномоченных банков;

5.2.1.3. проведению отбора заявок уполномоченных банков для определения максимальных ставок размещения;

5.2.1.4. контролю за своевременностью возврата размещенных средств и начисленных процентов.

Перечень
мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов

Таблица 1

N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники	начала реализации	окончания реализации	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
1	2	3	4	5	6
1	Основное мероприятие "Привлечение государственных заимствований Пермского края, исполнение обязательств по ним"
1.1	Планирование долговых обязательств Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Достижение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры государственного долга Пермского
1.2	Привлечение государственных заимствований Пермского края (при необходимости), исполнение обязательств по ранее привлеченным заимствованиям	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
1.3	Предоставление государственных гарантий Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
2	Основное мероприятие "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края"
2.1	Планирование долговых обязательств Пермского края по реструктурированной задолженности Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Своевременное исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края
2.2	Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год
3	Основное мероприятие "Эффективное управление временно свободными денежными средствами (при наличии)"
3.1	Размещение временно свободных денежных средств бюджета Пермского края на банковские депозиты кредитных организаций, имеющих высокую степень финансово-кредитной стабильности (при наличии)	Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Получение дополнительных доходов в бюджет Пермского края от размещения средств и обеспечение сохранности бюджетных средств

Вопросы управления государственным долгом Пермского края и размещения временно свободных денежных средств бюджета на банковские депозиты регулируется# Бюджетным кодексом Российской Федерации, региональным законодательством и нормативными правовыми актами Пермского края.

Таблица 2

N п/п	Наименование правового акта	Ответственные исполнители	Ожидаемые сроки принятия
1	2	3	4
1	Закон Пермского края о бюджетном процессе в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
2	Закон Пермского края о предоставлении государственных гарантий Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
3	Постановление Правительства Пермского края об утверждении типовых форм и перечня документов, представляемых для получения государственной гарантии Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
4	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка размещения временно свободных денежных средств бюджета Пермского края на банковские депозиты кредитных организаций, имеющих высокую степень финансово-кредитной стабильности	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

VII. Перечень целевых показателей подпрограммы

Таблица 3

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	Значения показателей
N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
1	Основное мероприятие "Привлечение государственных заимствований Пермского края, исполнение обязательств по ним"
1.1	Отношение объема государственного долга к объему собственных доходов бюджета Пермского края, %	%	Министерство финансов Пермского края	не более 10%	не более 20%	не более 35%	не более 45%
1.2	Доля расходов бюджета Пермского края на обслуживание государственного долга Пермского края в общем объеме расходов бюджета Пермского края, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, %	%	Министерство финансов Пермского края	не более 0,5%	не более 1%	не более 2%	не более 2%
2	Основное мероприятие "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края"
2.1	Пени, штрафы, уплаченные за несвоевременное обеспечение долговых обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края	тыс. рублей	Министерство финансов Пермского края	0	0	0	0

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в раздел VIII внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

VIII. Ресурсное обеспечение подпрограммы

За счет средств бюджета Пермского края обеспечиваются следующие основные мероприятия подпрограммы:

Таблица 4

Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	ГРБС	Рз Пр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
Основное мероприятие "Привлечение государственных заимствований Пермского края, исполнение обязательств по ним", в том числе:	Министерство финансов Пермского края					11 226 376,1	12 869 449,3	14 310 270,0	15 940 898,2
Привлечение основной суммы кредита	Министерство финансов Пермского края	840	Отражается в источниках финансирования дефицита бюджета			11 221 581,2	47 146 102,1	26 709 413,2	41 623 114,1
Погашение основной суммы кредита	Министерство финансов Пермского края	840	Отражается в источниках финансирования дефицита бюджета			0,0	34 500 000,0	12 893 578,1	26 709 413,2
Обслуживание государственного долга	Министерство финансов Пермского края	840	1301	2032001	700	4 794,9	223 347,2	494 434,9	1 027 197,3
Основное мероприятие "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	840	1301	2032002	700	1 276,7	1 239,5	1 239,5	1 239,5
Всего по подпрограмме						11 227 652,8	12 870 688,8	14 311 509,5	15 942 137,7

9.1. Несвоевременное исполнение обязательств получателями бюджетных кредитов, предоставленных из бюджета Пермского края за счет кредитного ресурса федерального бюджета:

Минимизация данного риска возможна путем проведения мониторинга исполнения бюджетов получателей бюджетных кредитов и контроля за своевременным погашением указанной задолженности.

9.2. Неисполнение принципалами обязательств по государственным гарантиям Пермского края:

Минимизация риска осуществляется путем предоставления государственных гарантий Пермского края в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и планирования в бюджете Пермского края бюджетных ассигнований на исполнение обязательств по государственным гарантиям Пермского края.

Приложение 6
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Подпрограмма
"Обеспечение публичности бюджета Пермского края"

Паспорт
подпрограммы "Обеспечение публичности бюджета Пермского края"

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Пермского края

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители отсутствуют

Участники подпрограммы

Участники отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

В рамках подпрограммы не предусмотрена реализация ведомственных целевых программ

Цель подпрограммы

Обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти при формировании и исполнении бюджета, создание условий для вовлечения граждан в формирование бюджетной политики

Задачи подпрограммы

Раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности;

представление и размещение в публичном пространстве варианта бюджета, написанного понятным для граждан языком;

повышение финансовой грамотности граждан

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Наличие в публичном пространстве информационных материалов по главным темам бюджета, отражающих идеологию бюджета, разъясняющих позицию краевой власти по принятию определенных бюджетных решений, увязывающих бюджетные расходы с результатами;

привлечение внимания общества к проблеме низкой финансовой грамотности населения, создание единого центра по организации работы по повышению финансовой грамотности населения, консолидация деятельности экспертов и практических специалистов финансовой сферы по данному вопросу;

создание в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информационно-аналитического ресурса "Понятный бюджет"

Целевые показатели подпрограммы

N п/п

Наименование показателя

Ед.изм.

