Решение городской Думы города Усолье-Сибирское Иркутской области от 9 февраля 2010 г. N 12/5 "О внесении изменений и дополнений в решение городской Думы от 24.12.2009 г. N 51/5 "Об утверждении бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год"

Решение городской Думы города Усолье-Сибирское Иркутской области
от 9 февраля 2010 г. N 12/5
"О внесении изменений и дополнений в решение городской Думы от 24.12.2009 г. N 51/5
"Об утверждении бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год"

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", решением городской Думы от 27.12.2007г. N 123/4 "Об утверждении положения "О бюджетном процессе в муниципальном образовании города Усолье-Сибирское", со статьями 36, 54, 81 Устава муниципального образования города Усолье-Сибирское, городская Дума решила:

1. Внести изменения и дополнения в решение городской Думы от 24.12.2009 г. N 51/5 "Об утверждении бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год" и изложить его в следующей редакции:

1.1. Утвердить прилагаемый бюджет города на 2010 год:

- Общий объем доходов в сумме 944 498 тысяч рублей, в том числе безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 416 131 тысяча рублей;

- Общий объем расходов в сумме 997 298 тысяч рублей;

- Дефицит в сумме 52 800 тысяч рублей или 9, 9 процентов объема доходов, без учета безвозмездных поступлений.

1.2. Установить, что доходы бюджета города, поступающие в 2010 году, формируются за счет:

- Доходов от местных налогов: земельного налога и налога на имущество физических лиц.

- Налоговых доходов от федеральных налогов и сборов, в том числе, налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами и (или) региональных налогов, а так же# неналоговых доходов в местные бюджеты, по единым нормативам отчислений, установленным законодательством Российской Федерации (приложение N 1).

- Доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных, - по нормативу 100 процентов.

- Доходов от продажи имущества (кроме акций и иных форм участия в капитале), находящегося в муниципальной собственности, за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных, - по нормативу 100 процентов.

- Доходов от платных услуг, оказываемых муниципальными бюджетными учреждениями в размере 100 процентов.

- Части прибыли муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, в размере 30% от прибыли

- Платы за негативное воздействие на окружающую среду по нормативу 40 процентов.

- Сборов за выдачу лицензий на розничную продажу алкогольной продукции, выдаваемых органами местного самоуправления, по нормативу 100 процентов.

- Доходов от передачи в аренду земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков - по нормативу 80 процентов (в т.ч. в Приложении N 1).

- доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, - по нормативу 80 процентов (в т.ч. в Приложении N 1).

- Суммы денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации в соответствии с федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними законами и иными нормативными актами.

- Иных неналоговых доходов в соответствии с законодательством Российской Федерации.

- Безвозмездных поступлений, в том числе межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов:

1) дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

2) субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

3) субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

1.3. Утвердить перечень и коды главных администраторов доходов бюджета города Усолье-Сибирское и закрепить за ними виды (подвиды) доходов бюджета согласно Приложению N 2

Утвердить перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета, а так же# перечень статей и видов источников финансирования дефицита бюджета согласно Приложению N 3

1.4. Установить, что муниципальные унитарные предприятия уплачивают в местный бюджет 30% части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет ежеквартально в течении# пяти дней со дня, установленного для предоставления бухгалтерского отчета за квартал, а по годовым отчетам - в десятидневный срок со дня, установленного для предоставления бухгалтерского отчета за год.

1.5. Утвердить прогнозируемые доходы бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год по группам, подгруппам и статьям классификации доходов бюджетов РФ в сумме 944 498 тысяч рублей (приложение N 4).

1.6. Утвердить перечень главных распорядителей и распорядителей средств бюджета города Усолье-Сибирское (приложение N 5).

1.7. Утвердить расходы бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов классификации расходов бюджетов в сумме 997 298 тысяч рублей (приложение N 6).

1.8. Утвердить ведомственную структуру расходов бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год в сумме 997 298 тысяч рублей (приложение N 7).

