Постановление Главы Тербунского района Липецкой области от 27 мая 2008 г. N 69 "О порядке разработки, утверждения и реализации районных целевых программ"

В целях приведения нормативных правовых актов Тербунского района в соответствие с требованиями Федерального закона от 26.04.2007 N 63-ФЗ "С внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации" и в целях обеспечения эффективного использования бюджетных и организационных ресурсов путей совершенствования системы программно-целевого управления, руководствуясь Уставом Тербунского района Липецкой области, постановляю:

1. Утвердить Порядок разработки, утверждения и реализации районных целевых программ (далее - Порядок) согласно Приложению.

2. Начальника отделов администрации района: социальной политики (Ельянц Т.М.); молодежи культуры, физкультуры и спорта (Шашков В.В.); социальной защиты населения; жилищно-коммунального хозяйства (Черников В.В.); образования (Лесных B.C.)

2.1. Проанализировать районные целевые программы по курируемым вопросам на предмет их соответствия нормам федерального и областного законодательства и обеспечить своевременное внесение изменений в районные целевые программы, действие которых предусматривается в 2008 году, в целях их финансирования из районного бюджета в пределах планируемых бюджетных ассигнований.

2.2. Обеспечить подготовку проектов районных целевых программ, действие которых предусматривается на 2009 год и далее, в соответствии с Порядком, утвержденным настоящим постановлением, в целях их своевременного принятия представительным органом Тербунского района.

Глава Тербунского района

С.В.Иванов

Приложение

к постановлению

Главы Тербунского района

от 27 мая 2008 г. N 69

Порядок
разработки, утверждения и реализации
районных целевых программ

Порядок разработки, утверждения и реализации районных целевых программ (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, Уставом Тербунского района. Порядок определяет требования, которым должны соответствовать районные целевые программы, общий порядок разработки, согласования, утверждения, реализации, внесения изменений и дополнений, управления и контроля за ходом реализации районных целевых программ.

1. Общие положения

1.1. Районная целевая программа (далее - целевая программа) представляет собой комплекс научно-исследовательских, производственных, социально-экономических, организационно-хозяйственных и других мероприятий, увязанных по задачам, ресурсам, исполнителям, срокам осуществления и обеспечивающих эффективное решение системных проблем в социально- экономическом развитии района.

1.2. Целевая программа должна обладать строгой целевой направленностью, точной адресностью, временным интервалом, обоснованными объемами работ и ресурсных затрат, просчитанным экономическим и социальным эффектом - конечным результатом.

1.3. Целевые программы могут подразделяться:

а) по целевой направленности на:

- комплексные, обеспечивающие эффективное решение приоритетных межведомственных (межотраслевых) проблем социально-экономического развития района;

- отраслевые, направленные на решение конкретных задач, стоящих перед исполнительным органом муниципальной власти района, осуществляющим в соответствии с его компетенцией координацию, контроль и регулирование в определенной отрасли;

б) по срокам реализации:

- краткосрочные - продолжительностью до 3 лет;

- среднесрочные - продолжительностью от 3 до 5 лет;

- долгосрочные - продолжительностью свыше 5 лет.

1.4. Основаниями для разработки и реализации целевой программы могут служить наличие рекомендаций в областных нормативных правовых актах, возможность устранения выявленных проблем социально-экономическое развития района только программно-целевыми методами.

1.5. Финансовое обеспечение реализации целевых программ осуществляется исключительно за счет средств районного бюджета.

1.6. В процессе разработки и реализации целевой программы выделяются следующие субъекты:

1.6.1. Инициатор разработки целевой программы (далее - Инициатор) структуры администрации района, заинтересованные в постановке проблем и предложений для их решения программно-целевым методом.

1.6.2. Заказчик-целевой программы - администрация Тербунского района Липецкой области.

1.6.3. Разработчик целевой программы (далее - Разработчик) - структуры администрации района, ответственные за своевременную и качественную организацию разработки, утверждения и реализации целевой программы.

1.6.4. Разработчик-координатор целевой программы (далее - Разработчик-координатор) определяется для комплексных целевых программ и несет ответственность за подготовку и реализацию целевой программы в целом.

1.6.5. Исполнители целевой программы (далее - Исполнители) - структуры администрации района.

1.7. Разработка, утверждение и реализация целевых программ включает следующие основные этапы:

1.7.1. Инициирование предложений и их отбор для программной разработки.

1.7.2. Разработка проекта целевой программы.

1.7.3. Экспертиза и утверждение проекта целевой программы.

1.7.4. Управление реализацией целевой программы и контроль за ходом ее выполнения. Внесение изменений, приостановление и прекращение действия целевой программы.