Плановое значение целевого показателя

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

Количество участников публичных слушаний по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период

чел.

не менее 50

Количество участников публичных слушаний по проекту закона Пермского края о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края

чел.

не менее 50

Количество сеансов взаимодействия посетителей с официальным сайтом Министерства финансов Пермского края

визиты за мес.

не менее 3 000

не менее 3 100

не менее 3 200

не менее 3 300

Количество мероприятий, проведенных в рамках Дней финансовой грамотности населения

шт.

Объемы бюджетных ассигнований Программы

Источники финансирования

Расходы (тыс. рублей)

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

всего,

в том числе

5 409,0

3 500,0

1 250,0

краевой бюджет

5 409,0

3 500,0

1 250,0

I. Общая характеристика текущего состояния сферы реализации подпрограммы

1.1. В Пермском крае в последние годы большое внимание уделяется реализации принципов открытости и прозрачности при формировании и исполнении бюджета. В 2010 году создан специализированный сайт Министерства финансов Пермского края, на котором размещается информация о государственных и муниципальных финансах: закон о бюджете Пермского края, законы о внесении изменений в бюджет Пермского края, информация об исполнении бюджета Пермского края, о государственном долге, об объеме кредиторской задолженности, ведомственные и долгосрочные целевые программы, а также сведения об их исполнении. В соответствии с региональным законодательством проводятся публичные слушания по проекту бюджета и по годовому отчету об исполнении бюджета.

1.2. Основные проблемы:

1.2.1. не анализируются и не представляются в публичном пространстве результаты использования бюджетных средств в разрезе запланированных мероприятий, введенных в строй объектов, решенных задач, достигнутых целей, что снижает интерес граждан к вопросам бюджета и не позволяет реализовать принцип подотчетности органов власти;

1.2.2. закон о бюджете и информация о его исполнении размещаются в публичном пространстве в такой форме, которая не понятна гражданам, что в значительной мере препятствует открытости органов власти и возможности контроля их деятельности со стороны общества;

1.2.3. низкий уровень финансовой грамотности населения, не позволяющий многим группам населения понять и проанализировать принципы проводимой бюджетной политики, оценить их и высказать собственное аргументированное мнение.

II. Основные цели и задачи подпрограммы

2.1. Целью реализации настоящей подпрограммы является обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти при формировании и исполнении бюджета, создание условий для вовлечения граждан в формирование бюджетной политики.

2.2. Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

2.2.1. раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности. Данные требования обозначены в Бюджетном послании Президента Российской Федерации и реализуются в политике открытости, проводимой Министерством финансов Российской Федерации;

2.2.2. представление и размещение в публичном пространстве варианта бюджета, написанного понятным для граждан языком;

2.2.3. повышение финансовой грамотности граждан.

III. Прогноз конечных результатов подпрограммы

3.1. Наличие в публичном пространстве информационных материалов по главным темам бюджета, отражающих идеологию бюджета, разъясняющих позицию краевой власти по принятию определенных бюджетных решений, увязывающих бюджетные расходы с результатами;

3.2. создание в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информационно-аналитического ресурса "Понятный бюджет";

3.3. консолидация деятельности экспертов и практических специалистов финансовой сферы края в рамках единого центра по организации работы по повышению финансовой грамотности населения, привлечение внимания общества к проблеме низкой финансовой грамотности населения.

IV. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы - 2014-2016 годы.

Подпрограмма реализуется в один этап.

V. Перечень мероприятий подпрограммы

5.1.1. Задача "Раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности".

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.1.2. оперативное размещение в публичном пространстве информации по всем главным темам бюджета;

5.1.3. участие в публичных слушаниях по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета Пермского края;

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

5.2. Задача "Представление и размещение в публичном пространстве варианта бюджета, написанного понятным для граждан языком"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.2.1. реализация проекта "Понятный бюджет", в рамках которого предусмотрена разработка аналитического варианта бюджета в виде, понятном для граждан;

5.2.2. создание информационно-аналитической системы "Понятный бюджет", которая позволит в автоматическом режиме преобразовывать информацию из информационных систем Министерства финансов и Правительства Пермского края и представлять ее в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в аналитическом варианте;

5.3. Задача "Повышение финансовой грамотности граждан"

Решение данной задачи осуществляется посредством выполнения следующих мероприятий:

5.3.1. участие в создании и работе Координационного совета при председателе Правительства Пермского края с участием представителей банковского сообщества, налоговых служб, специальных подразделений силовых структур, занимающихся вопросами соблюдения законности на финансовых рынках, общественных объединений финансистов, специалистов вузов;

5.3.2. ежегодное проведение мероприятия "Дни финансовой грамотности" при поддержке Координационного совета при председателе Правительства Пермского края.

