Проект закона Липецкой области "Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2013 год"

Проект

Вносит глава
администрации области

Закон Липецкой области
Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2013 год

ГАРАНТ:

См. Закон Липецкой области от 5 июня 2014 г. N 286-ОЗ "Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2013 год"

Глава администрации Липецкой области

О.П. Королев

Пояснительная записка
к проекту закона Липецкой области "Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2013 год"

Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Липецкой области (далее - Фонд) осуществлял исполнение бюджета в 2013 году в соответствии с целями, поставленными Законом Липецкой области от 17.12.2012 N 100-ОЗ "О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" (далее - Закон).

За 2013 год доходы бюджета Фонда составили 7 891,6 млн. руб.

Расходы бюджета Фонда за 2013 год исполнены в сумме 8000,8 млн. руб.

Бюджет Фонда за 2013 год исполнен с дефицитом в размере 109,3 млн. руб. Источником покрытия данного дефицита являлись остатки денежных средств на счетах Фонда на 01 января 2013 года.

Остаток средств на счетах Фонда на 01 января 2014 года составил 110,2 млн. руб., и будет использован в 2014 году на финансирование территориальной программы ОМС.

Основные показатели исполнение бюджета Фонда за 2013 год.

млн. руб.

Основные показатели	Исполнено	% исполнения (без учета средств на финансирование мероприятий по строительству перинатальных центров)	% исполнения к 2012 году
Доходы - всего	7891,6	99,9	101,3
Расходы - всего	8000,8	98,6	103,3

Основными источниками поступлений средств являлись межбюджетные трансферты из Федерального фонда обязательного медицинского страхования и из областного бюджета.

Объем межбюджетных трансфертов, поступивших в бюджет Фонда за 2013 год из бюджета Федерального фонда ОМС, составил в сумме 7242,3 млн. руб., что составляет 91,8% от всех полученных доходов фонда и превышает на 1040,8 млн. руб. объем данных поступлений за 2012 год (6201,5 млн. руб.).

В составе межбюджетных трансфертов Федерального фонда ОМС поступило:

- субвенция на финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в размере 7 216, 8 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

- межбюджетные трансферты на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в размере 25,5 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

Следует отметить, что доходная и соответственно расходная части бюджета Фонда 2013 года в части финансирования мероприятий по строительству перинатальных центров была сформирована в соответствии с Федеральным законом от 03.12.2012 N 217-ФЗ "О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" и распоряжением Правительства РФ от 15.10.2013 N 1873-р в сумме 1 426,1 млн. руб.

В связи с отсутствием по объективным причинам поступлений из бюджета Федерального фонда ОМС в 2013 году доходная и расходная части бюджета ТФОМС не исполнены на вышеуказанную сумму. Финансирование данных мероприятий будет осуществлено в 2014 году.

Средства из областного бюджета в бюджет Фонда поступали в соответствии с Законом Липецкой области от 14.12.2012 N 94-ОЗ "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" в общей сумме 531,7 млн. руб. из них:

- трансферты на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в части базовой программы ОМС в размере 495,2 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

- трансферты на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в части сверхбазовой программы ОМС в размере 36,5 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

Прочие неналоговые поступления (возврат средств в рамках произведенных межтерриториальных расчетов) составили 116,8 млн. руб.

Поступления штрафов, санкций, возмещений ущерба составили 4,7 млн. руб.

В составе налоговых поступлений в бюджет Фонда поступило 0,3 млн. руб.:

- налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в результате возврата ошибочно поступивших сумм составил (- 0,3) млн. руб.;

- единый социальный налог 0,5 млн. руб.;

- недоимка, пени и штрафы по взносам 0,1 млн. руб.

Кроме того, ТФОМС возвращены в бюджет ФФОМС неиспользованные остатки субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 4,2 млн. руб.

Расходы бюджета Фонда за 2013 год исполнены в сумме 8 000,8 млн. руб., что составило 98,6% к объему, утвержденному законом (без учета средств на финансирование мероприятий по строительству перинатальных центров).

Основной удельный вес в расходной части бюджета Фонда приходится на финансирование территориальной программы ОМС в составе территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации на территории Липецкой области бесплатной медицинской помощи в сумме 7900,1 млн. руб. или 98,5% к плановой сумме, утвержденной на год.

Территориальная программа обязательного медицинского страхования в составе территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации на территории Липецкой области бесплатной медицинской помощи на 2013 год утверждена постановлением администрации Липецкой области от 27.12.2012 N 556 и построена в полном соответствии с Федеральным законом от 29.11.2010 N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" и постановлением Правительства Российской Федерации от 22 октября 2012 года N 1074 "О программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов".

На финансирование территориальной программы обязательного медицинского страхования в 2013 году в расходной части бюджета Фонда первоначально было предусмотрено 7528,0 млн. руб.

В течение 2013 года в связи с дополнительными поступлениями средств нормированного страхового запаса из Федерального фонда ОМС и наличием остатков средств на счетах Фонда на 01 января 2013 года в стоимость территориальной программы ОМС была увеличена и составила 8022,3 млн. руб., что на 6,6% выше первоначально утвержденной.

Подушевой норматив финансирования территориальной программы ОМС в 2013 году утвержден в размере 6937,29 руб. в расчете на одного застрахованного, что на 39,6% выше аналогичного показателя 2012 года (4968,55 руб.) и на 16,7% установленного Федеральным законодательством (5942,5 руб.).

За 12 месяцев 2013 года Фондом на реализацию территориальной программы ОМС израсходовано 7900,1 млн. руб., что составляет 98,5% ее утвержденной стоимости и 140,8% к аналогичному показателю прошлого года.

На выполнение управленческих функций Фондом израсходовано 71,6 млн. руб. (96,7% к годовой плановой сумме) или 0,9% от доходов Фонда.

На осуществление единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в возрасте до 35 лет, прибывшим в 2011 - 2012 годах после окончания образовательного учреждения высшего профессионального образования на работу в сельский населенный пункт или переехавшим на работу в сельский населенный пункт из другого населенного пункта направлено 25,5 млн. руб.

На реализацию программы модернизации в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышение доступности амбулаторной медицинской помощи, за счет остатков на 01.01.2013 года в страховые медицинские компании направлено 3,6 млн. руб.

Отчет о доходах, расходах и результатах финансово-хозяйственной деятельности Фонда в 2013 году заслушивался на заседаниях Правления Фонда.

И.о. директора

Л.С. Селищева