2. Инициирование предложений и их отбор для программной разработки

2.1. Предложения о программной разработке проблемы с учетом инициативных предложений представляются заинтересованными структурами администрации района, в соответствии с утвержденной формой (приложение 1 к настоящему Порядку) в отдел экономики администрации района (далее - отдел экономики).

2.2. Отдел экономики после получения инициативного предложения проводит его анализ на предмет соответствия действующему законодательству и требованиям настоящего Порядка и в двухнедельный срок готовит заключение о целесообразности или нецелесообразности разработки целевой программы.

2.3. Отбор инициативных предложений для разработки проекта целевой программы осуществляется исходя из:

- значимости проблемы;

- соответствия целям и приоритетам стратегического развития района, реализации муниципальных целевых программ, приоритетных национальных проектов, комплексных исследований социального и экономического развития отдельных территорий района;

- невозможности комплексно решить проблему в приемлемые сроки за счет использования действующего рыночного механизма и необходимости муниципальной поддержки для ее решения;

- необходимости координации межотраслевых связей для решения данной проблемы;

- ресурсных и организационных возможностей реализации, наличия альтернативных источников софинансирования (областных, внебюджетных);

- принципиальной новизны в решении организационных, технических и иных вопросов, отсутствия дублирующих целевых программ.

2.4. Решение о разработке проекта целевой программы принимается на заседании администрации района с определением Разработчика (Разработчика-координатора) целевой программы, указанием основных целей, задач и сроков разработки проекта целевой программы и, в случае необходимости, предусматриваются поручения соответствующим структурам администрации района по обеспечению разработки проекта целевой программы.

3. Разработка проекта целевой программы

3.1. Проект целевой программы разрабатывается структурами администрации района в соответствии с приложением 2 к настоящему Порядку.

3.2. Разработчик (Разработчик-координатор) направляет проект целевой программы в отдел экономики и отдел финансов Тербунского района (далее - отдел финансов) со следующими приложениями:

- выписка из протокола заседания администрации района о необходимости разработки проекта целевой программы;

- пояснительная записка, кратко излагающая целесообразность и основания разработки проекта;

- технико-экономическое обоснование, включающее в случаях, предусмотренных действующим законодательством, график предполагаемых сроков окупаемости;

- заключения экспертиз (в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации);

- сводная информация о планируемых и привлекаемых объемах и источниках финансирования, мероприятиях в рамках федеральных и областных программ;

- значения целевых показателей до и после реализации целевой программы, оценка эффективности от реализации программы.

3.3. Объемы финансирования целевых программ по годам планируются в сопоставимых ценах с учетом индексов-дефляторов соответствующих лет.

4. Экспертиза и утверждение проекта целевой программы

4.1. Отделы экономики и финансов в месячный срок после получения проекта целевой программы проводят экспертизу на предмет его соответствия требованиям настоящего Порядка. В случае несоответствия - проект целевой программы возвращается Разработчику (Разработчику-координатору) для доработки. После доработки проект целевой программы направляется для повторной экспертизы не позднее 1 мая года, предшествующего планируемому.

4.2. Объем финансирования целевой программы из районного бюджета определяется исходя из предельных объемов расходов, доведенных до субъектов бюджетного планирования отделом финансов в соответствии с порядком составления проекта районного бюджета, установленным нормативным правовым актом администрации района.

4.3. При соответствии требованиям настоящего Порядка проект постановления администрации района об утверждении целевой программы визируется руководителями отделов экономики и финансов и направляется Разработчиком (Разработчиком-координатором) для заключения в структуры администрации района, чьи интересы и функциональные обязанности затрагивает проект целевой программы, а также в правовой отдел администрации района.

4.4. Проект постановления администрации района выносится на заседание администрации района, где окончательно рассматривается и утверждается.

Целевые программы, предлагаемые к финансированию на очередной финансовый год, и изменения в действующие целевые программы утверждаются администрацией района до 15 сентября года, предшествующего планируемому.

Объемы финансирования целевых программ включаются в проект районного бюджета на очередной финансовый год.

5. Управление реализацией целевой
программы и контроль за ходом ее выполнения.
Внесение изменений, приостановление и
прекращение действия целевой программы

5.1. Объектами мониторинга и контроля являются целевые программы, утвержденные администрацией района и принятые к финансированию.

Мониторинг предусматривает программную оценку на всех стадиях реализации целевых программ и проводится в целях выявления достижимости намеченных целей, и влияния на социально-экономическую ситуацию в районе.