Перечень
мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов

Таблица 1

N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники		Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
				начала реализации	окончания реализации
1	2	3		4	5	6
1	Основное мероприятие "Раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности"
1.1	Оперативное размещение в публичном пространстве информации по всем главным темам бюджета;		Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Обеспечение открытости и доступности информации о формировании и исполнении бюджета Пермского края
1.2	Участие в публичных слушаниях по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета Пермского края		Министерство финансов Пермского края
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Реализация проекта "Понятный бюджет"		Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год	Разработка аналитического варианта бюджета в виде, понятном для граждан
2.2	Создание информационно-аналитической системы "Понятный бюджет"		Министерство финансов Пермского края	2014 год	2014 год	Возможность в автоматическом режиме преобразовывать информацию из информационных систем Министерства финансов и Правительства Пермского края и представлять ее в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в аналитическом варианте
3	Основное направление "Повышение финансовой грамотности граждан"
3.1	участие в создании и работе Координационного совета при председателе Правительства Пермского края		Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год	Консолидация деятельности экспертов и практических специалистов финансовой сферы края в рамках единого центра по организации работы по повышению финансовой грамотности населения, привлечение внимания общества к проблеме низкой финансовой грамотности населения
3.2	ежегодное проведение мероприятия "Дни финансовой грамотности"		Министерство финансов Пермского края	2014 год	2016 год

Таблица 2

N п/п	Наименование правового акта	Ответственные исполнители	Ожидаемые сроки принятия
1	2	3	4
1	Закон Пермского края о бюджетном процессе в Пермском крае	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
2	Постановление Правительства Пермского края об обеспечении доступа к информации о формировании и исполнении консолидированного бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
3	Приказ Министерства финансов Пермского края об обеспечении доступа к информации о деятельности Министерства финансов Пермского края и о формировании и исполнении бюджета Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

VII. Перечень целевых показателей подпрограммы

Таблица 3

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	Значения показателей
N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
1	Основное мероприятие "Раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности"
1.1	Количество участников публичных слушаний по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период	чел.	Министерство финансов Пермского края	50	не менее 50	не менее 50	не менее 50
1.2	Количество участников публичных слушаний по проекту закона Пермского края о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края	чел.	Министерство финансов Пермского края	33	не менее 50	не менее 50	не менее 50
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Количество сеансов взаимодействия посетителей с официальным сайтом Министерства финансов Пермского края	визиты за мес.	Министерство финансов Пермского края	не менее 3 000	не менее 3 100	не менее 3 200	не менее 3 300
3	Основное направление "Повышение финансовой грамотности граждан"
3.1	Количество мероприятий, проведенных в рамках Дней финансовой грамотности населения	шт.	Министерство финансов Пермского края	78	80	80	80

VIII. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Таблица 4

Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	ГРБС	РзПр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса	Министерство финансов Пермского края	840	0106	2040013	200	5 409,0	3 500,0	1 250,0	1 250,0
Всего						5 409,0	3 500,0	1 250,0	1 250,0

9.1. Невыполнение (несвоевременного выполнения) подрядчиком обязательств в рамках создания информационно-аналитической системы "Понятный бюджет":

Данный риск возможно минимизировать, координируя работу подрядчика при создании вышеуказанной информационно-аналитической системы, в том числе применяя финансовые санкции за нарушение сроков и качества исполнения работ.

9.2. Проблемы межведомственного взаимодействия, выражающегося в недостаточно оперативном реагировании органов власти Пермского края на замечания Министерства финансов Пермского края о качестве и полноте размещаемой на сайте Министерства информации.

Минимизация данного риска возможна своевременным доведением информации до председателя Правительства Пермского края в целях принятия соответствующих решений.

Приложение 7
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Подпрограмма
"Обеспечение реализации Программы"

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля, 18 июля 2014 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в паспорт внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
подпрограммы "Обеспечение реализации Программы"

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Пермского края

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители отсутствуют

Участники подпрограммы

Участники отсутствуют

Программно-целевые инструменты подпрограммы

В рамках подпрограммы не предусмотрена реализация ведомственных целевых программ

Цель подпрограммы

Создание условий для реализации Программы Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

Задача подпрограммы

Эффективная реализация полномочий и совершенствование правового, организационного, финансового механизмов функционирования в сфере управления государственными финансами и государственным долгом в Пермском крае

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Задачи, мероприятия и показатели, предусмотренные Программой и подпрограммами, включенными в ее состав, исполнены в максимальном объеме

Целевые показатели подпрограммы

N п/п

Наименование показателя

Ед.изм.

Плановое значение целевого показателя

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

Уровень достижения показателей Программы (от общего количества установленных Программой целевых показателей)

усл.

не менее 90%

Потери рабочего времени в связи с незапланированными сбоями и простоями в работе информационных систем, обеспечивющих процесс планирования и исполнения бюджета Пермского края (в % к рабочему времени)

не более 1%

Полнота переданных в архив дел в соответствии с номенклатурой Министерства финансов Пермского края

усл.

не менее 95%

Уровень исполнения бюджетных ассигнований на обслуживание лицевых счетов органов государственной власти органами местного самоуправления Пермского края

не менее 95%

Доля средств, охваченных контрольными мероприятиями, для проведения которых необходимо привлечение специалистов со специальными профессиональными знаниями к общему объему охватываемых ревизией (проверкой) средств краевого бюджета

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Источники финансирования

Расходы (тыс. рублей)

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год

всего, в том числе:

203 729,7

177 525,0

155 612,4

156 960,5

краевой бюджет

203 729,7

177 525,0

155 612,4

156 960,5

I. Перечень мероприятий подпрограммы

Таблица 1

N п/п	Наименование основных мероприятий, мероприятий подпрограммы	Ответственный исполнитель, соисполнители, участники		Срок				Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
				начала реализации			окончания реализации
1	2	3		4			5	6
1	Основное мероприятие "Обеспечение выполнения функций государственными органами"
1.1	Администрирование расходов на содержание и обеспечение деятельности Министерства	Министерство финансов Пермского края		2014 год			2016 год	Исполнение полномочий Министерства финансов Пермского края в соответствии с федеральным и региональным законодательством
1.2	Кадровое и финансовое обеспечение для решения задач по реализации Программы	Министерство финансов Пермского края		2014 год			2016 год
1.3	Качественная и своевременная подготовка нормативных правовых актов для выполнения задач и функций Министерства	Министерство финансов Пермского края		2014 год			2016 год
1.4	повышение профессионального уровня специалистов Министерства;	Министерство финансов Пермского края		2014 год			2016 год
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Мероприятие "Организация сопровождения и модернизация технических и программных комплексов организации бюджетного процесса в Пермском крае"	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год			Совершенствования систем контроля, достижения прозрачности бюджетного процесса, обеспечения доступа к достоверной, актуальной и непротиворечивой информации о состоянии государственных ресурсов и для поддержки принятия управленческих решений
3	Основное мероприятие "Содержание архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа"
3.1	Исполнение полномочий по расходам на финансирование содержания архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год			Обеспечение сохранности документов о формировании и исполнении бюджета Пермского края
4	Основное мероприятие "Обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений"
4.1	Исполнение государственных полномочий по обслуживанию лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений, передача субвенций местным бюджетам на осуществление указанных полномочий	Министерство финансов Пермского края	2014 год			2016 год		Обеспечение финансовыми средствами переданных муниципальным образованиям государственных полномочий
5	Основное мероприятие "Оплата привлеченных специалистов"
5.1	Проведение контрольных мероприятий с привлечением специализированных организаций	Министерство финансов Пермского края	2014 год		2016 год			Повышение эффективности контрольной деятельности

II. Основные меры правового регулирования, направленные на достижение целей и конечных результатов подпрограммы

Таблица 2

N п/п	Наименование правового акта	Ответственные исполнители	Ожидаемые сроки принятия
1	2	3	4
1	Закон Пермского края о государственной гражданской службе Пермского края	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
2	Закон Пермского края о денежном содержании государственных гражданских служащих	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
3	Закон Пермского края о передаче органам местного самоуправления отдельных государственных полномочий по обслуживанию лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
4	Указ губернатора Пермского края о дополнительном профессиональном образовании государственных гражданских служащих	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
5	Постановление Правительства Пермского края об установлении форм государственного финансового контроля и порядка его осуществления исполнительными органами государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
6	Постановление Правительства Пермского края об утверждении единых требований (стандартов) к порядку организации и осуществления финансового контроля исполнительными органами государственной власти Пермского края	Министерство финансов Пермского края	По мере необходимости
7	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка осуществления внутреннего государственного финансового контроля	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости
8	Постановление Правительства Пермского края об утверждении Порядка осуществления внутреннего государственного финансового контроля	Министерство финансов Пермского края	Внесение изменений по мере необходимости

III. Перечень целевых показателей подпрограммы

Таблица 3

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	Значения показателей
N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год		2015 год	2016 год
1	Основное мероприятие "Обеспечение выполнения функций государственными органами"
1.1	Уровень достижения показателей Программы (от общего количества установленных Программой целевых показателей)	усл.	Министерство финансов Пермского края	не менее 90%	не менее 90%		не менее 90%	не менее 90%
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Потери рабочего времени в связи с незапланированными сбоями и простоями в работе информационных систем, обеспечивающих процесс планирования и исполнения бюджета Пермского края (в % в рабочее время)	%	Министерство финансов Пермского края	не более 1%	не более 1%		не более 1%	не более 1%
3	Основное мероприятие "Содержание архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа"
3.1	Полнота переданных в архив дел в соответствии с номенклатурой Министерства финансов Пермского края	усл.	Министерство финансов Пермского края	не менее 95%	не менее 95%		не менее 95%	не менее 95%
4	Основное мероприятие "Обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений"
4.1	Уровень исполнения бюджетных ассигнований на обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края органами местного самоуправления Пермского края	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 95%	не менее 95%		не менее 95%	не менее 95%
5	Основное мероприятие "Оплата привлеченных специалистов"
5.1	Доля средств, охваченных контрольными мероприятиями, для проведения которых необходимо привлечение специалистов со специальными профессиональными знаниями к общему объему охватываемых ревизией (проверкой) средств краевого бюджета	%	Министерство финансов Пермского края	3	6	6		6

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п в раздел IV внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

IV. Ресурсное обеспечение подпрограммы

За счет средств бюджета Пермского края обеспечиваются следующие основные мероприятия подпрограммы:

Таблица 4

Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель	ГРБС	Рз Пр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
Основное мероприятие "Обеспечение выполнения функций государственными органами"	Министерство финансов Пермского края	840	0106	2050009	100, 200, 800	97 804,2	112 349,4	106 558,1	106 508,1
Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2050013	200	98 797,0	61 160,0	44 939,7	46 337,8
Основное мероприятие "Содержание архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2052201	200	1 280,1	1 280,1	1 280,1	1 280,1
Основное мероприятие "Обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений"	Министерство финансов Пермского края	840	0106	2056327	500	5 848,4	1 635,5	1 734,5	1 734,5
Основное мероприятие "Оплата привлеченных специалистов"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2050014	200	0,0	1 100,0	1 100,0	1 100,0
Всего						203 729,7	177 525,0	155 612,4	156 960,5

Приложение 8
к государственной программе
Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Перечень
целевых показателей государственной программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля 2014 г.

