Приложение. Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"

Приложение
к постановлению
администрации города Липецка
от 30 сентября 2013 г. N 2260

(с изменениями от 23 апреля, 29 мая,
3 октября, 23, 31 декабря 2014 г.,
20 марта, 16 июня, 28 декабря 2015 г.
12 февраля, 22 ноября 2016 г.)

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Липецка от 22 ноября 2016 г. N 2083 в раздел I настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

I. Паспорт муниципальной программы города Липецка "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"

Ответственный исполнитель	Департамент финансов администрации города Липецка
Соисполнитель	Контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка
Сроки реализации	2014 - 2016 годы
Подпрограмма	Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом
Цель	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами города Липецка
Целевой индикатор	Отношение объема муниципального долга города Липецка по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений), в %
Задачи	1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования 2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности; 3. Применение информационных технологий в сфере управления финансами города Липецка для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств. 4. Эффективное управление муниципальным долгом; 5. Повышение эффективности системы муниципального финансового контроля
Показатели задач	1. Исполнение городского бюджета по налоговым и неналоговым доходам к утвержденному плану, %; 2. Отношение дефицита бюджета к доходам в соответствии со статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ, %; 3. Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета города к расходам бюджета, %; 4. Доля расходов городского бюджета, сформированных в соответствии с муниципальными программами, %. 5. Доля расходов бюджета, включенных в реестр расходных обязательств, в общем объеме расходов бюджета города, %; 6. Удельный вес расходов бюджета, отраженных в решении о бюджете по кодам бюджетной классификации (далее - КБК) в программном виде в общем объеме расходов бюджета, %; 7. Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества их финансового менеджмента, %; 8. Доля главных распорядителей бюджетных средств, использующих автоматизированную систему планирования и исполнения бюджета, %. 9. Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенции, %; 10. Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам, тыс. руб. 11. Отношение предельного объема заимствований к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств города, %. 12. Количество проверок, проведенных в соответствии с Бюджетным кодексом РФ, ед.; 13. Доля возмещенных и восстановленных средств от общего объема выявленных нарушений, %
Объемы финансирования за счет средств бюджета города Липецка с разбивкой по годам	Объем финансирования мероприятий муниципальной программы составит 1 257 113,513 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 388 725 тыс. рублей; 2015 год - 424 454 тыс. рублей; 2016 год - 443 934,513 тыс. рублей. Объемы финансирования на выполнение мероприятий программы ежегодно уточняются в процессе исполнения бюджета города и при формировании бюджета на очередной финансовый год и плановый период
Ожидаемые конечные результаты	1. Создание условий для повышения бюджетного потенциала города за счет роста собственной доходной базы и эффективного управления финансами с целью повышения уровня и качества жизни населения города Липецка 2. Перевод основной части расходов бюджета города на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки их использования 3. Повышение открытости и прозрачности деятельности органов местного самоуправления города на всех стадиях бюджетного процесса 4. Поддержание объема муниципального долга города на экономически безопасном уровне, отсутствие задолженности по погашению долговых обязательств и расходам на их обслуживание 5. Формирование действенной и эффективной системы муниципального финансового контроля

II. Общая характеристика сферы реализации муниципальной Программы

Современное состояние и развитие системы управления общественными финансами в городе Липецке характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики, исполнением в полном объеме принятых бюджетных обязательств, концентрацией бюджетных инвестиций на реализацию приоритетных инвестиционных проектов и программ, направленностью бюджетных расходов на оптимизацию бюджетной сферы, ее эффективное функционирование и повышение качества оказываемых муниципальных услуг.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города.

Основными результатами реализации бюджетных реформ, реализуемых в ходе исполнения Плана реформирования муниципальных финансов города Липецка, утвержденного постановлением главы города Липецка от 17.12.2008 N 3058, городской целевой программы "Реформирование муниципальных финансов города Липецка на 2011 год", утвержденной постановлением администрации города Липецка от 30.09.2010 N 2308 и городской целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов города Липецка на 2012 - 2013 годы", утвержденной постановлением администрации города Липецка от 28.09.2011 N 1260 стали:

создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений на основе установленных единых принципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;

создание системы казначейского исполнения бюджета, обеспечивающей кассовое обслуживание участников бюджетного процесса, учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств города Липецка, управление единым счетом бюджета, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;

организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств города Липецка, отраженных в реестре расходных обязательств;

переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета города Липецка на очередной финансовый год и плановый период в формате "скользящей трехлетки";

начало внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг;

установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд;

создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета города Липецка с использованием инструментов конкурсного распределения ассигнований.

Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон N 83-ФЗ) стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных и автономных, и способствовал проведению фундаментальной реформы системы обеспечения оказания муниципальных услуг.

С 1 января 2012 года в городе Липецке в полной мере реализованы требования Федерального закона N 83-ФЗ и финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений осуществляется путем предоставления данным учреждениям субсидий на выполнение муниципального задания. Финансовое обеспечение деятельности казенного учреждения осуществляется за счет средств бюджета города на основании бюджетной сметы.

В настоящее время в городе Липецке функционирует 218 бюджетных 15 автономных и 8 казенных учреждений.

В результате проводимых бюджетных реформ обеспечивается преемственность и предсказуемость бюджетной политики, достигается долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета города, обоснованность планирования бюджетных доходов и расходов.

В целях повышения качества планирования доходной части бюджета города Липецка на очередной финансовый год и плановый период утверждена методика прогнозирования доходов бюджета города Липецка.

Систематически ведется работа по координации действий администрации города с налоговыми органами, с главными администраторами неналоговых доходов для улучшения качества налогового администрирования, увеличения собираемости налогов, а также усилению контроля за состоянием недоимки по налогам и сборам и принятия всех мер, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации, для ее снижения.

Администрация города последовательно проводит курс на оптимизацию налоговых льгот, разработан порядок оценки обоснованности и эффективности налоговых льгот по местным налогам.

В целях выполнения бюджетных обязательств департамент финансов администрации города Липецка регулярно проводит мониторинг поступлений в бюджет налоговых и неналоговых платежей, анализирует исполнение бюджета, обеспечивает ликвидность счета городского бюджета, что гарантирует стабильное финансирование всех расходов бюджета, своевременное и полное выполнение принятых обязательств.

Управление муниципальным долгом города также является одним из важных компонентов системы управления финансовыми средствами. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но и прежде всего создание прозрачной системы управления долгом с использованием четких процедур и механизмов публичного раскрытия информации о долговой политике города Липецка.

Предоставление муниципальных гарантий города Липецка является одной из форм поддержки инвестиционной деятельности, направленной на реконструкцию инженерных сетей и очистных сооружений города.

Важным элементом бюджетного процесса является контроль, который обеспечивает эффективность функционирования муниципальной финансовой системы. Принятые в 2013 году поправки в Бюджетный Кодекс Российской Федерации в части регулирования государственного и муниципального финансового контроля нацелены на развитие системы государственного и муниципального финансового контроля и обеспечат правовое регулирование в указанной сфере.

В целях повышения эффективности системы муниципального финансового контроля в городе Липецке в 2013 году путем выделения из состава департамента финансов администрации города Липецка создано контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка с правами юридического лица.

В 2013 году в целях реализации на территории Липецкой области концепции перехода к информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" город Липецк выбран участником двух пилотных проектов по внедрению программных комплексов по формированию бюджета и составлению бюджетной отчетности.

В то же время в сфере управления общественными финансами в городе Липецке сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

недостаточная степень взаимосвязи существующих инструментов целеполагания, интегрированных в бюджетный процесс (городские целевые программы, ведомственные целевые программы, обоснования бюджетных ассигнований, доклады о результатах и основных направлениях деятельности) между собой и стратегией социально-экономического развития города Липецка;

сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при в целом низкой мотивации органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;

недостаточная действенность системы муниципального финансового контроля и его ориентации на оценку эффективности бюджетных расходов;

ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления;

отсутствие глубокого всестороннего анализа сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма;

наличие в нормативных правовых актах, регулирующих бюджетные правоотношения, переходных положений и норм временного применения, а также отдельных неурегулированных вопросов;

разрозненность и фрагментарность информационных систем, используемых для целей муниципального управления, в том числе в сфере управления общественными финансами;

недостаточная открытость бюджета, прозрачность и подотчетность деятельности участников бюджетного процесса, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.

Таким образом, управление общественными финансами в значительной степени продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами.

Сформулированные на период до 2016 года стратегические цели и задачи социально-экономического развития города Липецка требуют продолжения и углубления бюджетных реформ с выходом системы управления общественными финансами на качественно новый уровень.

Муниципальная программа города Липецка "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы" (далее - Программа) имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ города Липецка. Она является "обеспечивающей", то есть ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации.

Поэтому реализация Программы не может быть непосредственно связана с достижением определенных конечных целей долгосрочной стратегии развития города Липецка, обеспечивая значительный (по ряду направлений - решающий) вклад в достижение практически всех стратегических целей, в том числе путем создания и поддержания благоприятных условий для экономического роста за счет обеспечения стабильности и соблюдения принятых ограничений по налоговой и долговой нагрузке, повышения уровня и качества жизни населения.

III. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной Программы, цели, задачи и ожидаемые конечные результаты реализации Программы

Целью Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, повышение качества управления муниципальными финансами.

Ожидаемыми основными результатами реализации Программы являются обеспечение исполнения расходных обязательств города Липецка при сохранении стабильности, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, оптимальной долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценки результативности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента в секторе управления, а также достижение и соблюдение определенных целевых параметров, характеризующих состояние бюджетной системы города, а также качество бюджетной и долговой политики, нормативно-правового регулирования и методического обеспечения, организации бюджетных процедур.

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной Программы определены в следующих документах:

Бюджетное послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах";

Государственная программа Российской Федерации "Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации", утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 18.03.2013 N 376-р;

Стратегический план развития города Липецка до 2016 года, утвержденный решением Липецкого городского Совета депутатов от 29.08.2006 N 389;

Программа социально-экономического развития города Липецка на 2012 - 2014 годы, утвержденная решением Липецкого городского Совета депутатов от 27.03.2012 N 421;

Основные направления бюджетной и налоговой политики, разрабатываемые в составе материалов к проекту бюджета города Липецка на очередной финансовый год и плановый период.

В соответствии с целью муниципальной Программы сформированы следующие основные задачи ее реализации:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования.

2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности за счет нормативного правового и методического обеспечения в секторе муниципального управления финансами.

3. Применение информационных технологий в сфере управления финансами города Липецка для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств.

4. Эффективное управление муниципальным долгом, направленное на сохранение долговой устойчивости и поддержание размера муниципального долга на экономически безопасном уровне при безусловном соблюдении бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом.

5. Повышение эффективности системы муниципального финансового контроля.

Ожидаемые результаты реализации муниципальной Программы:

1. Создание условий для повышения бюджетного потенциала города за счет роста собственной доходной базы и эффективного управления финансами с целью повышения уровня и качества жизни населения города Липецка.

2. Перевод основной части расходов бюджета города на принципы программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки их использования.

3. Повышение открытости и прозрачности деятельности органов местного самоуправления города на всех стадиях бюджетного процесса

4. Поддержание объема муниципального долга города на экономически безопасном уровне, отсутствие задолженности по погашению долговых обязательств и расходам на их обслуживание.

5. Формирование действенной и эффективной системы муниципального финансового контроля.

IV. Сроки реализации муниципальной Программы

Сроки реализации Программы охватывают период 2014 - 2016 годов.

V. Подпрограммы муниципальной Программы

Перечень подпрограмм муниципальной программы города Липецка "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"

N п/п	Наименование подпрограммы	Ответственный исполнитель (соисполнитель)	Наименование решаемых в рамках подпрограммы задач муниципальной Программы
1.	Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом	Ответственный исполнитель - департамент финансов администрации города Липецка Соисполнитель - Контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка	1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования 2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности 3. Применение информационных технологий в сфере управления финансами города Липецка для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств 4. Эффективное управление муниципальным долгом 5. Повышение эффективности системы муниципального финансового контроля

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Липецка от 22 ноября 2016 г. N 2083 таблица "Сведения об основных мероприятиях муниципальной программы города Липецка "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы" раздела V настоящего приложения изложена в новой редакции

См. текст таблицы в предыдущей редакции

Сведения об основных мероприятиях муниципальной программы города Липецка "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"

п/п	Наименование	Ответственный исполнитель (соисполнитель)	Сроки исполнения	Объем финансирования из бюджета города (тыс. руб.)
				2014 год	2015 год	2016 год
1.	Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"	Ответственный исполнитель - департамент финансов администрации города Липецка; соисполнитель - контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка	2014 - 2016	388725	424454	443934,513
1.1.	Подпрограмма "Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом"		2014 - 2016	388725	424454	443934,513
1.1.1.	Основное мероприятие 1 "Своевременная и качественная организация бюджетного процесса на территории города Липецка"	Департамент финансов администрации города Липецка	2014 - 2016	-	34192	36807,2
1.1.2.	Основное мероприятие 2 "Повышение эффективности бюджетных расходов"	Департамент финансов администрации города Липецка	2014 - 2016	11525	8138	8384
		Контрольно - ревизионное управление администрации города Липецка		-	-	60
1.1.3.	Основное мероприятие 3 "Реализация муниципальной долговой политики"	Департамент финансов администрации города Липецка	2014 - 2016	377120	382044	392110
1.1.4.	Основное мероприятие 4 "Организация эффективной системы муниципального финансового контроля"	Контрольно - ревизионное управление администрации города Липецка	2014 - 2016	80	80	6573,313