1.9. Установить, что финансирование расходов бюджета города осуществляется при условии соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации, Иркутской области, местного самоуправления г.Усолье-Сибирское и муниципальных правовых актов города Усолье-Сибирское.

1.10. Установить, что при исполнении бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год приоритетными направлениями расходов являются следующие:

- заработная плата с начислениями на нее;

- питание;

- медикаменты;

- проведение противопожарных мероприятий в бюджетных учреждениях;

- оплата коммунальных услуг бюджетных учреждений;

- расходы по реализации ФЗ от 21.07.2007 г. N 185 "О фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства".

1.11. Установить, что заключение и оплата бюджетными учреждениями договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств бюджета города, производятся в пределах утвержденных им лимитов бюджетных обязательств в структуре ведомственной, функциональной и экономической классификации расходов бюджета города. Принятые учреждениями обязательства, вытекающие из договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств бюджета города, сверх утвержденных им лимитов бюджетных обязательств, не подлежат оплате за счет бюджета города.

1.12. Установить в расходной части бюджета города на 2010 год резервный фонд бюджета города в сумме 250 тысяч рублей.

1.13. Утвердить перечень целевых программ, предусмотренных в расходах бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год (приложение N 8).

1.14. Утвердить общий объем бюджетных ассигнований направляемых на исполнение публично нормативных обязательств бюджета города Усолье-Сибирское в 2010 году (приложение N 9).

1.15. Установить:

- предельный объем муниципального долга на 2010 год в размере 528367 тысяч рублей;

- верхний предел муниципального внутреннего долга (в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям 0 тысяч рублей) по состоянию на 1 января 2011 года в размере 61734 тысячи рублей;

- предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга в размере 7000 тысяч рублей;

- предельный объем заемных средств, направляемых на покрытие дефицита бюджета в размере 52734 тысячи рублей.

Уполномоченным органом, осуществляющим муниципальные внутренние заимствования, является администрация города.

1.16. Утвердить программу муниципальных внутренних заимствований города Усолье-Сибирское на 2010 год (приложение N 10).

1.17. Утвердить источники внутреннего финансирования дефицита бюджета города на 2010 год (приложение N 11).

1.18. Утвердить список получателей средств бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год (приложение N 12).

1.19. Утвердить численность членов выборных органов местного самоуправления, муниципальных служащих органов местного самоуправления г.Усолье-Сибирское, работников муниципальных учреждений на 2010 год (приложение N 13).

1.20. Установить, что в 2010 году из бюджета города субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям и физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, зарегистрированным и осуществляющим свою деятельность на территории муниципального образования города Усолье-Сибирское, в целях возмещения затрат или недополученных доходов в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основе для обеспечения мероприятий и проведения работ по капитальному ремонту многоквартирных домов во исполнение федерального закона от 21.07.2008 г. N 185-ФЗ "О фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства" за счет средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства, областного и местного бюджетов.

1.21. Категории и (или) критерии отбора юридических лиц (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), индивидуальных предпринимателей, физических лиц - производителей товаров, работ, услуг, имеющих право на получение субсидии, цели, условия и порядок предоставления субсидий, указанных в п.1.20 настоящего решения, порядок возврата субсидий в случае нарушения условий, установленных при их предоставлении, утверждается администрацией города Усолье-Сибирское

1.22. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на председателя комитета по экономике и финансам администрации муниципального образования города Усолье-Сибирское, Круглову Н.А.