I. Подпрограмма "Организация и совершенствование бюджетного процесса"

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	Наименование программных мероприятий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Основное мероприятие "Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса, своевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период
1.1	Проект закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период внесен в Законодательное Собрание Пермского края в срок, установленный региональным законодательством (до 1 октября)	да/нет	Министерство финансов Пермского края	да	да	да	да	Разработка и внесение в Законодательное Собрание Пермского края в установленные сроки и соответствующего требованиям федерального и краевого бюджетного законодательства проекта закона о бюджете Пермского края на очередной финансовый год и плановый период
2	Основное мероприятие "Составление достоверного долгосрочного прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края"
2.1	Процент абсолютного отклонения первоначальных плановых назначений налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета от уточненных (без учета внешних факторов)	%	Министерство финансов Пермского края	не более 5%	не более 5%	не более 5%	не более 5%	Формирование достоверного прогноза социально-экономического развития Пермского края на планируемый период; формирование доходной части бюджета Пермского края с учетом выбора реалистичной оценки варианта основных показателей прогноза социально-экономического развития Пермского края
3	Основное мероприятие "Проведение качественного анализа поступлений и составление реальной оценки доходов бюджета Пермского края"
3.1	Уровень исполнения плановых назначений налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета, %	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 95% и не более 105%	не менее 95% и не более 105%	не менее 95% и не более 105%	не менее 95% и не более 105%	Взаимодействие с администраторами доходов бюджета Пермского края в процессе формирования и исполнения бюджета; взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками Пермского края
4	Основное мероприятие "Проведение достоверной оценки влияния на бюджет Пермского края налоговых льгот, предоставляемых на региональном уровне"
4.1	Доля потерь бюджета от предоставления налоговых льгот, установленных региональным законодательством, в общем объеме налоговых доходов бюджета, %	%	Департамент экономического развития Аппарата Правительства Пермского края	не более 20%	не более 20%	не более 20%	не более 20%	Проведение оценки эффективности действия налоговых льгот, предоставленных на региональном уровне, в соответствии с утвержденной методикой
5	Основное мероприятие "Создание оптимальных условий для эффективного использования средств бюджета Пермского края"
5.1	Доля расходов бюджета, распределенных по государственным программам	%	Министерство финансов Пермского края	0%	не менее 50%	не менее 70%	не менее 90%	обеспечение планирования и исполнения бюджета Пермского края в соответствии с приоритетными направлениями, целями и задачами, определенными Программой социально-экономического развития Пермского края на 2012-2016 годы; формирование общей методологии перехода на нормативный подход при расчете субсидий на выполнение государственных заданий государственных учреждений Пермского края с учетом базового (отраслевого) перечня государственных услуг (работ); формирование общей методологии эффективного финансового планирования деятельности государственных учреждений Пермского края на основе единых нормативных затрат
6	Основное мероприятие "Обеспечение сбалансированности бюджета Пермского края в долгосрочном периоде"
6.1	Уровень привлеченных в краевой бюджет средств кредитных организаций и размещенных ценных бумаг для погашения дефицита бюджета, % к объему собственных доходов	%	Министерство финансов Пермского края	0%	не более 15%	не более 15%	не более 15%	Инвентаризация расходных обязательств Пермского края с целью определения их приоритетности в долгосрочной перспективе; формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств и принятия новых расходных обязательств при наличии источников для их обеспечения на весь период планирования; формирование предельных объемов расходов бюджета Пермского края по государственным программам Пермского края и непрограммным направлениям деятельности
7	Основное мероприятие "Резервный фонд Правительства Пермского края"
7.1	Доля расходов, направленных на формирование резервного фонда Правительства Пермского края, в общем объеме расходов краевого бюджета	%	Министерство финансов Пермского края	0,2%	0,5%	0,5%	0,5%	Финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Правительства Пермского края
8	Основное мероприятие "Совершенствование организации исполнения бюджета Пермского края, кассового обслуживания органов власти, государственных органов Пермского края, государственных краевых учреждений, порядка формирования бюджетной отчетности"
8.1	Доля юридически значимых электронных платежных документов в общем объеме платежных документов при кассовом обслуживании органов власти и государственных учреждений Пермского края, %	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 95%	не менее 97%	не менее 99%	не менее 99%	Организация исполнения бюджета Пермского края и кассовое обслуживание органов власти и учреждений Пермского края; обеспечение и развитие автоматизации и интеграции процессов исполнения бюджета Пермского края, ведения бухгалтерского и управленческого учета, формирования отчетности
8.2	Уровень исполнения установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета Пермского края, представляемой в Федеральное казначейство	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%	Совершенствование порядка формирования бюджетной отчетности и повышение ее качества и достоверности отражаемой в ней информации; обеспечение и развитие автоматизации и интеграции процессов исполнения бюджета Пермского края, ведения бухгалтерского и управленческого учета, формирования отчетности
8.3	Количество замечаний Контрольно-счетной палаты Пермского края, препятствующих утверждению закона о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края	шт.	Министерство финансов Пермского края	0	0	0	0	Совершенствование порядка формирования бюджетной отчетности и повышение ее качества и достоверности отражаемой в ней информации
9	Основное мероприятие "Поощрение за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств"
9.1	Доля исполнительных органов власти Пермского края, охваченных мониторингом качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%	Проведение мониторинга качества финансового менеджмента ГРБС Пермского края
10	Основное мероприятие "Исполнение решений судов, вступивших в законную силу, оплата государственной пошлины"
10.1	Доля судебных актов, исполненных Министерством финансов Пермского края с соблюдением требований бюджетного законодательства	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%	Судебная защита интересов казны Пермского края; своевременное исполнение судебных актов
10.2	Сумма средств, взысканных с казны Пермского края	млн рублей	Министерство финансов Пермского края	не более 390 млн.руб.	не более 390 млн.руб.	не более 390 млн.руб.	не более 390 млн.руб.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 28 февраля 2014 г. N 116-п в раздел II внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

