Раздел 1. Бюджетная политика. Исполнение районного бюджета в 2011 году

Раздел 1. Бюджетная политика.
Исполнение районного бюджета в 2011 году

Бюджет муниципального образования "Муниципальный район "Заполярный район" на 2011 год сформирован в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ и другими нормативно-правовыми документами, регулирующими бюджетные правоотношения, и утвержден решением Совета Заполярного района от 22 декабря 2010 года N 120-р.

За 2011 год в районный бюджет поступило доходов в общей сумме 3 944,0 млн рублей при уточненных плановых показателях 4 163,7 млн рублей. Межбюджетные трансферты, поступившие из областного бюджета в 2011 году, составили 1 167,3 млн рублей (29,6%), в том числе дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности - 572,9 млн рублей, дотация на обеспечение сбалансированности - 55,1 млн рублей, из окружного бюджета - 1 683,7 млн рублей (42,7%).

Получено налоговых и неналоговых доходов в сумме 992,0 млн рублей (при уточненных показателях 959,3 млн рублей). Рост собственных доходов к уточненному плану составил 32,7 млн рублей (или 3,4%), к первоначальному плану рост доходов составил 61,0 млн рублей (6,6%). По отношению к прошлому году собственные доходы возросли на 45,8 млн рублей (на 4,8%). Кроме этого, произведен возврат целевых субсидий и субвенций в вышестоящие бюджеты в сумме 0,3 млн рублей.

Основные источники поступления собственных доходов районного бюджета в 2011 году представляют собой: НДФЛ - 29,0%; доходы от использования имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности (арендная плата за земельные участки, расположенные на межселенных территориях, и 50% отчислений за земли поселений), - 67,0%; прочие налоговые и неналоговые платежи - 4,0%.

В отчетном году как и в предыдущем, наблюдается незначительная положительная тенденция роста поступлений налога на доходы физических лиц по отношению к 2010 году, на сумму 24,4 млн рублей (на 9,3%).

В 2011 году увеличилось поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (в основном арендная плата за земельные участки, расположенные на межселенных территориях), по отношению к 2010 году на 34,9 млн рублей (или на 5,5%).

Дотация из областного бюджета в 2011 году на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципального района по отношению к 2011 году увеличена на 99,6 млн рублей.

Согласно приведенной структуре доходов районного бюджета по фактическому исполнению за 2011 год доля налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета составила 25,2%. По сравнению с 2010 годом данный показатель практически не изменился (-0,5%). Соответственно доля межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) в общей сумме доходов районного бюджета в 2011 году составила 57,8%.

Расходная часть районного бюджета в 2011 году, при уточненном плане 4 288,9 млн рублей, исполнена на сумму 3 382,6 млн рублей, или 78,9% к уточненному плану. Из них на содержание муниципальных учреждений образования и здравоохранения, финансируемых из районного бюджета, использовано 1 606,9 млн рублей.

Районный бюджет на 2011 год утвержден с дефицитом бюджета в сумме 125,2 млн рублей, источником покрытия которого планировалось изменение остатков средств на едином доходном счете районного бюджета в сумме 72,2 млн рублей и кредит в кредитной организации в сумме 52,9 млн рублей.

Районный бюджет исполнен за 2011 год с профицитом (превышением доходов над расходами) в сумме 561,4 млн рублей.

Как и в предыдущие годы, в целом бюджет Заполярного района в истекшем году характеризует социальная направленность расходов бюджета. В отчетном году обеспечено в полном объеме финансирование расходов на выплату заработной платы работникам бюджетных учреждений, приобретение медикаментов, продуктов питания, оплату коммунальных услуг. В конце года в полном объеме досрочно выплачена заработная плата работникам бюджетных учреждений за декабрь 2011 года.

Структура расходов районного бюджета по фактическому исполнению бюджета за 2011 год характеризуется следующими показателями:

- расходы на общегосударственные вопросы составили 5,9% от общей суммы расходов бюджета;

- доля расходов на национальную безопасность (мероприятия по ГО и ЧС) составила 0,2%;

- расходы на национальную экономику составили 4,2% (в раздел включены расходы в рамках окружных целевых программ, межбюджетные трансферты, передаваемые поселениям на исполнение полномочий района по заключенным соглашениям);

- расходы на мероприятия в области жилищно-коммунального хозяйства составили в 2011 году в общем объеме расходов 14,0% (расходы за счет субсидии из окружного бюджета на подготовку объектов жилищно-коммунального хозяйства к работе в осенне-зимний период, расходы в рамках окружных целевых программ);

- финансирование социально-культурной сферы составляет 64,3% от общих расходов бюджета;

- дотации из районного бюджета бюджетам муниципальных образований поселений в целях обеспечения сбалансированности бюджетов поселений на решение вопросов местного значения составили в общем объеме расходов районного бюджета 11,4% (в 2010 году - 10,9%).

Бюджетные инвестиции в общем объеме расходов бюджета 2011 года составили 512,7 млн рублей (или 15,2%), в том числе в рамках целевых программ - 495,7 млн рублей, непрограммные инвестиции - 17,0 млн рублей.