Решение Думы Ангарского муниципального образования Иркутской области от 1 июня 2009 г. N 644-57рД "Об утверждении отчета об исполнении бюджета Ангарского муниципального образования за 2008 год"

Решение Думы Ангарского муниципального образования Иркутской области
от 1 июня 2009 г. N 644-57рД
"Об утверждении отчета об исполнении бюджета Ангарского муниципального образования за 2008 год"

В соответствии со ст. 153, 264.1, 264.2, 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Уставом Ангарского муниципального образования, Положением о бюджетном процессе в Ангарском муниципальном образовании, утвержденным решением Думы Ангарского муниципального образования от 31.03.2008 N 450-41рД, Дума Ангарского муниципального образования решила:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Ангарского муниципального образования за 2008 год:

по доходам в сумме 2 501 438 тыс. руб.,

по расходам в сумме 2 570 018 тыс. руб.,

но объему дефицита в сумме 68 580 тыс. руб.

2. Утвердить показатели бюджета Ангарского муниципального образования за 2008 год:

1) по доходам бюджета Ангарского муниципального образования по кодам классификации доходов бюджета согласно Приложению 1;

2) по доходам бюджета Ангарского муниципального образования по кодам видов доходов, подвидов доходов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета согласно Приложению 2;

3) по расходам бюджета Ангарского муниципального образования по ведомственной структуре расходов бюджета согласно Приложению 3;

4) по расходам бюджета Ангарского муниципального образования по разделам и подразделам классификации расходов бюджета согласно Приложению 4;

5) по источникам финансирования дефицита бюджета Ангарского муниципального образования по кодам классификации источников финансирования дефицита бюджета согласно Приложению 5;

6) по источникам финансирования дефицита бюджета Ангарского муниципального образования по кодам групп, подгрупп, статей, видов источников финансирования дефицита бюджета классификации операций сектора государственного управления, относящихся к источникам финансирования дефицита бюджета согласно Приложению 6.

3. Настоящее решение опубликовать в газете "Ангарские ведомости".

Мэр	Л.П.Козлов

Пояснительная записка
к отчету об исполнении бюджета Ангарского муниципального образования за 2008 год

Доходы

Доходная часть бюджета Ангарского муниципального образования (далее - АМО) на 2008 год утверждена решением Думы АМО от 28.12.2007 N 407-37рД "О бюджете Ангарского муниципального образования на 2008 год" в сумме 2 632 961 тыс.руб. С учетом внесенных изменений, доходная часть бюджета составила 2 486 436 тыс.руб., или сокращена на 146 525 тыс.руб., в том числе:

- по разделу "Налоговые и неналоговые доходы" сокращение составило 164 236 тыс.руб., в том числе увеличение по налоговым доходам на 72 885 тыс.руб., сокращение по неналоговым доходам - 237 121 тыс.руб.;

- по разделу "Безвозмездные поступления" увеличение составило 15 467 тыс.руб., в том числе увеличение на 46 321 тыс.руб. в связи с внесением изменений в закон Иркутской области "Об областном бюджете на 2008 год", сокращение на 30 328 тыс.руб. на решение вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями, сокращение на 526 тыс.руб. по прочим безвозмездным поступлениям;

- по разделу "Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" увеличение составило 2 244 тыс.руб.

Доходная часть бюджета АМО за 2008 год исполнена на 100,6% к прогнозу 2008 года (таблица N1).

По итогам исполнения бюджета АМО по доходам за 2008 год темп роста поступления доходов в бюджета АМО составил 108,1% по сравнению с поступлениями за 2007 год. При этом рост налоговых и неналоговых доходов составил 105,6%.

Таблица 1

Структура доходов по основным доходным источникам.

Тыс. руб.
Наименование дохода	Уточненный прогноз 2008 года		Исполнение за 2008 год		% исполнения 2008 г.	Исполнение за 2007 год	Рост 2008 г. к . в %
	Сумма	Уд.вес	Сумма	Уд.вес
Налоговые и неналоговые доходы	1 554 570	62,5	1 580 249	63,2	101,7	1 495 846	105,6
Из них:
Налог на доходы физических лиц	963 672	38,8	976 023	39,0	101,3	795 341	122,7
Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	157 377	6,3	163 752	6,5	104,1	123 674	132,4
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	72 045	2,9	73 254	2,9	101,7	68 272	107,3
Транспортный налог	63 609	2,6	65 214	2,6	102,5	43 346	150,4
Государственная пошлина, сборы	27 632	1,1	27 368	1,1	99,0	23 646	115,7
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам	-35 200	-1,4	-35 156	-1,4	99,9	30 089	-116,8
Доходы от использования имущества	157 500	6,3	163 503	6,5	103,8	165 805	98,6
Платежи при пользовании природными ресурсами	22 300	0,9	22 604	0,9	101,4	18 134	124,6
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	92 145	3,7	90 616	3,6	98,3	204 692	44,3
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	29 277	1,2	29 332	1,2	100,2	21 021	139,5
Прочие доходы	4 213	0,2	3 739	0,1	88,7	1 826	204,8
Безвозмездные поступления	779 153	31,3	777 747	31,1	99,8	682 215	114,0
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	152 713	6,1	143 442	5,7	93,9	135 154	106,1
Итого	2 486 436	100,0	2 501 438	100,0	100,6	2 313 215	108,1

"Рис. 1. Динамика поступления доходов в бюджет АМО за 2006 - 2008 гг."

В 2008 году администрирование доходов бюджета АМО осуществлялось федеральными, областными и местными органами власти, а также бюджетными учреждениями АМО. Наиболее значительный объем администрируемых средств закреплен за ИФНС по г.Ангарску. Администрируемые доходы составили 1 259 430 тыс.руб., или 50,3% в общих доходах бюджета АМО. По сравнению с показателями 2007 год, рост доходов, администрируемых ИФНС по г.Ангарску, составил 117,5%. Общий объем средств, администрируемых органами администрации АМО в 2008 году 1 177 533 тыс.руб.

"Налоговые и неналоговые доходы"

По разделу "Налоговые и неналоговые доходы" стабильно поступали средства по всем доходным источникам.

"Рис. 2. Структура поступлений по разделу "Налоговые и неналоговые доходы" за 2008 г."

По налогу на доходы физических лиц исполнение составило 976 023 тыс. руб., или 101,3% к прогнозным показателям 2008 года. Сверх прогноза поступило 12 351 тыс. руб. По сравнению с показателями 2007 год, рост поступлений составил 122,7 %.

Наиболее значительное перевыполнение отмечается по налогу на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, в виде дивидендов от долевого участия в деятельности организаций. По сравнению с показателями 2007 года рост поступлений составил 142,0%.

Поступления налога на доходы физических лиц от крупных налогоплательщиков составили 404 742 тыс. руб. или 41,5 % по данному налогу.

При этом поступления от ОАО "АНХК" составили 164 226 тыс. руб., от ОАО "АЭХК" - 90 330 тыс. руб., от ОАО "Ангарский завод полимеров" - 27 373 тыс. руб.

По налогам на совокупный доход исполнение составило 237 206 тыс.руб. или 103,3% к прогнозным показателям 2008 года, в том числе:

по единому налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения* исполнение составило 163 752 тыс. руб.;

по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности исполнение составило 73 254 тыс. руб.;

по единому сельскохозяйственному налогу исполнение составило 200 тыс. руб.

Собираемость налогов на совокупный Доход по данным ИФНС по г.Ангарску составила 101.2 %. При этом недоимка в бюджет составила 12220 тыс. руб., переплата 33 782 тыс. руб.

По транспортному налогу исполнение составило 65 214 тыс. руб., или 102,5% к прогнозным показателям 2008 года. В 2008 году, собираемость транспортного налога с организаций составила 100%, с физических лиц. 72,4 % (собираемость/в 2007 году составила 63,5%).

По налогам, сборам и регулярным платежам за пользование природными ресурсами исполнение составило 1 399 тыс.руб. или 100,0% к прогнозным показателям 2008 года

По государственной пошлине, сборам исполнение составило 27 368 тыс.руб. или 99,0% к прогнозным показателям 2008 года.

В бюджет АМО зачисляется государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями, а также за государственную регистрацию транспортных средств. При этом 63,6% поступлений приходится на поступления от государственной пошлины за государственную регистрацию транспортных средств. Ежегодно отмечается положительная динамика поступлений по государственной пошлине. Так, по сравнению с показателями 2007 год, рост поступлений составил 115,7%.

В 2008 году из бюджета АМО возвращена задолженность по отмененным налогам и сборам в общей сумме 35 156 тыс. руб., в т. ч.:

- налогу на прибыль - 35. 160 тыс. руб. (по ОАО "АНХК");

- платежам за добычу общераспространенных полезных ископаемых + 1 тыс. руб.;

- итогу на имущество предприятий f 188 тыс. руб.;

- налогу с продаж: + 2 тыс. руб.;

- по прочим местным налогам. - 187 тыс. руб.

По доходам от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, исполнение составило 163 503 тыс.руб. или 103,8% к прогнозным показателям 2008 года, в том числе:

по доходам от аренды земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, исполнение составило 93 642 тыс. руб.;

по доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении, исполнение составило 5 958 тыс. руб.;

по прочим поступлениям от использования имущества исполнение составило 63 903 тыс. руб.

В целях усиления мер по работе с должниками постановлением мэра АМО от 30.07.2008 N> 1948 "О комиссии по вопросам сокращения задолженности по арендным платежам в бюджет Ангарского муниципального образования" создана комиссия по вопросам сокращения задолженности по арендным платежам в бюджет АМО. В 2008 году проведено 7 заседаний с участием 123 должников.

По плате за негативное воздействие на окружающую среду исполнение составило 22 604 тыс.руб. или 101,4% к прогнозным показателям 2008 года.

По доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства исполнение составило 1 971 тыс.руб. или 99,5 % к прогнозным показателям 2008 года, в том числе:

от сборов за выдачу лицензий на розничную продажу алкогольной продукции исполнение составило 729 тыс. руб.;

от прочих доходов 1 242 тыс. руб. По данному коду учитываются поступления от оказания услуг но оформлению документов на приватизацию имущества, оказываемые Комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации АМО.

По доходам от продажи материальных и нематериальных активов исполнение составило 90 616 тыс.руб. или 98.3% к прогнозным показателям 2008 года, в том числе:

по доходам от реализации муниципального имущества исполнение составило 73 893 тыс. руб. В 2008 году было продано 19 объектов недвижимости.

по доходам от продажи земельных участков исполнение составило 16 723 тыс. руб.

По штрафам, санкциям, возмещению ущерба исполнение составило 29-332 тыс.руб. или 100,2% к прогнозным показателям 2008 года. Самые значительные суммы, штрафов были получены в результате принятых решений о наложении денежного взыскания (штрафа) Управлением внутренних дел по АМО - 12 266 тыс.руб., в том числе штрафы за нарушение в области дорожного движения 11 713 тыс.руб., органами Федеральной миграционной службы 8 219 тыс.руб. и Федеральной налоговой службы 4 788 тыс.руб.

В состав прочих неналоговых доходов входят:

- невыясненные поступления, зачисляемые Федеральным казначейством в связи с неверно указанными реквизитами получателей средств (по доходам от возмещения коммунальных платежей по договорам аренды, арендной платы от использования муниципального имущества, сборов за выдачу лицензий на розничную продажу алкогольной продукции, штрафов), составили 467 тыс.руб.;

- по прочим, неналоговым доходам исполнение составило 656 тыс.руб.

Доходы бюджетов муниципальных районов от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет составили 259 тыс. руб.

Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет составил 279 тыс. руб.

"Безвозмездные поступления"

По безвозмездным поступлениям исполнение составило 777 747 тыс.руб. или 99,8% к прогнозным показателям 2008 года, из них от бюджетов других уровней - 776 505 тыс.руб. или 99,8% к прогнозным показателям в связи с финансированием по фактическим расходам.

"Рис. 3. Структура поступлений по разделу "Безвозмездные поступления"

Прогноз поступлений по субвенциям на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения поселений, поступившим в бюджет АМО, в соответствии с заключенными соглашениями, выполнен на . 99,7%, с учетом возврата остатка неиспользованных средств в конце финансового года в бюджеты поселений.

"Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности"

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности исполнены на 143 442 тыс.руб. или на 93,9% к прогнозным показателям 2008 года, в том числе:

по платным услугам, оказываемым бюджетными учреждениями АМО, на 139 392 тыс.руб. или 93,4 % к прогнозным показателям 2008 года;

по прочим безвозмездным поступлениям учреждениям, нах011ящимся в ведении органов местного самоуправления муниципальных районов, поступления составили 4 050 тыс.руб. или 115,9% к прогнозным, показателям 2008 года.

Расходы

Расходная часть бюджета на 2008 год была утверждена решением Думы АМО от 28.12.2007 N 407-37рД "О бюджете Ангарского муниципального образования на 2008 год" в сумме 2 819 956 тыс.руб. Величина предельного размера дефицита бюджета была установлена в сумме 186 995 тыс. руб. или 10%.

В соответствии с изменениями бюджета, внесенными решениями Думы АМО в 2008 году, размер расходов был уточнен до 2 653 004 тыс. руб. Предельный размер дефицита бюджета утвержден в сумме 166 568 тыс. руб. или 9,7 % от объема доходов бюджета без учета финансовой помощи.

За отчетный период бюджет по расходам исполнен в сумме 2 570 018 тыс. руб., что составляет 96,9 % от уточненного годового плана (Таблица 2).

Таблица 2

Структура расходов бюджета но функциональной классификации.

тыс. руб.
Наименование	Уточненный план на 2008 г од		Исполнено за 2008 год		% исполнения плана 2008 г.	Исполнение за 2007 год	% исполнения к уровню 2007 г.
	Сумма	Уд.вес,%	Сумма	Уд.вес,%
1	2	3	4	5	6	7	8
Общегосударственные вопросы	175 670	6,6	166 035	6,5	94,5	155 586	106,7
Национальная безопасность	21 937	0,8	20 803	0,8	94,8	21 919	94,9
Национальная экономика	53 290	2,0	52 188	2,0	97,9	16 800	310,6
Охрана окружающей среды	13 309	0,5	13 297	0,5	99,9	4 432	300,0
Образование	1 517 832	57,2	1 500 504	58,4"	98,9	1 329'780	112,8
Культура, кинематография и СМИ	72 923	2,8	66 157 .	2,6	90,7	77 323	85,6
Здравоохранение и спорт	360 328	13,6	336 939 .	13,1	93,5	407 297	82,7
Социальная политика	178 691	6,7	167 354	6,5	93,7	6 334	в 26,4 раза
Межбюджетные трансферты	259 025	9,8	246 741	9,6	95,3	356 968	69,1
Всего:	2 653 004	100	2 570018	100	96,9	2376446	108,1
в т.ч. за счет средств платных услуг	81 621	3,1	78 233	3,0	. 95,9	66 079	118,4
за счет средств бюджета АМО	1 790 173	67,5	1 722 914	67,0	96,2	1 631 971	105,6 .
за счет областного бюджета	719 414	27,1	708 587	27,6	98,5	611 195	115,9
за счет федерального бюджета	37486	1,4	36 053	1,4	96,2	32 458	111,1
за счет бюджета города Ангарска	22 172	0,8	22 093	0,9	99,7	33 328	66,3
за счет бюджета Мегетского муниципального образования	1 056	0,1	1 056	0,1	99,9	650	162,3
за счет бюджета Савватеевского муниципального образования	648		648		100	452	143,2
за счет бюджета Одинского муниципального образования	434		434		100	313	138,6

По сравнению с уровнем расходов 2007 года расходы бюджета АМО за 2008 год возросли на 193 572 тыс. руб. или на 108,1%. Основной рост расходов произошел в связи с увеличением на 14% с 1 февраля 2008 года заработной планы работникам бюджетной сферы.

"Рис. 4. Структура расходов Ангарского муниципального образования за 2008 год по функциональной классификации"

По сравнению с 2007 годом структура расходов изменилась следующим образом:

- возросли расходы по разделам: "Национальная экономика" с 0,7 до 2,0%, "Образование" с 56,0 до 58,4%, "Охрана окружающей среды" с 0,2% до 0,5%, "Социальная политика" с 0,3 до 6,5%;

- снизились расходы по разделам: "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" с 0,9 до 0,8%, "Культура, кинематография и средства массовой информации" с 3,3 до 2,6%о, "Здравоохранение и спорт" с 17,1 до 13,1%, "Межбюджетные трансферты" с 15,0 до 9,6%.

Кредиторская задолженность учреждений АМО по состоянию на 01.01.2009 составила 88 838 тыс.руб., в том числе: пени и штрафы -13 102 тыс. руб. (из них пени и штрафы во внебюджетные фонды - 12 513 тыс. руб.); задолженность по исполнению Закона Российской Федерации от 06.05.2003 N 52-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об основах федеральной жилищной политики" и другие законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования системы оплаты жилья и коммунальных услуг" (выплаты субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг), сложившаяся до 2005 года - 35 630 тыс. руб. Кроме того, кредиторская задолженность по обязательствам, вытекающим из федеральных законов ("О ветеранах", "О социальной защите инвалидов в РФ", "О реабилитации жертв политических репрессий" и законов о социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие ядерных катастроф ) составила 109 122 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по расходам бюджета Ангарского муниципального образования, без учета кредиторской задолженности по исполнению федеральных и областных законов, пеней и текущих расходов на оплату труда с начислениями, составляет 40 106 тыс. руб.

Таблица 3

Динамика кредиторской задолженности по расходам бюджета
Ангарского муниципального образования

тыс. руб.
Наименование расходов	на 1 января 2008 года	на 1 января 2009 года	Отклонение
Заработная плата	0	0	0
Начисления на заработную плату	106	106	0
Услуги связи	1	4	3
Транспортные услуги	0	71	71
Коммунальные услуги	0	283	283
Арендная плата	0	12	12
Услуги по содержанию имущества	1	36 825	36 824
Прочие услуги	174	1 ПО	936
Прочие расходы	0	2	2
Увеличение стоимости основных средств	0	199	199
Увеличение стоимости материальных запасов	1	1 494	1 493
Итого:	283	40 106	39 823

В общей сумме кредиторской задолженности на 01.01.2009 основную долю составляет кредиторская задолженность по капитальным ремонтам 35 385 тыс. руб.

Увеличение кредиторской задолженности за отчетный период, стало результатом снижения поступлений неналоговых доходов по сравнению с первоначальными прогнозными показателями (за счет низкого процента исполнения Прогнозного плана приватизации муниципального имущества, расположенного на территории АМО на 2008 год) и привлечением в меньшем объеме заемных средств в связи с удорожанием кредитных ресурсов.

За 2008 год произошло снижение кредиторской задолженности по исполнению федеральных законов ("О ветеранах", "О реабилитации жертв политических репрессий") на 424 тыс.руб. (Табл. 4) вследствие исполнения судебных решений.

Таблица 4

Кредиторская задолженность по исполнению федеральных законов.

тыс. руб.
Наименование закона	На 01.01.2008 г.	На 01.01.2009 г.	Отклонение
"О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС" (от 15.05.1991 N1244-1)	287	287	0
"О ветеранах" (от 12.01.1995 N5-ФЗ)	72 637	72 617	-20
"О социальной защите инвалидов в Российской Федерации"(от 24.11.1995. N181-ФЗ)	22 633	22 633	0
"О реабилитации жертв политических репрессий" (от 18.10.1991 N1761-1)	13 989	13 585	-404
Всего:	109 546	109 122	-424

В 2008 году из бюджета АМО финансировалось 15 муниципальных программ (табл. 5) на общую сумму 144 027 тыс. руб., что составляет 95,2% к плану. В 2007 году финансировалось 11 муниципальных программ на сумму 87 185 тыс. руб.