II. Подпрограмма "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	Наименование программных мероприятий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений"
1.1	Отсутствие замечаний КСП Пермского края к распределению межбюджетных трансфертов, препятствующих рассмотрению проекта бюджета в 1 чтении	Да/нет	Министерство финансов Пермского края	Да	Да	Да	Да	Подготовка изменений в региональное бюджетное законодательство в части приведения в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов
2	Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)"
2.1	Отсутствие замечаний КСП Пермского края к распределению межбюджетных трансфертов, препятствующих рассмотрению проекта бюджета в 1 чтении	Да/ нет	Министерство финансов Пермского края	Да	Да	Да	Да	Подготовка изменений в региональное бюджетное законодательство в части приведения в соответствие федеральному бюджетному законодательству методик распределения межбюджетных трансфертов; подготовка предложений по включению в межбюджетное регулирование стимулирующих составляющих для повышения заинтересованности муниципальных образований в наращивании соответствующих показателей; подготовка предложений по корректировке коэффициентов, отражающих местные особенности муниципальных образований; подготовка предложений по перераспределению нормативов отчислений от налоговых доходов за бюджетами муниципальных образований; определение объемов фондов финансовой поддержки муниципальных образований в размерах, позволяющих достичь минимального критерия выравнивания бюджетной обеспеченности по всем муниципальным образованиям, участвующим в межбюджетном регулировании; анализ эффективности установления дополнительных дифференцированных нормативов отчисления налога на доходы физических лиц взамен дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности; расчет и анализ эффективности применения в межбюджетном регулировании "отрицательных трансфертов"
2.2	Доля дотаций в объеме собственных доходов муниципальных районов (городских округов) (без учета целевых межбюджетных трансфертов)	%	Министерство финансов Пермского края	28%	не более 30%	менее 30%	менее 30%
2.3	Объем собственных доходов муниципальных районов (городских округов) на душу населения (в сопоставимом выражении)	тыс. руб. лей/чел.	Министерство финансов Пермского края	14,9	не менее 14,0	не менее 14,0	не менее 14,0
2.4	Среднее отношение дефицита местных бюджетов к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений	%	Министерство финансов Пермского края	не более 5,0%	не более 5,0%	не более 5,0%	не более 5,0%
3	Основное мероприятие "Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов"
3.1	Доля резерва выравнивания экономического положения муниципальных районов, городских округов в общем объеме средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	%	Министерство финансов Пермского края	0	до 10%	до 10%	до 9%	Подготовка и направление в Законодательное Собрание Пермского края предложений о формировании резерва выравнивания экономического положения муниципальных районов, городских округов и распределении средств в разрезе муниципальных образований края
4	Основное мероприятие "Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО"
4.1	Доля средств федерального бюджета, переданных администрации ЗАТО Звездный	%	Министерство финансов Пермского края	100%	100%	100%	100%	Своевременное перечисление дотации в соответствии с смоглашением# , заключенным с Министерством финансов Российской Федерации
5	Основное мероприятие "Исследования и работы в сфере государственного управления по теме "Разработка системы межбюджетных отношений в Пермском крае, соответствующей нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации"
5.1	Уровень дифференциации бюджетной обеспеченности 5 максимально обеспеченных и 5 минимально обеспеченных муниципальных районов (городских округов) Пермского края	Усл.	Министерство финансов Пермского края	в 1,2 раза	не более чем в 1,2 раза	не более чем в 1,2 раза	не более чем в 1,2 раза	Подготовка конкурсной документации, размещение необходимой информации на сайте госзакупок
6	Основное мероприятие "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами"
6.1	Доля муниципальных образований, соблюдающих условия соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджетов	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 90,0%	не менее 90,0%	не менее 90,0%	не менее 90,0%
6.2	Доля подготовленных заключений на проекты высокодотационных муниципальных образований в общем количестве заключений, необходимых к подготовке в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации	%	Министерство финансов Пермского края	100	100	100	100	Подготовка заключений о соответствии требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации проектов местных бюджетов на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), внесенных в представительные органы муниципальных образований

III. Подпрограмма "Управление государственным долгом Пермского края"

N	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	Наименование программных мероприятий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Основное мероприятие "Привлечение государственных заимствований Пермского края, исполнение обязательств по ним"
1.1	Отношение объема государственного долга к объему собственных доходов бюджета Пермского края, %	%	Министерство финансов Пермского края	не более 10%	не более 20%	не более 35%	не более 45%	Планирование долговых обязательств Пермского края; привлечение государственных заимствований Пермского края (при необходимости), исполнение обязательств по ранее привлеченным заимствованиям; предоставление государственных гарантий Пермского края
1.2	Доля расходов бюджета Пермского края на обслуживание государственного долга Пермского края в общем объеме расходов бюджета Пермского края, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, %	%	Министерство финансов Пермского края	не более 0,5%	не более 1%	не более 2%	не более 2%
2	Основное мероприятие "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края"
2.1	Пени, штрафы, уплаченные за несвоевременное обеспечение долговых обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края	тыс. рублей	Министерство финансов Пермского края	0	0	0	0	Своевременное исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края

IV. Подпрограмма "Обеспечение публичности бюджета Пермского края"

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	Наименование программных мероприятий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Основное мероприятие "Раскрытие информации о бюджете в соответствии с новыми требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности"
1.1	Количество участников публичных слушаний по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период	чел.	Министерство финансов Пермского края	50	не менее 50	не менее 50	не менее 50	Оперативное размещение в публичном пространстве информации по всем главным темам бюджета; участие в публичных слушаниях по проекту закона Пермского края о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета Пермского края
1.2	Количество участников публичных слушаний по проекту закона Пермского края о годовом отчете об исполнении бюджета Пермского края	чел.	Министерство финансов Пермского края	33	не менее 50	не менее 50	не менее 50
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Количество сеансов взаимодействия посетителей с официальным сайтом Министерства финансов Пермского края	Визиты за мес.	Министерство финансов Пермского края	не менее 3 000	не менее 3 100	не менее 3 200	не менее 3 300	Реализация проекта "Понятный бюджет"; создание информационно-аналитической системы "Понятный бюджет"
3	Основное направление "Повышение финансовой грамотности граждан"
3.1	Количество мероприятий, проведенных в рамках Дней финансовой грамотности населения	шт.	Министерство финансов Пермского края	78	80	80	80	Ежегодное проведение мероприятия "Дни финансовой грамотности"

V. Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы"

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	ГРБС	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	Наименование программных мероприятий
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Основное мероприятие "Обеспечение выполнения функций государственными органами"
1.1	Уровень достижения показателей Программы (от общего количества установленных Программой целевых показателей)	усл.	Министерство финансов Пермского края	не менее 90%	не менее 90%	не менее 90%	не менее 90%	Исполнение полномочий Министерства финансов Пермского края в соответствии с федеральным и региональным законодательством
2	Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"
2.1	Потери рабочего времени в связи с незапланированными сбоями и простоями в работе информационных систем, обеспечивающих процесс планирования и исполнения бюджета Пермского края (в % к рабочему времени)	%	Министерство финансов Пермского края	не более 1%	не более 1%	не более 1%	не более 1%	Совершенствования систем контроля, достижения прозрачности бюджетного процесса, обеспечения доступа к достоверной, актуальной и непротиворечивой информации о состоянии государственных ресурсов и для поддержки принятия управленческих решений
3	Основное мероприятие "Содержание архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа"
3.1	Полнота переданных в архив дел в соответствии с номенклатурой Министерства финансов Пермского края	усл.	Министерство финансов Пермского края	не менее 95%	не менее 95%	не менее 95%	не менее 95%	Обеспечение сохранности документов о формировании и исполнении бюджета Пермского края
4	Основное мероприятие "Обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений"
4.1	Уровень исполнения бюджетных ассигнований на обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края органами местного самоуправления Пермского края	%	Министерство финансов Пермского края	не менее 95%	не менее 95%	не менее 95%	не менее 95%	Передача субвенций местным бюджетам на осуществление указанных полномочий
5	Основное мероприятие "Оплата привлеченных специалистов"
5.1	Доля средств, охваченных контрольными мероприятиями, для проведения которых необходимо привлечение специалистов со специальными профессиональными знаниями к общему объему охватываемых ревизией (проверкой) средств краевого бюджета	%	Министерство финансов Пермского края	3	6	6	6	Привлечение специалистов со специальными профессиональными знаниями для проведения контрольных мероприятий

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 9
к государственной программе Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Финансовое обеспечение
реализации государственной программы Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края" за счет бюджета Пермского края

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля, 18 июля 2014 г.

Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия	Ответственный исполнитель, участники	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия	Ответственный исполнитель, участники	ГРБС	Рз Пр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Государственная программа Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"	всего					22 160 900,2	22 680 450,8	24 993 018,4	27 335 591,1
	Министерство финансов Пермского края					22 160 900,2	22 680 450,8	24 993 018,4	27 335 591,1
Подпрограмма "Организация и совершенствование бюджетного процесса"	всего					544 244,8	209 210,4	599 744,6	600 387,7
	Министерство финансов Пермского края					544 244,8	209 210,4	599 744,6	600 387,7
Основное мероприятия "Резервный фонд Правительства Пермского края	Министерство финансов Пермского края	840	0111	2012001	800	166 000,0	100 000,0	200 000,0	200 000,0
Основное мероприятие "Исполнение решений судов, вступивших в законную силу, оплата государственной пошлины"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2010012	800	369 620,8	100 000,0	390 000,0	390 000,0
Основное мероприятие "Поощрение за достижение наилучших результатов в организации финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2012002	100	8 624,0	9 210,4	9 744,6	10 387,7
Подпрограмма "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"	всего					10 179 863,9	9 419 526,6	9 924 901,9	10 634 855,2
	Министерство финансов Пермского края					10 179 863,9	9 419 526,6	9 924 901,9	10 634 855,2
Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений"	Министерство финансов Пермского края	840	1401	2026101	500	560 587,8	606 667,7	644 731,3	695 965,1
Основное мероприятие "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)"	Министерство финансов Пермского края	840	1401	2026102	500	9 610 076,1	7 821 375,9	8 289 402,6	8 948 122,1
Основное мероприятие "Выравнивание экономического положения муниципальных районов, городских округов"	Министерство финансов Пермского края	840	1402	2026103	500	9 200,0	990 768,0	990 768,0	990 768,0
Основное мероприятие "Исследования и работы в сфере государственного управления по теме "Разработка системы межбюджетных отношений в Пермском крае, соответствующей нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2020018	200	0	715,0	0	0
Подпрограмма "Управление государственным долгом Пермского края"	всего					11 227 652,8	12 870 688,8	14 311 509,5	15 942 137,7
	Министерство финансов Пермского края					11 227 652,8	12 870 688,8	14 311 509,5	15 942 137,7
Основное мероприятие "Привлечение государственных заимствований Пермского края, исполнение обязательств по ним", в том числе	Министерство финансов Пермского края					11 226 376,1	12 869 449,3	14 310 270,0	15 940 898,2
привлечение основной суммы кредита	Министерство финансов Пермского края	840	Отражается в источниках финансирования дефицита бюджета			11 221 581,2	47 146 102,1	26 709 413,2	41 623 114,1
погашение основной суммы кредита	Министерство финансов Пермского края	840	Отражается в источниках финансирования дефицита бюджета			0,0	34 500 000,0	12 893 578,1	26 709 413,2
обслуживание государственного долга	Министерство финансов Пермского края	840	1301	2032001	700	4 794,9	223 347,2	494 434,9	1 027 197,3
Основное мероприятие "Исполнение обязательств по реструктурированной задолженности Пермского края"	Министерство финансов Пермского края	840	1301	2032002	700	1 276,7	1 239,5	1 239,5	1 239,5
Подпрограмма "Обеспечение публичности бюджета Пермского края"	всего					5 409,0	3 500,0	1 250,0	1 250,
	Министерство финансов Пермского края					5 409,0	3 500,0	1 250,0	1 250,
Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"	Министерство финансов Пермского края	840	0106	2040013	200	5 409,0	3 500,0	1 250,0	1 250,
Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы"	всего					203 729,7	177 525,0	155 612,4	156 960,5
Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы"	Министерство финансов Пермского края					203 729,7	177 525,0	155 612,4	156 960,5
Основное мероприятие "Обеспечение выполнения функций государственными органами"	Министерство финансов Пермского края	840	0106	2050009	100, 200, 800	97 804,2	112 349,4	106 558,1	106 508,1
Основное мероприятие "Сопровождение, поддержка и развитие программного обеспечения, объектов ИТ-инфраструктуры, автоматизации бюджетного процесса"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2050013	200	98 797,0	61 160,0	44 939,7	46 337,8
Основное мероприятие "Содержание архива бюджета Пермского края, бюджета Пермской области и бюджета Коми-Пермяцкого автономного округа"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2052201	200	1 280,1	1 280,1	1 280,1	1 280,1
Основное мероприятие "Обслуживание лицевых счетов органов государственной власти Пермского края, государственных краевых учреждений"	Министерство финансов Пермского края	840	0106	2056327	500	5 848,4	1 635,5	1 734,5	1 734,5
Основное мероприятие "Оплата привлеченных специалистов"	Министерство финансов Пермского края	840	0113	2050014	200	0,0	1 100,0	1 100,0	1 100,0