Мэр города

В.К.Жилкин

Пояснительная записка
к решению городской Думы от 09.02.2010 г. N 12/5
"О внесении изменений и дополнений в решение городской Думы
от 24.12.2009 г. N 51/5 "Об утверждении бюджета
города Усолье-Сибирское на 2010 год"

Внесение изменений и дополнений в решение городской Думы от 24.12.2009 г. N 51/5 "Об утверждении бюджета города Усолье-Сибирское на 2010 год" обусловлено:

- уточнением объема безвозмездных поступлений в соответствии с законом Иркутской области от 18.12.2009 г. N 100/66-оз "Об областном бюджете на 2010 год";

- уточнением доходов от оказания платных услуг получателями средств бюджета города по данным главных администраторов доходов;

Таблица 1

ГАРАНТ:

Нумерация столбцов приводится в соответствии с источником

тысяч рублей
N п/п	Наименование	Бюджет на 2010 г. от 24.12.2009 г.	Бюджет на 2010 г. с изменениями дополнениями от 09.02.2010 г.	Отклонение	Примечание
	1	4	5	6
	Налоговые и неналоговые доходы, в т.ч.:	528 334	528 367	33
	Доходы от оказания платных услуг получателями средств бюджетов городских округов	106 890	106 923	33	+33 т.р. в связи с поступлением средств МУ "ИМЦ" от размещения рекламных блоков в 2009 году
	Безвозмездные поступления, в т.ч.:	407 904	416 131	8 227
	Субсидии в целях софинансирования расходных обязательств по выплате денежного содержания с начислениями на него главам, муниципальных# служащим муниципальных районов (городских округов) Иркутской области, а также заработной платы с начислениями на нее техническому и вспомогательному персоналу органов местного самоуправления муниципальных районов (городских округов) Иркутской области	13324	21551	8 227	закон Иркутской области от 18.12.2009 г. N 100/66-оз "Об областном бюджете на 2010 год"
	Доходы бюджета - Итого	936 238	944 498	8 260

Таким образом, доходы бюджета города на 2010 год составляют 944 498 тысяч рублей.

Расходы

Расходная часть составила 997 298 тысяч рублей. Изменения составят 22 641 тысячу рублей за счет:

1. увеличения расходов бюджета на сумму 6 285 тысяч рублей, в том числе на гашение кредиторской задолженности бюджетных учреждений 2 081 тысяча рублей;

2. остатков средств федерального бюджета на 01.01.2010 года в размере 10 243 тысячи рублей;

3. остатков средств областного бюджета на 01.01.2010 года в размере 213 тысяч рублей;

4. остатков средств на 01.01.2010 года по платным услугам бюджетных учреждений в размере 5 793 тысячи рублей;

5. остатков средств на 01.01.2010 года по целевым средствам бюджетных учреждений в размере 74 тысячи рублей;

6. увеличением расходов по платным услугам в размере 33 тысячи рублей.

В приложениях N 6, N 7 представленного решения городской Думы изменения плановых ассигнований отражены по следующим разделам:

Таблица 2

Тысяч рублей
Раздел	Наименование разделов	Бюджет на 2010 год от 24.12.2010 г.	Бюджет на 2010 год с изменениями и дополнениями от 09.02.2010 г.	Изменения	Примечания
0100	Общегосударственные вопросы	83 013	88 749	+5 736	+220 т.р. увеличены расходы администрации города на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, вывоз мусора, прочие коммунальные услуги, охрана, ГСМ); +10 т.р. увеличены расходы городской Думы на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, ГСМ); +5 609 т.р. увеличены расходы для оплаты исполнительных листов, в том числе исполнительный лист по ВФСФК (4609 т.р.); -110 т.р. уменьшены расходы по КУМИ - средства перемещены в раздел 0500 для гашения кредиторской задолженности за 2009 год по капитальному ремонту Дома ветеранов; +7 т.р. увеличены расходы по КУМИ для приобретения надувной лодки согласно решения# комиссии по предупреждению и ликвидации ЧС; + 100 т.р. увеличены расходы КУМИ на изготовление техпаспортов; -100 т.р. уменьшены расходы по обслуживанию муниципального долга
0200	Национальная оборона	13	13	-
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	4 842	4 859	+17	+ 17 т.р увеличены расходы МУ "Служба МО г.Усолье-Сибирское по решению вопросов ГОЧС и ПБ" на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, прочие коммунальные услуги);
0400	Национальная экономика	5 752	8 264	+2 512	+1118 т.р. увеличены расходы МУ "ГУКС" по платным услугам за счет остатка средств на 01.01.2010 г.; +1 т.р. увеличены расходы на гашение кредиторской задолженности по МУ "ГУКС" (услуги связи); + 1 393 т.р. увеличены расходы для приобретения автотранспортных средств для транспортного обслуживания населения города (софинансирование)
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	50 706	58 158	+7 452	+3 853 т.р. увеличены расходы по строительству жилого дома по ул. Московская, 20; +730 т.р. увеличены расходы по технологическому подключению к Эл.сетям жилого дома по ул.Московская, 20; +1 384 т.р. увеличены расходы по строительству жилого дома по ул.Энергетиков, 31; +9800 т.р. увеличены расходы по строительству жилого дома по ул.Энергетиков, 31 за счет остатка средств федерального бюджета на 01.01.2010 г.; +110 т.р. увеличены расходы для гашения кредиторской задолженности за 2009 год по проектной документации обеспечения сейсмостойкости 9-ти этажного# жилого дома; +237 т.р. увеличены расходы для гашения кредиторской задолженности за 2009 год по проектно-сметной документации по строительству 9-ти этажного жилого дома; +110 т.р. увеличены расходы по капитальному ремонту Дома ветеранов - перемещение из раздела 0100; +228 т.р. увеличены расходы по содержанию городского мемориала (газ), в том числе на гашение кредиторской задолженности за 2009 год в размере 71 т.р.; -9000 т.р. уменьшены расходы по софинансированию за счет средств местного бюджета капитального ремонта жилых домов по 185-ФЗ
0600	Охрана окружающей среды	20 000	20 000	-
0700	Образование	506 938	508 431	+1 493	+916 т.р. увеличены расходы по учреждениям образования на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, вывоз мусора, дератизация, прочие коммунальные услуги (50%), охрана, медикаменты, приобретение запчастей); +52 т.р. увеличены расходы по учреждениям культуры на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, вывоз мусора, прочие коммунальные услуги, охрана, ГСМ, услуги пожарной сигнализации); +15 т.р. увеличены расходы МУ "ИМЦ на гашение кредиторской задолженности за 2009 1 год (услуги связи, прочие коммунальные услуги, охрана); +50 т.р. увеличены расходы по платным услугам МУ "Школьник" за счет остатка средств на 01.01.2010 г.; -347 т.р. уменьшены расходы по МУ "ГУКС" по реконструкции д/сада N 2 - перемещены средства в раздел 0500 для гашения кредиторской задолженности по проектной документации и проектно-сметной документации по строительству 9-ти этажного# жилого дома; +718 т.р. увеличены расходы по платным услугам учреждений образования за счет остатка средств на 01.01.2010 г.; +65 т.р. увеличены расходы по целевым средствам учреждений образования за счет остатка средств на 01.01.2010 г.; +23 т.р. увеличены расходы по платным услугам учреждений культуры за счет остатка средств на 01.01.2010 г.
0800	Культура, кинематография и средства массовой информации	36 910	37 466	+556	+23 т.р. увеличены расходы по платным услугам МКДУ "ДК" за счет остатка средств на 01.01.2010 г.; + 1 т.р. увеличены расходы МКДУ "ДК" на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи); + 124 т.р. увеличены расходы учреждений культуры на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, вывоз мусора, прочие коммунальные услуги, охрана, ГСМ, услуги пожарной сигнализации); +30 т.р. увеличены расходы учреждений культуры по платным услугам за счет остатка на 01.01.2010 г.; +5 т.р. увеличены расходы учреждений культуры по целевым средствам за счет остатка на 01.01.2010 г.; +328 т.р. увеличены расходы МУ "ИМЦ" на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, прочие коммунальные услуги, охрана, транспортные расходы, коммунальные услуги, типография, заработная плата с начислениями); +41 т.р. увеличены расходы по платным услугам МУ "ИМЦ", в том числе за счет остатка на 01.01.2010 г. 8 т.р.; +4 т.р. увеличены расходы по целевым средствам администрации города по культурным мероприятиям за счет остатка средств на 01.01.2010 г.;
0900	Здравоохранение и спорт	205 032	209 251	+4 219	+116 т.р. увеличены расходы по платным услугам УОСК "Химик" на 01.01.2010 г.; +60 т.р. увеличены расходы по учреждениям образования для гашения кредиторской задолженности по дератизации на 01.01.2010 г. по МЦП "Обеспечение санитарно- эпидемиологического благополучия населения города Усолье-Сибирское"; +336 т.р. увеличены расходы учреждений здравоохранения на гашение кредиторской задолженности за 2009 год (услуги связи, вывоз мусора, стирка, дератизация, прочие коммунальные услуги, охрана, ГСМ, услуги пожарной сигнализации); +3 707 т.р. увеличены расходы по учреждениям здравоохранения по платным услугам за счет остатков средств на 01.01.2010 г.
1000	Социальная политика	61 451	62 107	+656	+656 т.р. увеличены расходы на софинансирование по обеспечению жильем молодых семей за счет остатка средств по областному и федеральному бюджетам на 01.01.2010 г.
	Итого	974 657	997 298	+22 641