5.2. По каждой целевой программе отделами: экономики, финансов ежегодно проводится оценка эффективности ее реализации по критериям в соответствии с приложением 3 к настоящему Порядку.

5.3. Для осуществления контроля за ходом исполнения целевой программы Разработчик (Разработчик-координатор) в установленные сроки (по итогам I квартала, I полугодия и 9 месяцев - до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом; по итогам года - до 1 февраля года, следующего за отчетным) предоставляет в отделы экономики и финансов отчетные данные за I квартал, I полугодие, 9 месяцев, год в электронном виде и на бумажных носителях:

- информацию об оценке эффективности реализации целевой программы (приложение 3 к настоящему Порядку);

- информацию о ходе выполнения целевой программы (приложение 4 к настоящему Порядку);

- отчет об объемах финансирования целевой программы (приложение 5 к настоящему Порядку).

К отчетной информации прилагается пояснительная записка, отражающая:

- состояние проблем, на решение которых была направлена целевая программа;

- достижение поставленных целей;

- эффективность реализованных мероприятий.

Для целевых программ, которые завершаются в отчетном году, в отчете дается оценка за весь период их реализации.

5.4. По результатам анализа выполнения целевых программ до 15 сентября года, предшествующего планируемому, администрацией района может быть принято одно из следующих решений:

а) о корректировке целей и срока реализации целевой программы, перечня программных мероприятий;

б) о смене Разработчика (Разработчика-координатора), об изменении форм и методов управления реализацией целевой программы;

в) о сокращении финансирования целевой программы за счет средств районного бюджета на очередной финансовый год;

г) о досрочном прекращении реализации целевой программы с соблюдением процедур расторжения договоров (соглашений);

д) о принятии в установленном порядке мер к Разработчику (Разработчику- координатору) целевой программы.

5.5. Предложение по внесению изменений, приостановлению или прекращению действия целевой программы также может быть внесено по инициативе Разработчика (Разработчика-координатора).

5.6. Внесение изменений в целевую программу, приостановление или прекращение действия целевой программы осуществляется в порядке, установленном для утверждения целевой программы.

5.7. Контроль за ходом реализации целевой программы также может осуществляться в процессе комплексных проверок с участием представителей Разработчика (Разработчика-координатора), отделов экономики, финансов.

Приложение N 1

к Порядку

разработки, утверждения

и реализации районных

целевых программ

Форма для заполнения инициативного предложения

1. Предполагаемое наименование целевой программы.

2. Информация об инициаторе постановки проблемного вопроса:

- полное наименование инициатора;

- почтовые реквизиты;

- контактные телефоны, факс;

- адрес электронной почты.

3. Описание проблемного вопроса и его актуальности:

- характер проблемы и причины ее возникновения;

- обоснование необходимости государственной поддержки.

4. Описание социально-экономической значимости предлагаемой целевой программы:

- решение вопросов, определенных стратегией или генеральной схемой пространственного развития района, действующими целевыми программами;

- наличие рекомендаций о разработке и реализации целевой программы в областных нормативных правовых актах;

- решение вопросов, оформленных в виде публичных обязательств главы администрации района;

- межотраслевой характер проблемного вопроса;

- решение вопросов, имеющих федеральное значение.

5. Оценочные параметры разработки проекта целевой программы:

- предложения по выбору Разработчика проекта целевой программы;

- планируемые сроки разработки проекта;

- оценка затрат на разработку и предполагаемые объемы и источники их финансирования.

6. Предполагаемый процесс реализации целевой программы:

- описание основных этапов и сроков их реализации;

- описание механизма реализации целевой программы;

- предполагаемые Исполнители и участники.

7. Предварительная оценка объемов финансирования из районного бюджета на реализацию целевой программы (с разбивкой по этапам).

8. Ожидаемые эффекты от реализации целевой программы:

- предварительная оценка результативности;

- конкретные конечные результаты с выделением по основным этапам.

Приложение N 2

к Порядку

разработки, утверждения

и реализации районных

целевых программ

Типовая структура
целевой программы

На титульном листе указываются:

- полное наименование целевой программы;

- сроки ее реализации.

Программный документ должен включать следующие обязательные разделы: паспорт, описательную часть и систему программных мероприятий.

I. Паспорт целевой программы:

- наименование целевой программы;

- основание для разработки целевой программы;

- наименование Заказчика, Разработчика (Разработчика-координатора);

- цели и задачи целевой программы;

- сроки (этапы) реализации целевой программы;

- перечень подпрограмм (при их наличии);

- наименования основных исполнителей программных мероприятий;

- объемы и источники финансирования;

- ожидаемые конечные результаты реализации целевой программы и показатели активности;

- порядок осуществления контроля за ходом выполнения целевой программы.