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Пермского края от 28 февраля 2014 г. N 116-п приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 10
к государственной программе Пермского края
"Управление государственными финансами
и государственным долгом Пермского края"

Финансовое обеспечение
реализации государственной программы "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края" за счет федерального бюджета

С изменениями и дополнениями от:

28 февраля 2014 г.

Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия	Ответственный исполнитель, участники	Код бюджетной классификации				Расходы, тыс. рублей
Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия	Ответственный исполнитель, участники	ГРБС	РзПр	ЦСР	КВР	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Государственная программа "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"	всего					59 105,0	61 850,0	54 659,0	54 900,0
	Министерство финансов Пермского края					59 105,0	61 850,0	54 659,0	54 900,0
Подпрограмма "Повышение финансовой устойчивости местных бюджетов"	всего					59 105,0	61 850,0	54 659,0	54 900,0
	Министерство финансов Пермского края					59 105,0	61 850,0	54 659,0	54 900,0
Основное мероприятие "Дотации, связанные с особым режимом безопасного функционирования ЗАТО"	Министерство финансов Пермского края	840	1402	2025010	500	59 105,0	61 850,0	54 659,0	54 900,0

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Постановление Правительства Пермского края от 3 октября 2013 г. N 1313-п "Об утверждении государственной программы Пермского края "Управление государственными финансами и государственным долгом Пермского края"

Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2014 г., но не ранее чем через 10 дней после дня его официального опубликования

Текст постановления опубликован в Бюллетене законов Пермского края, правовых актов губернатора Пермского края, Правительства Пермского края, исполнительных органов государственной власти Пермского края от 7 октября 2013 г. N 39 (270)

Постановлением Правительства Пермского края от 24 января 2018 г. N 17-п настоящее постановление признано утратившим силу с 9 февраля 2018 г.

Действие названного постановления распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2018 г.

В настоящий документ внесены изменения следующими документами:

Постановление Правительства Пермского края от 20 декабря 2017 г. N 1031-п

Изменения вступают в силу с 20 декабря 2017 г.

Постановление Правительства Пермского края от 19 сентября 2017 г. N 763-п

Постановление Правительства Пермского края от 19 июля 2017 г. N 673-п

Постановление Правительства Пермского края от 30 мая 2017 г. N 396-п

Постановление Правительства Пермского края от 19 апреля 2017 г. N 271-п

Постановление Правительства Пермского края от 15 марта 2017 г. N 86-п

Постановление Правительства Пермского края от 26 сентября 2016 г. N 819-п (в редакции постановления Правительства Пермского края от 15 декабря 2016 г. N 1124-п)

Изменения вступают в силу с 1 января 2017 г., но не ранее чем через 10 дней после дня официального опубликования названного постановления

Постановление Правительства Пермского края от 14 октября 2016 г. N 937-п

Постановление Правительства Пермского края от 15 июля 2016 г. N 467-п

Постановление Правительства Пермского края от 25 марта 2016 г. N 149-п

Постановление Правительства Пермского края от 21 декабря 2015 г. N 1123-п

Постановление Правительства Пермского края от 25 сентября 2015 г. N 701-п

Изменения вступают в силу с 1 января 2016 г., но не ранее чем через 10 дней после дня официального опубликования названного постановления

Постановление Правительства Пермского края от 10 июля 2015 г. N 451-п

Постановление Правительства Пермского края от 13 февраля 2015 г. N 64-п

Постановление Правительства Пермского края от 5 декабря 2014 г. N 1414-п

Постановление Правительства Пермского края от 30 сентября 2014 г. N 1084-п

Изменения вступают в силу с 1 января 2015 г., но не ранее чем через 10 дней после дня официального опубликования названного постановления

Постановление Правительства Пермского края от 18 июля 2014 г. N 629-п

Постановление Правительства Пермского края от 28 февраля 2014 г. N 116-п