Таблица 5

Перечень
программ, финансируемых за счет средств бюджета
Ангарского муниципального образования в 2008 году

тыс. руб.
N п/п	Наименование программы	Уточненный план	Исполнено	% исполнения
1.	Программа " Организация отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков в каникулярное время на территории Ангарского муниципального образования на период 2008-2012 годы"	8 987	8 986	100
2.	Муниципальная целевая программа "Модернизация муниципальной системы образования на период 2008-2012 годы"	59 954	58 326	97
3.	Муниципальная целевая программа по профилактике наркомании "Выбор" на 2006-2008 г.	1 942	1 942	100
4.	Комплексная программа "Профилактика правонарушений в Ангарском муниципальном образовании "	11 727	11 638	99
5.	Программа развития физкультурно-спортивной работы по месту жительства на 2007-2009гг.	1 512	1369	91
6.	Муниципальная целевая программа "Развитие физкультуры и спорта среди людей с ограниченными физическими возможностями на период 2008-2010гг."	453	452	100
7.	Целевая программа "Развитие лыжного спорта в Ангарском муниципальном образовании на 2007-2012гг."	475	. 474	100
8.	Программа совершенствования системы здравоохранения на территории Ангарского муниципального образования	10 446	5 779	55
9.	Муниципальная целевая программа "Вакцинопрофилактика" 2007-2009г.	2 498	2 497	100
10.	Программа "Развитие сферы культуры Ангарского муниципального образования на 2008-2010п."	4 556	4 395	95
11.	Программа социо-клубной работы по месту жительства "Мой Клуб, мой двор"	818	817	100
12.	Муниципальная целевая программа "Социальная поддержка населения Ангарского муниципального образования на 2()08год"	23 682	23 043	97
13.	Муниципальная целевая программа развития транспортного обслуживания населения	3 000	3 000	100
14.	Муниципальная целевая программа "Создание условий для развития сельскохозяйственного производства в поселениях Ангарского муниципального образования на 2008-2012гг."	11 000	11 000	100
15.	Муниципальная целевая программа "Охрана окружающей среды Ангарского муниципального образования в 2008 году"	10 320	10 309	100
	Итого	151 370	144 027	95

Кроме того, в бюджете АМО на 2008 год предусмотрено исполнение следующих мероприятий (таблица 6):

Таблица 6

Перечень
мероприятий, финансируемых за счет средств бюджета
Ангарского муниципального образования за 2008 год

Тыс. руб.
N п/п	Наименование мероприятий	Уточненный план	Исполнено	% исполнения
1.	Мероприятия по информатизации	6 108	6 021	98%
2.	Мероприятия по энергоресурсосбережению	1 682	1 672	99%
3.	Мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона	1 035	1 035	100%
4.	Мероприятия по физической культуре и спорту	1 374	1 373	100%
5.	Мероприятия в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации	3 890	3 865	99%
	Итого	14 089	13 966	99%

Исполнение бюджета Ангарского муниципального образования по экономическим статьям расходов приведено в следующей диаграмме (рис 5.):

"Рис. 5. Исполнение бюджета Ангарского муниципального образования в 2008 году по расходам операций сектора государственного управления"

В структуре расходов но классификации операций сектора государственного управления-в 2008 году (рис. 5) основную долю расходов составляют расходы на оплату труда и начисления на нее 58,6 %, расходы на безвозмездные и безвозвратные перечисления 11,1 % (дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений, субсидии на со финансирование расходов поселений на решение вопросов местного значения, субсидии юридическим лицам), увеличение стоимости материальных запасов 6,7 %, работы, услуги по содержанию имущества 5,3 %, прочие работы, услуги 5,4%.

По разделу 01 "Общегосударственные вопросы" при плане 175 670 тыс. руб. в 2008 году исполнено 166 035 тыс. руб. или 95%, из них:

- за счет местного бюджета 155 609 тыс. руб.,

- за счет средств субъекта РФ - 7 187 тыс. руб., (на исполнение отдельных государственных полномочий в сумме 3 979 тыс. руб. и на выплату зарплаты депутатам и помощникам депутатов Законодательного собрания Иркутской области в сумме 3 208 тыс.руб.),

- за счет средств, передаваемых нижестоящими бюджетами. на исполнение полномочий 3 151 тыс. руб.,

- за счет федерального бюджета 87 тыс. руб.

Общегосударственные вопросы по подразделам подразделяются на:

1) 0102 "Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и органа местного самоуправления". При плане 2 573 тыс.руб. использовано, на оплату труда и отчисления во внебюджетные фонды 2 466 тыс.руб., что составляет 1% в общей сумме общегосударственных расходов.

2) 0103 "Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и местного самоуправления". При плане 5 423 тыс.руб. исполнение составило 5 154 тыс. вопросы.

3) 0104 "Функционирование Правительства РФ, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций". Предусмотрено 68 782 тыс.руб., исполнено 65 965 тыс.руб. или 40 % в общей сумме общегосударственных расходов.

4) 0105 "Судебная система". На составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ предусмотрено 186 тыс.руб. Исполнение составило 87 тыс.руб.

5) 0106 "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов надзора". При плане 21 739 тыс.руб. исполнено 21 522 тыс.руб. или 13 % в общей сумме затрат на общегосударственные вопросы.

"Рис. 6. Распределение расходов на общегосударственные вопросы по подразделам в 2008 году"

6) 0107 "Обеспечение проведения выборов". Согласно Закону Иркутской области от 11.07.2008 N 41-оз "О территориальных избирательных комиссиях" на содействие в реализации Ангарской территориальной избирательной комиссией ее полномочий использовано 493 тыс.руб. на подготовку и проведение выборов.

7) 0111 "Обслуживание государственного и муниципального долга". План 2008 года составил 14 137 тыс.руб. Произведены процентные платежи по муниципальному долгу в сумме 10 470 тыс.руб., так же произведены расходы по обслуживанию кредитов коммерческих банков в сумме 3 667 тыс.руб. или 7% в общей массе общегосударственных расходов.

8) 0112 "Резервный фонд". В 2008 году был запланирован в сумме 500 тыс.руб. В ходе исполнения бюджета АМО плановые назначения по решению Думы АМО в сумме 92 тыс. руб. перемещены с раздела 0112 на раздел 1003 в целях оказания разовой материальной помощи Васильевой Е.Г. на лечение дочери, пострадавшей в результате ранения 21.09.2008г. в парке "Строителей" в сумме 19 тыс.руб., а так- же Гаврилову М.Н. на восстановление имущества, утраченного в результате пожара 28.03.2008, в сумме 73 тыс. руб. Плановый остаток средств в сумме 408 тыс. руб. был направлен на уменьшение дефицита бюджета.

9) 0114 "Другие общегосударственные расходы". При плане тыс.руб. исполнено 58 157 тыс.руб. или 35% в общей сумме затрат на общегосударственные вопросы.

Значительные затраты были произведены на содержание:

- Комитета по управлению муниципальным имуществом администрации АМО 15 332 тыс.руб. Исполнение составило 100 %.

- Муниципальное учреждение "Центр развития местного самоуправления" - 5 345 тыс.руб. Исполнение составило 100 %.

На государственную регистрацию прав на недвижимость в 2008 году направлено 2 520 тыс.руб. или 100 % плана.

Расходы на осуществление государственной регистрации или перерегистрации прав на садовые, огородные или дачные земельные участки, строений и сооружений, расположенных на них, изготовление межевых планов садовых, огородных и дачных земельных участков в порядке и сроки, которые установлены законодательством ( Дачная амнистия ) направлены в сумме 1 500 тыс. руб. или 100 % плана.

Расходы на проведение капитального ремонта объектов муниципальной собственности составили 8 921 тыс. руб. или 71 % годового плана. Неисполнение вызвано несвоевременным предоставлением арендаторами актов выполненных работ.

На оплату за предоставление статистической информации использовано в 2008 году 102 тыс. руб., на вручение "Почетных грамот мэра Ангарского муниципального образования" 135 тыс. руб.

На публикацию официальных материалов и информации о деятельности органов местного самоуправления в средствах массовой информации - 5 231 тыс. руб.

На возмещение убытков но решению арбитражного суда направлено 3 578 тыс. руб.

Затраты по разделу 03 "национальная безопасность и правоохранительная деятельность" составили за отчетный период 20 803 тыс. руб. или 94,8% от плана ( 21 937 тыс.руб.), из них:

- расходы на реализацию комплексной программы "Профилактика правонарушений в Ангарском муниципальном образовании" составили 11 638 тыс.руб. или 99,2 % плана ( 1 i 727 тыс. руб.), в том числе:

- на поощрение и премирование по результатам работы наиболее отличившихся сотрудников милиции, охранных агентств и граждан, внесших вклад в охрану общественного порядка, поощрение по лучшим результатам работы сотрудников милиции "Премией им. Б.Д.Герчикова" 274 тыс. руб. или 100 % плана;

- на содержание 4 служебных собак - 129 тыс. руб. (исполнение 10%);

- на содержание 18 помощников участкового уполномоченного милиции и 3 инспекторов отделения по борьбе с правонарушениями в сфере потребительского рынка и исполнения административного законодательства - 3 332 тыс. руб. или 100 %;.