Источники
внутреннего финансирования дефицита бюджета

Всего доходов 944 498 тысяч рублей

Всего расходов 997 298 тысяч рублей

Дефицит 52 800 тысяч рублей

Дефицит бюджета города на 2010 год составляет 52 800 тысяч рублей или 9,99% от доходов бюджета за исключением безвозмездных поступлений.

Расчет процента дефицита бюджета города:

944 498-416 131 = 528 367 тысяч рублей

52 800/528 367 = 9,99%

Верхний предел муниципального долга по состоянию на 01.01.2011 г. 61 734 тысячи рублей.

Расчет верхнего предела муниципального долга по состоянию на 01.01.2011 г.:

Сумма долга на 01.01.2010 г. 56 710 т.р. (11 250 т.р. бюджетная ссуда + 45 460 т.р. кредит АТБ)

планируемое привлечение по долговым обязательствам на 2010 год (52 734 т.р.) планируемое погашение по долговым обязательствам на 2010 год 47 710 т.р. (45 460 т.р. кредит АТБ+2 250 т.р. бюдж. ссуда)

56710 т.р.+52734 т.р.-47710 т.р. = 61 734 т.р.

Предельный объем обязательств по муниципальным гарантиям 0 тысяч рублей.

Предельный объем муниципального долга:

Объем доходов без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (статья 107 БК РФ) (944 498 т.р. - 416 131 т.р. безвозмездные поступления) = 528 367 тысяч рублей.

Предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга (статья 111 БК РФ)

Не более 15% объема расходов бюджета, за исключением субвенций (997 298 т.р.- 246 059)* 15%) = 112 686 тысяч рублей.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга в разделе 0111 "Обслуживание государственного и муниципального долга" бюджета города предусмотрен в сумме 7000 тысяч рублей.

Предельный объем заемных средств, направляемых на покрытие дефицита бюджета:

52 734 тысячи рублей (получение кредитов)

Расчет увеличения остатков средств бюджета

Доходы бюджета (944 498 т.р.) + получение кредитов по кредитным соглашениям (52 734 т.р.) + возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов городских округов (13 048 т.р.) = 1 010 280 тысяч рублей

Расчет уменьшения остатков средств бюджета

Расходы бюджета (997 298 т.р.) + погашение кредитов по кредитным соглашениям (47 710 т.р. (45 460 кредит АТБ+2 250 бюджетный кредит)) = 1 045 008 тысяч рублей.

Председатель комитета по экономике и финансам администрации МО города Усолье-Сибирское

Н.А.Круглова