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Липецка от 22 ноября 2016 г. N 2083 раздел VI настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст раздела в предыдущей редакции

VI. Ресурсное обеспечение муниципальной Программы

Прогнозная оценка расходов по источникам ресурсного обеспечения на реализацию муниципальной программы города Липецка "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"

N п/п	Наименование	Источники ресурсного обеспечения	Расходы (тыс. руб.)
			2014 год	2015 год	2016 год
1.	Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014 - 2016 годы"	Всего:	388725	424454	443934,513
		бюджет города	388725	424454	443934,513
1.1.	Подпрограмма "Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом"	Всего:	388725	424454	443934,513
		бюджет города	388725	424454	443934,513

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Липецка от 12 февраля 2016 г. N 183 в раздел VII настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

VII. Государственное регулирование реализации Программы

В рамках Программы объединяются все инструменты, используемые для достижения целей в соответствующей сфере: правовое регулирование, контроль, бюджетные ассигнования, налоговые льготы, нормативное правовое регулирование планирования и исполнения бюджета города Липецка, которое заключается, в том числе, в работе над проектом бюджета города на очередной финансовый год и плановый период и отчетом об исполнении бюджета, переход к формированию бюджета на основе программно-целевого принципа, развитие бюджетной классификации, совершенствование исполнения бюджета с расширением полномочий и ответственности главных распорядителей бюджетных средств.

Меры государственного регулирования в сфере реализации Программы включают следующие экономические инструменты:

предоставление налоговых льгот по земельному налогу и неналоговых льгот по арендной плате за использование муниципального имущества;

предоставление муниципальных гарантий.

Оценка применения мер государственного регулирования в сфере реализации Программы приведена в таблице.

N п/п	Наименование основных мероприятий	Наименование мер государственного регулирования	Объем выпадающих доходов бюджета города или увеличение обязательств города Липецка (тыс. руб.)	в том числе финансовая оценка по годам реализации муниципальной программы (тыс. руб.)
				Всего	2014 год	2015 год	2016 год
1.	Основное мероприятие 1 "Своевременная и качественная организация бюджетного процесса на территории города Липецка"	Предоставление налоговых льгот по земельному налогу и неналоговых льгот по арендной плате за использование муниципального имущества	263096	263096	145773	101698	15625
2.	Основное мероприятие 3 "Реализация муниципальной долговой политики"	Предоставление муниципальных гарантий	846262	846262	283819	275174	287269

Обобщенная характеристика мер правового регулирования заключается в следующем:

подготовка проекта бюджета города Липецка на очередной финансовый год и плановый период, внесение изменений в него в случаях и порядке, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации;

подготовка проектов нормативных правовых актов города Липецка в сфере регулирования бюджетных правоотношений на территории города;

Необходимость разработки указанных нормативных правовых актов будет определяться в процессе реализации Программы в соответствии с изменениями бюджетного законодательства, принимаемыми на федеральном уровне, и с учетом необходимости обеспечения соответствия данных актов реализуемым механизмам управления муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка.

VIII. Управление рисками реализации программы

Основными финансовыми рисками реализации Программы являются существенное ухудшение социально-экономической ситуации и уменьшение доходной части бюджета города, что повлечет за собой увеличение дефицита бюджета, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания.

Для минимизации финансовых рисков необходимо осуществлять постоянный мониторинг изменения ситуации в финансовой сфере и осуществлять бюджетное планирование с учетом возможного ухудшения экономической ситуации.

Наряду с финансовыми рисками существуют риски снижения эффективности ожидаемых конечных результатов реализации Программы, которые будут минимизированы путем:

детальной проработки плана реализации Программы;

осуществления контроля за достижением поставленных на определенном этапе задач;

проведение аналитических мероприятий;

своевременной корректировки показателей и мероприятий Программы;

проведения повышения квалификации и подготовки специалистов, принимающих участие в реализации Программы;

стимулирования деятельности исполнителей.

Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета города, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только департамента финансов администрации города Липецка, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Липецка от 22 ноября 2016 г. N 2083 в раздел IX настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

IX. Перечень целевых индикаторов Программы

N п/п	Наименование	Ответственный исполнитель (соисполнитель)	Ед. изм.	Значения целевых индикаторов (показателей задач)					Методика формирования целевых индикаторов (показателей задач)
				2 года, предшествующие реализации Программы		Годы реализации Программы
				2012 год (факт)	2013 год (оценка)	2014 год	2015 год	2016 год
1.	Цель Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами города Липецка
	Целевой индикатор Отношение объема муниципального долга города Липецка по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)	Департамент финансов администрации города Липецка	%	55	<60	<100	<100	<100	А / (B - C - D) * 100, где A - объем муниципального долга; B - общий годовой объем доходов; C - объем безвозмездных поступлений бюджета; D - объем поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
	Задача 1 Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования
	Показатель 1 задачи 1 Исполнение городского бюджета по налоговым и неналоговым доходам к утвержденному плану	Департамент финансов администрации города Липецка	%	101					А / В * 100, где А - фактически поступившие налоговые и неналоговые доходы городского бюджета за отчетный год; В - объем первоначально утвержденных решением о бюджете налоговых и неналоговых доходов
	Показатель 2 задачи 1 Отношение дефицита бюджета к доходам в соответствии со статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ	Департамент финансов администрации города Липецка	%	7,0					(А - В - С) / (D - E - F) * 100, где A - размер дефицита бюджета; B - объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города; C - объем снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета; D - объем доходов бюджета; E - объем безвозмездных поступлений; F - объем поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
	Показатель 3 задачи 1 Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета города к расходам бюджета	Департамент финансов администрации города Липецка	%	0	0	0	0	0	К / Р * 100, где K - объем просроченной кредиторской задолженности; Р - общий объем расходов бюджета
	Показатель 4 задачи 1 Доля расходов городского бюджета, сформированных в соответствии с муниципальными программами	Департамент финансов администрации города Липецка	%	57	57	>70	>75	>80	N / P * 100, где N - объем бюджетных ассигнований, включенных в состав программ за счет средств бюджета; Р - общий объем расходов бюджета
	Задача 2 Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности
	Показатель 1 задачи 2 Доля расходов бюджета, включенных в реестр расходных обязательств, в общем объеме расходов бюджета города	Департамент финансов администрации города Липецка	%	100	100	100	100	100	R / P* 100, где R - объем бюджетных ассигнований, включенных в реестр расходных обязательств; Р - общий объем расходов бюджета
	Задача 3 Применение информационных технологий в сфере управления финансами города Липецка для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств
	Показатель 1 задачи 3 Удельный вес расходов бюджета, отраженных в решении о бюджете по КБК в программном виде в общем объеме расходов бюджета	Департамент финансов администрации города Липецка	%	21,5					N / P *100, где X - объем расходов бюджета, отраженных по КБК в программном виде; Р - общий объем расходов бюджета
	Показатель 2 задачи 3 Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества их финансового менеджмента	Департамент финансов администрации города Липецка	%	100	100	100	100	100	Gm / G * 100 Gm - количество главных распорядителей бюджетных средств далее - ГРБС), охваченных мониторингом качества финансового менеджмента; G - общее количество ГРБС
	Показатель 3 задачи 3 Доля главных распорядителей бюджетных средств, использующих автоматизированную систему планирования и исполнения бюджета	Департамент финансов администрации города Липецка	%	100	100	100	100	100	Ga / G * 100, где Ga - количество ГРБС, использующих автоматизированную систему планирования и исполнения бюджета; G - общее количество ГРБС
	Задача 4 Эффективное управление муниципальным долгом
	Показатель 1 задачи 4 Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенции	Департамент финансов администрации города Липецка	%	0,6	1,0				A / (B - C) * 100, где: A - объем расходов на обслуживание муниципального долга; B - объем расходов бюджета; C - объем расходов бюджета, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов других уровней
	Показатель 2 задачи 4 Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам	Департамент финансов администрации города Липецка	тыс. руб.	0	0	0	0	0
	Показатель 3 задачи 4 Отношение предельного объема заимствований к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств города, %	Департамент финансов администрации города Липецка	%	56	82				A / (B + C) * 100, где: A - объем заимствований в отчетном финансовом году; B - сумма, направленная в отчетном финансовом году на финансирование дефицита бюджета, С - сумма, направленная в отчетном финансовом году на погашение долговых обязательств бюджета
	Задача 5 Повышение эффективности системы муниципального финансового контроля
	Показатель 1 задачи 5 Количество проверок, проведенных в соответствии с Бюджетным кодексом РФ	Контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка, департамент финансов администрации города Липецка	Ед.	43	50
	Показатель 2 задачи 5 Доля возмещенных и восстановленных ассигнований от общего объема выявленных нарушений	Контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка, департамент финансов администрации города Липецка	%	25,3	30	25	25	25	А / В * 100, где А - объем возмещенных и восстановленных средств, В - общий объем выявленных нарушений

В.А. Мигита

В.А. Мигита