- на обеспечение i СМ патрульно-постовых нарядов милиции 1 200 тыс. руб. (исполнение 100%);

- на приобретение спецтехники для выявления и раскрытия преступлений, связанных с контрабандным ввозом, незаконным изготовлением, приобретением, хранением, перевозкой, либо сбытом наркотических средств 3,0 тыс. руб. или 100 %;

- на приобретение оборудования для оснащения мест с ухудшенной криминогенной обстановкой и повышенной угрозой совершения террористических актов средствами видеообзора, а также монтаж системы удаленной оперативной диспетчерской связи - 1 тыс. руб. или 8 % плана ( 13 тыс. руб.);

- на капитальный ремонт медицинского вытрезвителя и подготовка его к открытию -6 688 тыс. руб. или 98,7 % плана ( 6 776 тыс. руб.).

- расходы за счет иных межбюджетных трансфертов из Федерального фонда компенсаций на цели равною с МВД РФ повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности, содержащихся за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, составили I 275 тыс.руб. или 96 %;

- расходы, по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданской обороне на территории Ангарского муниципального образования в 2008 году составили 7 890 тыс.руб. или 88,8 % плана (8 884 тыс. руб.), в том числе:

- расходы на содержание муниципального бюджетного учреждения "Служба Ангарского муниципального образования по решению вопросов гражданской обороны и чрезвычайных ситуаций" запланированы в сумме 7 271 тыс. руб. Исполнение составило 6 277 тыс.руб. или 86,3 %, что связано с низким процентом исполнения плановых показателей по капитальному ремонту (21,5%). По остальным расходам исполнение составило 100 %;

- расходы в рамках мероприятий по гражданской обороне, предупреждению, ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий на 2008 год составили 1 035 тыс. руб. или 100%) к плановым показателям. В 200.8 году проведены расходы на оснащение материально-технической базы Юго-Западного поисково-спасательного отряда ОГУ "Аварийно-спасательная служба Иркутской области", приобретена учебно-методическая литература, брошюры, плакаты, проведены работы по ликвидации ущерба, причиненного штормовым ветром и землетрясением на сумму 423 тыс.руб.;

- расходы на исполнение полномочий по организации и осуществлению мероприятий по гражданской обороне, защите населения и территории города Ангарска от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера за счет межбюджетных трансфертов из бюджета города Ангарска исполнены на 578 тыс.руб. или на 100 %.

Расходы по разделу 04 "национальная экономика" осуществлены на общую сумму 52 188 тыс.руб., что составляет 98% от плана 2008 года ( 53 290 тыс.руб.), из них:

- За счет средств субъекта РФ на исполнение государственных полномочий (по регулированию тарифов на тепловую энергию, по лицензированию розничной продажи алкогольной продукции) в сумме 1 267 тыс. руб. или 100% от плана.

- 11 000 тыс. руб. направлены на реализацию муниципальной целевой программы "Создание условий для развития сельскохозяйственного производства в поселениях АМО на 2008-2012гг." в виде субсидий, в том числе:

- 4 000 тыс. руб. ЗАО "Савватеевское" на развитие овощеводства и картофелеводства (приобретение техники и реконструкции картофелехранилища с установкой оборудования);

- 3 000 тыс. руб. ОАО "Тепличное" на совершенствование технологии производства, хранения и переработки овощей (приобретение оборудования);

- 1 000 тыс. руб. 000 "Крестьянское хозяйство Зуева В.А." на развитие молочного животноводства (приобретение технологии по заготовке сенажа);

- 1 000 тыс. руб. ОАО "Одинск" на развитие картофелеводства (на приобретение техники);

- 1 000 тыс. руб. 000 "Фермерское хозяйство Савватеева Н.П." на развитие свиноводства (приобретение племенных свиноматок, элитных семян, удобрений, средств защиты растений);

- 500 тыс. руб. ИП главе КХФ Телущенко В.А. на развитие коневодства (строительство конефермы, приобретение семян);

- 500 тыс. руб. ИП главе КХФ Силивончик Е. В. на развитие свиноводства (приобретение техники, строительство свинарника).

- 2 000 тыс. руб. направлены на развитие инфраструктуры садоводческих некоммерческих товариществ, в том числе:

- предоставление субсидии по грейдированию дорог на сумму 100 тыс. руб.;

- предоставление субсидии на приобретение стоек для лиственничных опор на сумму 1 450 тыс. руб.;

- предоставление субсидии на окраску металлических конструкций моста через р.Китой в р-не СНТ "Строитель-1" на сумму 150 тыс. руб.;

- предоставление субсидии на строительство отпайки высоковольтной линии для СНТ "Таежное" на сумму 300 тыс. руб.

- 3 000 тыс. руб. направлены на реализацию муниципальной целевой программы развития транспортного обслуживания населения (на возмещение выпадающих доходов по социально ориентированным перевозкам общественного пассажирского транспорта пригородного сообщения);

- субсидия юридическому лицам (МУП АМО "Жилсервис") на исполнение обязательств в конкурсном производстве для удовлетворения всех требований кредиторов в сумме 14 228 тыс. руб.;

- расходы на содержание аппарата Управления архитектуры и градостроительства составили 9 104 тыс.руб. или 91% от плановых ассигнований 2008 год (10 015 тыс. руб.), из них:

- за счет средств бюджета АМО - 7 137 тыс. руб.; - за счет платных средств - 1 268 тыс. руб.;

- за счет средств, передаваемых бюджетами поселений на исполнение вопросов местного значения, в сумме ~ 699 тыс. руб.;

- плановые ассигнования на мероприятия в области строительства, архитектуры и градостроительства в 2008 году составили 3 064 тыс. руб., исполнение - 3 063 тыс. руб. (100%), в том числе на:

- создание электронного адресного плана АМО - 660 тыс. руб.

- создание цифровых топографических планов - 748 тыс. руб.

- выполнение эскизного проекта санаторно-туристического комплекса - 1 455 тыс.руб.

- составление цифровой карты минеральных ресурсов -- 200 тыс. руб.

- расходы на содержание муниципального бюджетного учреждения "Служба муниципального хозяйства" составили 8 526 тыс. руб. или 98% от плана (8 716 тыс. руб.)

По разделу 06 "охрана окружающей среды" осуществлены расходы на общую сумму 13 297 тыс. руб. или на 100% от плана 2008 года (13 309 тыс. руб.), в том числе:

- на реализацию муниципальной целевой программы "Охрана окружающей среды Ангарского муниципального образования в 2008 году" в сумме 10 309 тыс. руб., из них:

- 500 тыс. руб. - ликвидация несанкционированных свалок на территории АМО;

- 5 086 тыс. руб. - приобретение и ввод в эксплуатацию комплекса по термическому уничтожению медицинских и биологических отходов;

- 272 тыс. руб. - утилизация ртутьсодержащих отходов;

- 63 тыс. руб. - захоронение химических реактивов, образовавшихся от деятельности муниципальных учреждений образования;

- 2 120 тыс. руб. - на проектно-сметную документацию и проведение проектно-изыскательских работ по рекультивации свалок в микрорайоне Китой;

- 1 696 тыс. руб. - на проведение гидрогеологических работ по рекультивации закрытого полигона твердых бытовых отходов ;

- 136 тыс. руб. - охрана закрытого полигона твердых бытовых отходов;

- 300 тыс. руб. - обезвреживание биологических отходов, содержание "ямы Беккари";

- 136 тыс. руб. - экологическое воспитание, образование и просвещение (проведение субботников, общественных акций по защите окружающей среды; проведение экологических конференций, семинаров, лекций, конкурсов, выставок, олимпиад в образовательных учреждениях Отдела по культуре администрации АМО и Управления образования администрации АМО).

- на реализацию муниципальной целевой программы "Обеспечение благоприятной окружающей среды и экологической безопасности города Ангарска в 2008 году", утвержденной постановлением главы города Ангарска от 01.02.2008 N 121-г, в сумме 2 988 тыс. руб. за счет передаваемых межбюджетных трансфертов из бюджета города Ангарска, из них:

- 1 988 тыс. руб. - охрана водных ресурсов (оценка месторождения подземных вод для организации хозяйственно-питьевого водоснабжения, обследование сетей ливнево-дренажной канализации для выявления и ликвидации несанкционированных врезок, лабораторный контроль сточных сбросов ливнево-дренажной канализации);

- 1 000 тыс. руб. - обращение с отходами производства и потребления (ликвидация несанкционированных свалок на территории г.Ангарска).

По разделу 07 " Образование " ассигнования, предусмотренные в 2008 году, освоены на 99% (план 1 517 832 тыс. руб., исполнено 1 500 504 тыс. руб.). Исполнение по источникам финансирования расходов отражено в таблице 7.

Таблица 7

Расходы бюджета по источникам финансирования раздела "Образование"

тыс. руб.
Наименование источников расходов	Уточненный план на 2008 год	Исполнено за 2008 год	% исполнения	Исполнено за 2007 год	% отношение 2008 года к 2007 году
1. Средства бюджета АМО	887 112	870 885	98	812 634	107
2. Средства от оказания платных услуг	36 122	35 396	98	31 065	114
3. Средства областного бюджета	573 108	572 788	100	464 168	.123
4. Средства федерального бюджета	21 490	21 435	100	21 913	98
ВСЕГО:	1 517 832	1 500 504	99	1 329 780	ИЗ

В общей доле затрат по разделу "Образование" исполнение расходов в 2008 году за счет средств вышестоящих бюджетов составило 39 %. (в 2007г. -37 %), в том числе:

- за счет средств областного бюджета 38 % (в 2007г. - 35 %);

- за счет средств федерального бюджета 1 % (в 2007г. - 2 %).

Средства из областного бюджета в 2008 году поступили в виде субвенций и субсидий и были направлены:

Средства субвенции (план - 572 628 тыс.руб., исполнено - 572 308 тыс.руб.):

- на расходы для обеспечения государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях. Плановые ассигнования субвенции освоены на 100% (план 571 525 тыс. руб., исполнено 571 509 тыс. руб.). В 2008 году 557 515 тыс. руб. (98 %>) от общего объема средств поступившей субвенции на образовательный процесс были направлены на заработную плату и начисления (в 2007 году также 98%).