II. Описательная часть целевой программы

1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена целевая программа.

Раздел целевой программы должен содержать постановку проблемы в той или иной сфере, включая анализ причин ее возникновения, обоснование ее связи с приоритетами социально-экономического развития района, целесообразности программного решения проблемы на уровне района.

2. Цели и задачи целевой программы с указанием сроков и этапов ее реализации.

Цель (цели) целевой программы должна быть направлена на полное или частичное решение проблемы. Цель (цели) целевой программы должна соответствовать следующим требованиям:

- соответствие приоритетной проблеме, решение которой требует применения программного метода;

-конкретность;

- достижимость.

Задачи - части, на которые разбивается цель целевой программы, которые должны соответствовать следующим требованиям:

- соответствие и упорядоченность по отношению к цели целевой программы;

- измеримость в конкретных количественных показателях;

- определенность по срокам достижения.

Среднесрочные и долгосрочные целевые программы могут осуществляться поэтапно. При этом этапы реализации целевой программы определяются условиями, поставленными целями и задачами, характером выполнена мероприятий целевой программы.

3. Обоснование ресурсного обеспечения целевой программы.

Определяется общий объем финансирования целевой программы и районного бюджета с разбивкой по периодам финансирования.

Объем финансового обеспечения на стадии разработки целевой программы определяется прогнозно на весь период реализации целевой программы с разбивкой по этапам, годам и исполнителям.

Расчет финансовых ресурсов приводится в сопоставимых ценах и ежегодно конкретизируется на очередной финансовый год.

4. Механизм реализации целевой программы и контроль за ходом е выполнения.

Излагается форма взаимодействия ее участников в целях обеспечения реализуемости и достижения результатов. Механизм реализации целевой программы включает:

- нормативные документы, на основе которых осуществляется взаимодействие участников целевой программы;

- обязательства, принимаемые участниками в связи с осуществлением ими совместных действий по реализации целевой программы, гарантии таких обязательств и санкции за их нарушение;

- условия и схемы финансирования мероприятий и инвестиционных проектов, входящих в целевую программу;

- меры по взаимной финансовой, организационной и иной поддержке между участниками целевой программы.

Система управления и контроля формируется с учетом специфики целевой программы, при необходимости уточняются права и обязанности участников целевой программы. Приводится схема управления и контроля за реализацией целевой программы.

5. Оценка эффективности целевой программы.

Определение эффективности целевой программы производится на этапе разработки целевой программы и далее отслеживается на всех этапах ее реализации.

Оценка последствий реализации целевой программы включает выявление полного комплекса конечных результатов целевой программы (в том числе незапланированных) и их влияния на социально-экономическую ситуацию в районе.

Оценка эффективности целевой программы определяется в соответствии с приложением 3 к настоящему Порядку.

III. Система программных мероприятий:

Система программных мероприятий содержит перечень конкретных, взаимоувязанных мероприятий в табличной форме с указанием Исполнителя, сроков исполнения, объемов финансирования из районного бюджета.

Каждое программное мероприятие описывается соответствующими количественными и качественными показателями. Программные мероприятия должны соответствовать следующим признакам:

- целевая направленность на кардинальное и долговременное изменение проблемной ситуации (или ее части);

- ограниченность во времени, то есть наличие сроков начала и окончания мероприятий, увязанных с достижением одной или нескольких задач целевой программы;

- фиксированная величина выделяемых ресурсов (финансовых, материально-технических, трудовых, информационных);

- разграничение программной деятельности с текущей деятельностью Исполнителя.

Все программные мероприятия должны быть увязаны с целью (целями) и задачами целевой программы.

Не допускается включение в целевую программу мероприятий, дублирующих основную деятельность Разработчика (и/или Исполнителя) целевой программы и подведомственных ему учреждений, реализация которых возможна на основе непрограммного финансирования.

Программные мероприятия не должны содержать мероприятий, исполнение которых относится к полномочиям Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, а также мероприятий, которые носят декларативный характер и не предусматривают финансирование из районного бюджета.

По каждому мероприятию требуется указать сроки его реализации, Исполнителей и необходимые объемы финансирования. К проекту целевой программы должны быть приложены расчеты, обосновывающие затраты на проведение мероприятий.

Механизмы (Порядки), необходимые для реализации программных мероприятий, излагаются в форме приложений к целевой программе.