- на возмещение расходов бюджета АМО в связи с предоставлением льгот по оплате жилого помещения и коммунальных услуг педагогическим работникам, проживающим в сельской местности, рабочих поселках (поселках городского типа) и работающим в муниципальных образовательных учреждениях. Оплата производилась педагогическим работникам 9 муниципальных образовательных учреждений, находящихся на территории Одинского, Савватеевского и Мегетского муниципальных образований. Плановые ассигнования субвенции 2008 года освоены на 78% (план 1 103 тыс. руб., исполнено 799 тыс. руб.). Низкое исполнение объясняется тем, что областью несвоевременно и не в полном объеме исполнялись обязательства по возмещению расходов Ангарского муниципального образования.

Средства субсидии (план - 480 тыс. руб., исполнено -480 тыс.руб.):

- на софинансирование расходных обязательств учреждению МОУДОД "Школа искусств 2", ставшего победителем областного конкурса творческих проектов муниципальных учреждений культуры. Средства были направлены на приобретение музыкальных инструментов, сценических костюмов и реквизита, видеотехники.

В рамках реализации национального проекта "Образование" в бюджет АМО в 2008 году поступившие средства субвенции из областного бюджета (за счет средств федерального бюджета) были направлены:

- на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам муниципальных образовательных учреждений. В 2008 году субвенция поступила в сумме 16 460 тыс.руб. при плане 16 490 тыс.руб. Исполнение составило 16 435 тыс.руб.

- на поддержку учреждений-победителей, ставших победителями регионального конкурсного отбора 2008 году среди муниципальных общеобразовательных учреждений, внедряющих инновационные образовательные программы. Средства субвенции поступили для пяти учреждений: МОУ СОШ N36; МОУ СОШ N39; МОУ "Гимназия N1"; МОУ "Центр образования N8";, МОУ "Центр образования N11". Средства субвенции 2008 года были освоены на 100% (план 5 000 тыс. руб.) и были направлены на приобретение лабораторного оборудования, программного и методического обеспечения, модернизацию материально-технической базы учреждений и повышения квалификации педагогических работников.

Затраты по видам расходов бюджетной классификации отражены в таблице 8.

Таблица 8

Расходы бюджета по разделу "Образование"

тыс. руб.
Уточненный план на 2008 год	Исполнено за 2008 год	% исполнения	Исполнено за 2007 год	% отношение 2008 года к2007 году
1. Содержание муниципальных образовательных учреждений и учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере образования
1 430 245	1413 619	99	1 262 493	112
2. Поддержка учреждений - победителей регионального конкурса по внедрению инновационных образовательных программ
5 000	5 000	100	5 000	100
3. Поддержка учреждения - победителя областного конкурса творческих проектов учреждений культуры
480	480	100	0	0
4. Денежные выплаты педагогическим работникам за выполнение функций классного руководителя
16 490	16 436	100	16913	97
5.Предоставление льгот по оплате жилищно-коммунальных услуг педагогическим работникам, проживающим в сельской местности, рабочих поселках (поселках городского типа)
1 103	799	72	803	99
6. Муниципальные программы в области образования
43 323	43 160	99	22 849	189
7. Мероприятия по энергоресурсосбережению
1 425	1 415	99	2 549	56
8. Содержание аппарата Управления образования и Отдела по физической культуре и спорту администрации АМО
19 266	19 095	99	17 232	111
9. Субсидия для осуществления учебного процесса для некоммерческого образовательного учреждения "Православная школа во имя Святой Троицы".
500	500	100	820	[ 61
10. Предоставление мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям на бесплатное питание учащихся
0*	0*	0	1 121	0 .
Всего: 1 517 832	1 500 504	99	1 329 780	113

* Обозначенные расходы в отчете по исполнению за 2008г. показаны по разделу бюджетной классификации "Социальная политика".

В структуре видов расходов по разделу " Образование " наибольший удельный вес ( 94% ) занимают расходы на содержание муниципальных учреждений АМО.

По отношению к 2007 году сеть образовательных учреждений осталась на прежнем уровне: 78 детских дошкольных учреждений, 42 школы, 19 учреждений по внешкольной работе с детьми, 3 учреждения, обеспечивающие предоставление услуг в сфере образования.

В структуре исполнения расходов за 2008 год наибольший удельный вес занимают расходы на оплату труда, начисления и выплаты - 76,5 %, расходы на оплату услуг (связи, транспортных, коммунальных, содержание имущества и прочих) - 13,2 %, расходы на увеличение стоимости основных средств - 2,7 %, расходы на увеличение стоимости материальных запасов - 7,6 % (Рис. 7).

"Рис. 7. Структура исполнения бюджета по расходам операций сектора государственного управления по разделу "Образование"

Размер среднемесячной заработной платы в учреждениях системы образования составил:

- на 1 штатную единицу 7 298 руб. (в 2007 году - 5 886 руб.);

- на 1 работающего 8 968 руб. (в 2007 году - 7 160 руб.).

Исполнение кассовых расходов по питанию детей в образовательных учреждениях составило 100% (план 81 282 тыс. руб., исполнено 81 190 тыс. руб.). План дето-дней по дошкольным учреждениям не выполнен на 32 354 дето-дня (план 2 082 795, факт 2 050 441). Причина - закрытие на капитальный ремонт пяти муниципальных дошкольных образовательных учреждений ( N18,74,95,101,115).

Таблица 9

Питание 1 ребенка в день

Руб.
	План 2008 год	Исполнено, 2008 год	Отклонение	Факт 2007 года
Детские дошкольные учреждения	37,34	37,50	0,16	34,15
Дошкольники в школах	37,34	.37,91	0,57	34,22

Бюджетные средства, вместе с родительской платой, предназначенные на питание детей в детских дошкольных учреждениях и школах-садах, расходовались на приобретение продуктов через муниципальное учреждение "Комбинат детского питания".

По отношению к 2007 году увеличились расходы на содержание детей в образовательных учреждениях. Затраты отражены в таблице 10.

Таблица 10

Среднемесячные расходы на содержание детей

Руб.
	План на 2008 год	Исполнено за 2008 год	Отклонение	Исполнено за 2007 год	% отношение 2008 года к 2007 году
1 ребенка в детском дошкольном учреждении	3826	3797	-29	3380	112
1 учащегося в школах	2277	2263	-14	1844	123
1 занимающегося во внешкольном учреждении	986	958	-28	1053	91

Отклонение от плановых назначений вызвано изменением численности детей, экономией бюджетных средств по статьям расходов, в связи с закрытием на капитальный ремонт пяти детских дошкольных учреждений; в связи со снижением поступлений доходов в бюджет АМО.

- по дошкольным учреждениям численность детей на начало года составляла 11 283 человека, на конец года - 11 540 человек. Расходы на содержание составили 518 035 тыс. руб. при плане 522 010 тыс. руб.;

- по школам численность учащихся на начало года составляла 24 443 человека, на конец года - 23 846 человек. Расходы на содержание составили 658 514 тыс. руб. при плане 665 651 тыс. руб.;

- по внешкольным учреждениям численность на начало года составляла 17 409 человек, на конец года - 17 447 человек. Расходы на содержание составили 200 563 тыс. руб. при плане 206 037 тыс. руб.

В 2008 году расходы по разделу "Образование" также направлялись:

- на выплату денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий педагогическим работникам - 4 784 тыс. руб. (при плане 4 801 тыс. руб.);

- на расходы по капитальному ремонту - 38 788 тыс.руб. (при плане 53 387 тыс. руб.). Работы проводились в 44 образовательных учреждениях (32 учреждения Управления образования, 6 учреждений Отдела по культуре; 6 учреждений Отдела по физической культуре и спорту). В 2007 году на расходы по капитальному ремонту было направлено 113 678 тыс руб. для 62 образовательных учреждений.

- на предоставление субсидии некоммерческого образовательного учреждения "Православная школа во имя Святой Троицы" на проведение капитального ремонта. Средства субсидии освоены на 100% (план 500 тыс. руб.).

- на содержание аппарата Управления образования и Отдела по физической культуре и спорту- 19 095 тыс.руб. (при плане 19 266 тыс.руб.);

- на исполнение шести муниципальных целевых программ в области образования ( в 2007 году - 4 программы):

- муниципальная целевая программа "Организация отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков в каникулярное время на территории Ангарского муниципального образования на период 2008-2012 года", исполнена на 100% (план 8 987 тыс. руб.). В рамках реализации программы было осуществлено:

- приобретено 230 путевок в загородный оздоровительный лагерь "Саяны" для детей работников бюджетной сферы;

- организовано 28 лагерей дневного пребывания при образовательных учреждениях для 2 387 детей;

- организована деятельность межшкольного лагеря труда и отдыха при 36 общеобразовательных учреждениях для 749 подростков;

- была организована деятельность малых форм отдыха, оздоровления и занятости детей через туристические лагеря и профильные смены;

- было организовано 22 "Отряда мэра", в работе которых принимали участие подростки старше 14 лет. Под руководством педагогов отряды организовывали досуговую деятельность детей разного возраста при клубах по месту жительства на игровых площадках;

- был реализован проект "Аниматоры" (осуществляется с 2005 года) по досуговой деятельности детей и подростков, оставшихся в городе. Проводились спортивные соревнования, творческие конкурсы, игровые программы.

- муниципальная целевая программа "Модернизация муниципальной системы образования на период 2008-2012годы" в части исполнения мероприятий в сфере образования, исполнена на 100 % (план 29 954 тыс. руб.). Программа включает в себя 6 подпрограмм:

- по подпрограмме "Доступность дошкольного образования" было открыто 18 групп для детей раннего дошкольного возраста (с 1 года до 3 лет) на 300 мест, для этого были отремонтированы помещения, приобретено оборудование в игровые и спальные комнаты, мягкий инвентарь, игрушки и другое. Расходы по мероприятиям исполнены на сумму 9 415 тыс. руб. Кроме того, профинансирована подготовка проекта для строительства образовательного учреждения для детей дошкольного и младшего школьного возраста в районах новостроек на сумму 100 тыс. руб.;

- по подпрограмме "Сетевой город" были оснащены компьютерной техникой 78 детских дошкольных учреждений и 4 учреждения по внешкольной работе с детьми, приобретено лицензионное программное обеспечение "Сетевой город. Образование", оснащен множительной техникой ресурсный центр. Расходы исполнены на сумму 4 185 тыс. руб.;

- по подпрограмме "Безопасность" в образовании" мероприятия были направлены на снижение детского травматизма, обеспечение безопасности обучающихся, воспитанников и персонала образовательных учреждений во время образовательного процесса (восстановлено асфальтовое покрытие в 4 дошкольных учреждениях, установлено наружное наблюдение системы "Видеорегистратор" в 2 общеобразовательных учреждениях, заменено травмоопасное оборудование в 8 образовательных учреждениях и другое). Расходы исполнены на сумму 5 148 тыс. руб.;

- по подпрограмме "Лидер в образовании" с целью стимулирования инновационных процессов в муниципальной системе образования были проведены конкурсы лучших учреждений и лучших работников. Расходы составили 2 699 тыс.руб.;

- по подпрограмме "Кадры" мероприятия были направлены: на укрепление кадрового потенциала муниципальной системы образования (проведены семинары, мастер-классы, курсовая подготовка), на повышение материального обеспечения низкооплачиваемых категорий педагогических работников. Данной категории работников произведены доплаты: до 6 разряда оплаты труда помощникам воспитателей дошкольных образовательных учреждений (позволило решить проблему текучести кадров); до 12 разряда оплаты труда молодым специалистам образовательных учреждений сроком на 3 года. Расходы по подпрограмме исполнены на сумму 7 324 тыс. руб.

- по подпрограмме "Территория детства" проводились мероприятия направленные на поддержку и развитие одаренных детей и социальную адаптацию детей группы риска (олимпиады, интеллектуальные игры, турниры, конкурсы и другое). Расходы проведены на сумму 1 066 тыс. руб.;

- программа развития физкультурно-спортивной работы по месту жительства на период 2007-2009 годы исполнена на 91% (исполнение - 1 368 тыс. руб., план 1512 тыс. руб.). Расходы направлялись:

- на проведение чемпионатов (первенств) г. Ангарска среди дворовых команд, проведение летней и зимней спартакиад детских клубов, изготовление спортивных афиш -147 тыс. руб.;

- на оплату труда и ЕСН инструкторов по физической культуре и спорту - 1 221 тыс. руб.

- муниципальная целевая программа "Развитие физкультуры и спорта среди людей с ограниченными физическими возможностями на период 2008-2010гг.", исполнена на 100% (исполнение 453 тыс. руб., план 453 тыс. руб.), расходы направлялись:

- на проведение чемпионатов и первенств по видам спорта инвалидов с нарушением опорно-двигательного аппарата, с общими заболеваниями, среди глухих и слепых, детской летней и зимней спартакиады, участие в областных соревнованиях - 68 тыс. руб.;

- на оплату труда и ЕСН заведующего программой и инструкторов по физической культуре и спорту - 305 тыс. руб.;

- на обеспечение общественных организаций инвалидов спортивным инвентарем, оборудованием, спортивной формой - 80 тыс. руб.

- целевая программа "Развитие лыжного спорта в Ангарском муниципальном образовании на 2007-2012гг.", исполнена на 100% (исполнение - 475 тыс. руб., план 475 тыс. руб.), расходы направлялись:

- на приобретение спецтехники и сопутствующей оснастки для подготовки и содержания лыжных трасс - 100 тыс. руб.;

- на организацию транспортного сообщения с лыжным стадионом - 63 тыс. руб.;

- на приобретение спортивного инвентаря - 300 тыс. руб.;

- на изготовление и установку на улицах рекламных установок, пропагандирующих здоровый образ жизни - 12 тыс. руб.

- муниципальная целевая программа по профилактике наркомании "Выбор" на 2006-2008 гг. исполнена на 100% (план 1 942 тыс. руб.) расходы направлялись:

- на организацию временной занятости несовершеннолетних 14-18 лет в период летних каникул и в свободное от учебы время - 750 тыс. руб.;

- проведение конкурсов социальных проектов и программ по профилактике социально-негативных явлений и пропаганде здорового образа жизни "Главная тема" - 150 тыс. руб.;

- на организацию выездных профилактических "десантов" в образовательные учреждения города и оздоровительные лагеря, а также на другие мероприятия, предусмотренные программой -1 042 тыс. руб.

Исполнение бюджета по разделу "Культура, кинематография и средства массовой информации" составило 66 157 тыс. руб. или 91% от уточненных плановых назначений - 72 923 тыс. руб. К уровню 2007 года расходы снижены на 14%.

Таблица 11

Расходы бюджета по разделу
"Культура, кинематография и средства массовой информации"

тыс. руб.
	Уточнен. план на 2008 г.	Исполнено за 2008 г.	% испол.	Исполнено за 2007 г.	% отклонения к уровню 2007 г.
Всего расходов	72923	66157	91	77330	-14
В том числе:
за счет бюджета АМО	66118	59353	90	47878	24
из них: за счет платных	3789	3633	96	2800	30
услуг
за счет федерального бюджета	124	124	100	0	X
за счет средств субвенций поселений	6681	6680	100	29452	-77

Из общей суммы расходов направлено:

- на содержание учреждений культуры - 40 402 тыс. руб. или 87% от плана 46 687 тыс. руб., низкое исполнение сложилось в результате недофинансирования расходов по капитальному ремонту ДК "Энергетик". Образовавшаяся кредиторская задолженность в сумме 6 000 тыс. руб. будет погашена в 2009 г.;

- на проведение мероприятий в сфере культуры - 3 865 тыс. руб. или 99% от плана 3 890 тыс.руб.;

- на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований 124 тыс. руб. или 100% освоение средств;

- на содержание муниципальное учреждение "Ангарская редакция радио" -3 839 тыс. руб. или 94% от плана 4 086 тыс. руб., в том числе За счет осуществления платных услуг - 919 тыс. руб. (86%>) при плане 1 068 тыс. руб.;

- на содержание муниципальное бюджетное учреждение "Редакция газеты Ангарские ведомости" - 6 974 тыс. руб. или 100% от плана 6 977 тыс. руб., в том числе за счет осуществления платных услуг - 1 400 тыс. руб. или 100% от плана 1 400 тыс. руб.;

- на содержание аппарата Отдела по культуре - 3 964 тыс. руб. или 99 % от плана 4 007 тыс. руб.;

- на исполнение муниципальной целевой программы развитие социо-клубной работы по месту жительства "Мой клуб. Мой двор" - 817 тыс. руб. (100%) при плане 818 тыс. руб. Средства бюджета были направлены на развитие спортивных клубов по месту жительства, проведение оздоровительных мероприятий, организацию обучения компьютерной грамотности детей-инвалидов и детей из малоимущих семей и на другие мероприятия, нацеленные на пропаганду здорового образа жизни, формирование социально-активной жизненной позиции подростков;

- на исполнение муниципальной целевой программы "Развитие сферы культуры Ангарского муниципального образования на 2008-2010 гг." - 4 395 тыс. руб. или 96,5% от плановых назначений 4 556 тыс. руб. Расходы были направлены на реализацию культурных запросов населения, сохранения историко-культурного наследия и поддержки культурных инноваций.

За отчетный период для проведения работ по устройству системы наружного электроснабжения ДК "Энергетик" были выделены средства бюджета в сумме 1 578 тыс. руб. на строительство трансформаторной подстанции, фактическое освоение которых составило 1 577 тыс. руб. (100%).

Среднемесячная заработная плата на одну штатную единицу работников учреждений культуры сложилась в сумме 4 895 руб., что составляет 127% к уровню 2007 года (в 2007 г. -3 841 руб.).

Расходы бюджета АМО по разделу "Здравоохранение, физическая культура и спорт" за отчетный период сложились в сумме 336 939 тыс. руб., что составило 93,5% от плана и 82,7% от уровня расходов 2007 года.

Таблица 12

Расходы бюджета по разделу
"Здравоохранение, физическая культура и спорт".

тыс. руб.
Наименование	План 2008 г.	Исполнение за 2008 г.	% исполнения	Исполнение за 2007 г.	% к уровню 2007 г.
Средства местного бюджета	303 821	283 985	93,5%	363 798	78,1% .
Средства федерального бюджета	15 686	14 406	91,8%	10 379.	138,8%
Средства областного бюджета	330	330	100%	0	-
Средства от оказания платных услуг	40 210	37 937	94,3%	32 125	118,1%
Субвенция из бюджета города Ангарска	281	281	100%	996	28,2%
Всего:	360 328	336 939	93,5%	407 298	82,7%

Снижение расходов в 2008 году по разделу объясняется уменьшением расходов на реализацию муниципальных целевых программ в сфере здравоохранения, на проведение спортивных мероприятий, по сети учреждений в значительной мере расходы снизились за счет сокращения расходов на проведение капитальных ремонтов, приобретение оборудования, а также изменением полномочий в части обеспечения муниципальных организаций здравоохранения донорской кровью и ее компонентами (в соответствии с законодательством с 2008 года это относится к полномочиям субъекта РФ).

В 2008 г. затраты по разделу в разрезе видов расходов сложились следующим образом (Табл. 13.)