Система программных мероприятий

N пп	Наименование мероприятия	Сроки исполнения по периодам выполнения	Объем финансирования из районного бюджета	Исполнители	Примечание
	Итого:

Программные мероприятия могут быть взаимоувязаны в отдельные подпрограммы. Количество подпрограмм определяется Разработчиком (Разработчиком-координатором) целевой программы исходя из учета масштабов и степени сложности программной цели. Подпрограммы могут формироваться по отраслевому и функциональному признакам.

Приложение N 3

к Порядку

разработки, утверждения

и реализации районных

целевых программ

Оценка эффективности реализации целевой программы

Используемые показатели эффективности и методы их определения задаются целями и задачами целевой программы. В ходе разработки проекта целевой программы ее эффективность определяется как расчетная, при реализации - как фактическая.

Показатели должны включать следующие характеристики: четкое определение (наименование), указание на источник информации, периодичность сбора информации, базовое значение, целевое значение и единицу измерения.

Источниками сбора информации для оценки эффективности могут быть:

- статистическая информация;

- отчеты участников целевой программы о ходе реализации целевой программы;

- управленческая и финансовая отчетность предприятий и учреждений;

- анализ освещения реализации целевой программы в средствах массовой информации;

- анализ общественного мнения путем проведения социологических исследований;

- другие источники информации.

Выбранные показатели и их плановые величины сводятся в единую таблицу. При подготовке отчетности о реализации целевой программы заполняются фактические показатели Согласно таблице:

Оценка эффективности реализации целевых программ проводится по двум видам:

1. Экономическая эффективность, под которой понимается соотношение величины затрат на достижение программных мероприятий к показателям непосредственных результатов этих мероприятий.

Бюджетная эффективность определяется отношением:

- суммы прироста налоговых отчислений в бюджет к сумме муниципальной поддержки;

- суммы привлеченных инвестиций к сумме муниципальной поддержки.

2. Общественная эффективность, под которой понимается отношение индикаторов целей программы к показателям непосредственных результатов реализации программных мероприятий.

Все виды эффективности реализации целевых программ рассчитываются по каждому целевому показателю в разрезе этапов реализации.

На основе расчета экономической и общественной эффективности делаются выводы:

- об общих итогах реализации целевой программы;

- о проблемах и перспективах реализации целевой программы в очередном финансовом году;

- определяются цели, задачи и планы действий на очередной финансовый год;

- даются предложения по реализации и финансированию целевой программы;

- даются рекомендации по совершенствованию управления реализацией целевой программы;

- даются рекомендации по инициированию разработки и реализации новых целевых программ;

- даются предложения по корректировке целевой программы (при необходимости).

Наименование целей и показателей	Величина показателя в базовом году (до начала реализации целевой программы)	Период действия целевой программы
		Период 1		Период 2		Период...
		План	Факт	План	Факт	План	Факт
Цель (задача) 1
Показатель 1.1
Показатель 1.2
Показатель ...
Цель (задача) 2
Показатель 2.1
Показатель 2.2
Показатель ...

Приложение N 4

К Порядку

разработки, утверждения и реализации

районных целевых программ

                            Информация

                о ходе выполнения целевой программы

                   _____________________________

                      (наименование программы)

за ________________________________________

                     (период)

	Ответственный исполнитель	Утверждено по программе	План финансирования на ________ период	Фактическое финансирование за _________ период	Отметки о соблюдении сроков выполнения мероприятий и сроков финансирования
					План	Факт
Всего по целевой программе
в том числе по мероприятиям: _
в том числе пообъектно: _						-

Подпись руководителя.

Отчет должен включать:

1. Результаты выполнения целевой программы.

Пояснительная записка, отражающая ход выполнения целевой программы, а также причины и факторы, повлиявшие на отклонение от сроков и этапов реализации целевой программы.

2. Оценка достижения целей целевой программы (для годового отчета).

Для составления годового отчета оценка эффективности реализации целевой программы представляется в табличной форме с выделением источников информации.

3. Информация о выполнении графика окупаемости (в случаях, предусмотренных законодательством).

Приложение N 5

к Порядку

разработки, утверждения

и реализации районных

целевых программ

                                Отчет

          об объемах финансирования целевой программы

      _________________________________________________________

                      (наименование программы)

      за ______________________________________________________

                              (период)

Название программы	Утвержденный план на отчетный период					Профинансировано за отчетный период
	Всего	Текущие расходы	Капитальные расходы			Всего	Текущие расходы	Капитальные расходы
			Капитальное строительство	Капитальный ремонт	Оборудование			Капитальное строительство	Капитальный ремонт	Оборудование
Всего по целевой программе
в том числе по мероприятиям:
в том числе пообъектно:

Подпись руководителя.