Таблица 13

Расходы по разделу
"Здравоохранение, физическая культура и спорт" в разрезе видов расходов

тыс. руб.
План 2008 г.	Исполнение за 2008 г.	% исполнения плана	Исполнение за 2007 г.	% к уровню 2007 г.
1. Содержание муниципальных учреждений здравоохранения:
322 203	304 852	94,6%	341 328	89,3%
2. Содержание аппарата Управления здравоохранения:
6 468	6 403	99,0%	6 755	94,8%
3. Денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи:
15 686	14 406	91,8%.	10 379	138,8%
4. Муниципальные целевые программы в области здравоохранения:
12 944	8 276	63,9%	44 707	18,5%
5. Областные государственные целевые программы в области здравоохранения:
330	330	100,0%
6. Мероприятия по энергоресурсосбережению:
255	255	100,0%	296	86,0%
7.Субсидии медицинским организациям и учреждениям:
870	847	97,3%	1 535	55,2%
8. Мероприятия по физической культуре и спорту:
1 374	1 373	99,9%	2 298	59,8%
9. Бюджетные инвестиции (проектно-сметная документация на строительство лечебно-диагностического корпуса МУЗ "Городская больница N1"):
100	100	100%
10. Бюджетные инвестиции (проектно-сметная документация на строительство пристроя к пищеблоку МУЗ "Городская детская больница N1"):
98	98	100%
Всего по разделу:
360 328	336 939	93,5%	407 298	82,7%

В структуре расходов по разделу в 2008 г. наибольший удельный вес занимает заработная плата с отчислениями во внебюджетные фонды - 59%, оплата коммунальных услуг и содержание имущества составили 14%, расходы на увеличение стоимости материальных запасов - 14%, расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств - 5%, прочие расходы и услуги - 8% (Рис. 8). Общее снижение расходов по разделу к уровню 2007 года объясняется приобретением медицинского оборудования в 2007 году (54,5 млн. руб., из них 33 млн. руб. томограф), а также значительными расходами по реализации муниципальных целевых программ в сфере здравоохранения.

"Рис. 8. Структура расходов по экономическому содержанию по разделу "Здравоохранение, физическая культура и спорт"

В структуре видов расходов по разделу "Здравоохранение, физическая культура и спорт" наибольший удельный вес занимают расходы на содержание 7 учреждений Управления здравоохранения - 90,5% .

За отчетный период среднее количество занятых штатных единиц в учреждениях здравоохранения, учтенных по бюджету, обязательному медицинскому страхованию и платным услугам, составило 4 759 единицы.

Фактический среднемесячный размер оплаты труда в учреждениях здравоохранения АМО на 1 ставку в 2008 г за счет учет средств местного бюджета и платных услуг составил 7 529 руб., в 2007 г - 6 031 руб., в том числе по категориям персонала:

- врачи (в т.ч. главные) ~ 11 245 руб. (в 2007 г. - 8 914 руб.)

- средний медицинский персонал - 6 867 руб. (в 2007 г. - 6 502 руб.);

- младший медицинский персонал - 4 862 руб. (в 2007 г. - 2 237 руб.);

- руководящие работники, административно-хозяйственный и прочий персонал -7 204 руб. (в 2007 г. - 5 922 руб.).

Фактический размер среднемесячной заработной платы на 1 работающего в 2008 году составил 12 748 руб., в 2007 г. - 8 918 руб. (с учетом средств местного бюджета и платных услуг).

Основные показатели деятельности медицинских учреждений:

1. По бюджету АМО план по койко-дням выполнен на 91% (при плане 56 650 фактически исполнено 51 588 койко-дней). Невыполнение плана обусловлено проведением капитальных ремонтов в помещениях стационаров больниц.

2. По посещениям выполнение плана по бюджету АМО составило 99,9% (план -160 200, исполнено - 159 990 посещений).

Таблица 14

Средний расход на приобретение медикаментов

Руб.
Наименование	План 2008 г.	Фактическое исполнение 2008 г.	Отклонение от плана	Фактическое исполнение 2007 г.	% к уровню 2007 г.
На 1 койко-день
Ангарский городской перинатальный центр (бюджет)	138,7	157,98	19,28	112,73	140%
Больницы
- бюджет	35	38,38	3,38	65,51	59%
-ОМС	126,24	90,19	-36,05	79,84	113%
На 1 врачебное посещение
Ангарский городской перинатальный центр (ОМС)	4,17	3,73	-0,43	1,95	191%
Больницы
- бюджет	19	23,31	4,31	19,15	122%
-ОМС	7,3	4,79	-2,51	3,23	148%

Снижение фактической стоимости расходов на медикаменты за счет средств ОМС относительно планового показателя произошло из-за увеличения сметы расходов по ОМС вследствие увеличения тарифов медицинской помощи в системе обязательного медицинского страхования. Фактическая стоимость 1 койко-дня по бюджету сложилась выше плановой из-за недовыполнения плана по койко-дням. Увеличение расходов на медикаменты в 2008 г. по сравнению с 2007 г. в значительной мере объясняется ростом стоимости медикаментов.

Таблица 15

Средний расход на питание 1 больного в день 2008 г.

Руб.
	План 2008 г.	Фактическое исполнение 2008 г.	Отклонение от плана	Фактическое исполнение 2007 г.	% к уровню 2007 г.
Ангарский городской перинатальный центр	30,02	39,40	7,38	31,67	124%
Больницы
- бюджет	31,68	34,37	2,69	70,45	49%
-ОМС	38,22	36,64	-1,57	28,65	128%

Снижение фактической стоимости 1 койко-дня в 2008 г. по сравнению с 2007 г. по МУЗ "Городская детская больница" обусловлено тем, что в 2007 г. приобреталось специальное питание для двух детей - безлактозной смеси, стоимость которой в 5 раз выше обычных смесей. Кроме того, рост фактического расхода по продуктам питания в 2008 году объясняется ростом стоимости продуктов питания.

На приобретение оборудования для учреждений здравоохранения за отчетный период израсходовано 12 013,4 тыс.руб., что составляет 98,7% к плановому уровню (12 166,9 тыс.руб.). Были приобретены мебель, медицинское оборудование, автомобиль ЗИЛ для МУЗ "Автохозяйство" для перевозки кислородных баллонов.

В 2008 году 16 924 тыс.руб. были направлены на капитальные ремонты учреждений здравоохранения, что составляет 52,4% к плановому уровню (31 209 тыс.руб.), 28,8% к уровню 2007г. (58 736 тыс.руб.).

Капитальные ремонты были проведены в следующих муниципальных учреждениях здравоохранения:

- "Ангарский городской перинатальный центр" в сумме 1381 тыс. руб. (ремонт помещений женской консультации, стационара);

- "Городская больница N1" в сумме 3 062 тыс. руб. (поликлиника N1, терапевтический корпус, поликлиники в микрорайоне Китой, р.п.Мегет);

- "Больница скорой медицинской помощи" в сумме 9 481 тыс. руб. (здание стационара, первичное сосудистое отделение для оказания медицинской помощи больным с острыми нарушениями мозгового кровообращения, пищеблок);

- "Городская детская больница N1" в сумме 1 810 тыс. руб. (отделение восстановительного лечения).

- "Автохозяйство здравоохранения" в сумме 1 190тыс. руб.

В рамках реализации приоритетного национального проекта "Здоровье" в бюджет АМО поступила субвенция из областного бюджета за счет средств федерального бюджета на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи в сумме 15 582 тыс. руб., с учетом остатков средств на начало 2008 г. (61,7 тыс. руб.) фактически израсходовано 14 406 тыс. руб.. Неиспользованные средства в сумме 1 237,7 тыс. руб. будут направлены на те же цели в 2009 году.

В 2008 году по разделу "Здравоохранение, физическая культура и спорт" финансировались 2 муниципальные программы:

- Программа совершенствования системы здравоохранения на территории Ангарского муниципального образования;

- Муниципальная целевая программа "Вакцинопрофилактика" на 2007 - - 2009 гг. На финансирование мероприятий по Программе совершенствования системы здравоохранения на территории АМО было направлено 5 779 тыс. руб., что составляет 55,3% к плановому уровню (10 446 тыс. руб.), в том числе по направлениям:

- На открытие отдела медицинской профилактики на базе МУЗ Врачебно-физкультурный диспансер "Здоровье" в сумме 329 тыс. руб. Средства направлены на изготовление печатной продукции, выпуск телепередач, подготовку специалистов и прочие расходы;

- На информационное обеспечение отрасли здравоохранения в сумме 455 тыс. руб. (приобретение компьютеров, оргтехники, программного обеспечения);

- На укрепление материально-технической, базы первичной медико7санитарной помощи в сумме 4 053 тыс. руб. (флюорограф для МУЗ "Городская детская больница N1", медицинское оборудование для первичного сосудистого отделения для оказания медицинской помощи больным с острыми нарушениями мозгового кровообращения на базе МУЗ БСМП);

- На развитие школьной медицины - 350 тыс. руб. Средства направлены на оснащение школьных кабинетов медицинским оборудованием 25 тыс. руб., приобретение медикаментов (йодомарина) для профилактики йододефицитных состояний школьников 325 тыс. руб.;

- На переоснащение школьных стоматологических кабинетов направлено 500 тыс.руб.;

- На оздоровление медицинских работников за счет доходов от оказания платных услуг учреждений здравоохранения направлено 74 тыс. руб.

Расходы по программе "Вакцинопрофилактика" составили 2 497 тыс. руб. или 100% от плана (2 498 тыс. руб.). По программе для лечебных учреждений были приобретены иммунобиологические препараты против инфекций (гепатита В, клещевого энцефалита, столбняка, коклюша, гемофильной инфекции, менингококковой инфекции и т.д.), шприцы и расходные материалы для проведения профилактических прививок на сумму 2 174 тыс. руб., холодильники и термоконтейнеры на сумму 306 тыс. руб. - для хранения препаратов; на разъяснительную работу по вопросам вакцинопрофилактики В СМИ, на приобретение и распространение печатной продукции - 17 тыс. руб.

Кроме муниципальных программ в бюджете АМО были предусмотрены расходы на реализацию областной государственной целевой программы "Социальное развитие села Иркутской области до 2010 года", в рамках которой было израсходовано 330 тыс. руб. (100% от плана) на приобретение для фельдшерско-акушерских пунктов медицинского оборудования (электрокардиограф, физиооборудование, тонометр, медицинские весы и ростомер).

В 2008 году на организацию и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий израсходовано 1 373 тыс. руб., что составило 100% от плана (1 374 тыс. руб.), в том числе:

- 1 092 тыс. руб. за счет средств бюджета АМО или 100%> от плана (1 093 тыс. руб.);

- 281 тыс. руб. за счет субвенции из бюджета города Ангарска или 100% от плана.

В целом по разделу "Социальная политика" в 2008 году фактически израсходовано 167 354 тыс. руб., что соответствует 94% плановых назначений (178 691 тыс. руб.). К уровню 2007 года объем расходов значительно вырос за счет:

- средств, выделенных на исполнение государственных полномочий по определению и обеспечению деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав;

- выделения средств из областного бюджета на исполнение государственных полномочий по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилых помещений и коммунальных услуг;

- межбюджетных трансфертов из бюджета города Ангарска на исполнение муниципальных целевых программ социальной направленности;

- выделения средств из бюджета АМО на исполнение муниципальной целевой программы "Социальная поддержка населения АМО на 2008 год"

Таблица 16

Расходы бюджета по разделу "Социальная политика".

тыс. руб.
	План 2008 г.	Исполнено за 2008 г.	% испол.	Исполнено за 2007 г.	Отклонен. к уровню 2007 г. (тыс.руб.)
Всего расходов	178 691	167 354	93,7	6 334	161 020
в т.ч.:
За счет бюджета АМО	32 573	31 760	97,5	. 6 33.4	25 426
За счет областного бюджета	136 187	125 740	92	0	125 740
За счет межбюджетных трансфертов из бюджета города Ангарска	9 931	9 854	99	0	9 854

Средства были направлены:

- на пенсионное обеспечение - 3 135 тыс. руб. или 100% при плане 3 136 тыс. руб. Данные средства использованы на ежемесячные доплаты к государственным пенсиям муниципальных служащих в соответствии с Законом Иркутской области "Об отдельных вопросах муниципальной службы Иркутской области" от 15.10.2007 Г. N 88-оз (в редакции от 23.12.2008 г.);

- на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг за счет средств областного бюджета 108 017 тыс. руб. (92%) при плане 117 264 тыс. руб.;

- на предоставление мер социальной поддержки семьям, имеющим детей за счет средств областного бюджета - 9 771 тыс. руб. или 92% от плана 10 590 тыс. руб. Расходы направлены на обеспечение бесплатного питания учащихся из многодетных и малоимущих семей, в соответствии с Законом Иркутской области от 08.10.2007 г. N76-оз "О наделении органов местного самоуправления отдельными областными государственными полномочиями по предоставлению мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям";

- на выплаты почетным гражданам Ангарского муниципального образования и города Ангарска в сумме 1 609 тыс. руб. или 100% освоение средств;

- на исполнение муниципальной целевой программы "Социальная поддержка населения Ангарского муниципального образования на 2008 год" - 23 043 тыс. руб. или 97% при плане 23 682 тыс. руб. Расходы были направлены на оплату проезда детей-инвалидов к месту учебы в г. Иркутск и обратно, на осуществление сезонных перевозок пенсионеров по садоводческим маршрутам, на питание детей раннего возраста из малообеспеченных семей, приобретено 10 квартир для специалистов социальной сферы АМО, оказана адресная материальная помощь 57 гражданам, проживающим на территории АМО;

- на исполнение муниципальных целевых программ социальной направленности города Ангарска - 8 940 тыс. руб. или 99,6% от плана 8 979 тыс. руб.;

- на содержание Управления социальной защиты населения администрации АМО - 10 349 тыс. руб. (96% от плана 10 769 тыс.руб.), в том числе: за счет средств бюджета АМО - 4 177 тыс.руб. (96% при плане 4 350 тыс.руб.), за счет средств областного бюджета - 5 555 тыс.руб. (96% при плане 5 764 тыс.руб.), за счет межбюджетных трансфертов из бюджета города Ангарска - 617 тыс.руб. (94% при плане 655 тыс.руб.);

- на обеспечение выполнения администрацией АМО отдельных государственных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав из областного бюджета - 2 398 тыс. руб. или 93% при плане 2 569 тыс. руб.

Расходы бюджета АМО по разделу "Межбюджетные трансферты" составили 246 741 тыс. руб., что составляет 95,3 % к уточненному плану (259 025 тыс. руб.) и 69,1 % к уровню 2007 года (356 968 тыс. руб.).

Объем передаваемых межбюджетных трансфертов в 2008 году по сравнению с 2007 годом уменьшился на ПО 227 тыс. руб. по следующим причинам: 1) уменьшение районного фонда финансовой поддержки поселений в связи с передачей субъекту РФ полномочий по распределению дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки поселений; 2) в связи с внесением изменений в Бюджетный кодекс РФ - исключение из районного фонда финансовой поддержки поселений дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений; 3) исключение ряда субвенций на исполнение полномочий района в связи с образованием в районе новых органов администрации.

Таблица 17

Структура межбюджетных трансфертов

Тыс. руб.
Межбюджетные трансферты	Уточ. план 2008 года	Исполнено за 2008 год	% исполн. (2008год)	Исполнено за 2007 год	Откл., грЗ-гр5
1	2	3	4	5	6
Дотации бюджетам муниципальных образований	108 820	99 803	91,7	226 240	- 126 437
Дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, всего	108 820	99 803	91,7	117 992	- 18 189
в том числе
- городу Ангарску	85 231	78 001	91,5	101 003	- 23 002
- Мегетскому муниципальному образованию	18 059	16 272	90,1	12 864	3 408
- Савватеевскому муниципальному образованию	4 205	4 205	100,0	3 822	383
-Одинскому муниципальному образованию	1 325	1325	100,0	303	1 022
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов	-	-	-	108 248	-108 248
Субсидии бюджетам муниципальных образований для софинансирования расходных обязательств	32 837	31 181	95	1 164	30 017
в том числе
- Субсидия Мегетскому муниципальному образованию на утверждение генерального плана поселения и на утверждение подготовленной, на основе генерального плана поселения документации, утверждение местных нормативов градостроительного проектирования поселения	3 550	3 550	100	-	3 550
- Субсидия Мегетскому муниципальному образованию на строительство и содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах поселения в рамках благоустройства	5 000	4 869.	97,4	-	4 869
- Субсидия Мегетскому муниципальному образованию на организацию сбора и вывоза бытовых отходов и мусора (в части приобретения специального автотранспорта для вывоза мусора)	1 470	1470	100	-	1 470
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на организацию в границах поселения теплоснабжения населения (в части возмещения разницы в тарифах на теплоэнергию)	9 593	8 843	92,2	-	8 843
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на организацию в границах поселения водоотведения (в части возмещения разницы в тарифах по водоотведению)	574	574	100	-	574
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на организацию в границах поселения тепло- и водоснабжения (в части капитального ремонта котельной и цеха водоподготовки)	1643	1643	100	-	1643
-Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на содержание муниципального жилищного фонда (в части капитального ремонта жилищного фонда)	2 605	2 605	100	-	2 605
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на утверждение генерального плана поселения	4 800	4186	87,2	-	4 186
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на организацию в границах поселения водоотведения (в части капитального ремонта водопроводной сети)	395	393	99,5	-	393
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на организацию в границах поселения теплоснабжения населения в части капитального ремонта тепловых сетей)	857	857	100	-	857
- Субсидия Савватеевскому муниципальному образованию на организацию в границах поселения электроснабжения населения в части капитального ремонта электрических сетей)	300	300	100	-	300
- Субсидия Одинскому муниципальному образованию на организацию библиотечного обслуживания населения	55	55	100	-	55
- Субсидия Одинскому муниципальному образованию на обеспечение жителей поселения услугами организаций культуры	622	622	100	-	622
- Субсидия Одинскому муниципальному образованию на организацию благоустройства территории поселения	684	525	76,8	-	525
- Субсидия Одинскому муниципальному образованию на обеспечение деятельности администрации Одинского муниципального образования	689	689	100	-	689
- Субсидия Одинскому муниципальному образованию на оплату работ по разработке генплана Одинского муниципального образования	-	-	-	1 164	- 1 164
Иные межбюджетные трансферты муниципальным образованиям (в том числе субвенции на передачу полномочий в 2007 году)	117 368	115 757	98,6	129 564	- 13 807
в том числе
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по организации предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным, программам в части строительства школы в 7а микрорайоне	30 000	28 389.	94,6	79 848	- 5.1 459
- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по организации оказания на территории Ангарского муниципального образования медицинской помощи женщинам в период беременности, во время и после родов в части строительства Родильного дома " блок Г"	60 500	60 500	100	45 284	15 216
- Межбюджетные трансферты на реконструкцию зимнего стадиона Ермак	26 868	26 868	100	- .	26 868
Прочие субвенции на осуществление части полномочий АМО	-	-	-	4 432	-4 432
Итого	259 025	246 741	95,3	356 968	- 110 227

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета

Уточненный решением Думы АМО от 24.12.2008 года N 596-52рД дефицит бюджета составил в 2008 году 166 569 тыс. руб. или 9,7%. В источниках финансирования дефицита бюджета Ангарского муниципального образования было запланировано погашение муниципального долга в размере 75 млн. руб., исполнение составило 100%. Так же было запланировано получение кредитов от кредитных организаций на покрытие кассовых разрывов в размере 200 млн. руб., фактически кредитов было получено на сумму 152 млн. руб. Погашение полученных кредитов частично было произведено в 2008 году в размере 30 млн. руб., погашение оставшейся части кредитов запланировано на 2009 год.

Долг по состоянию на 01.01.2009 года составил 122 млн. руб.

Начальник Управления по экономике и финансам администрации АМО

И.Г.Миронова