Раздел 2. Критерии оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ и муниципальных программ города Ангарска

Раздел 2. Критерии оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ и муниципальных программ города Ангарска

Система критериев (), используемых для оценки эффективности Программ, включает шесть критериев:

K1 - соответствие Программ основным направлениям стратегии социально-экономического развития города Ангарска;

K2 - соответствие содержания Программ предъявляемым к ним унифицированным требованиям;

K3 - качество планирования Программ;

К4 - выполнение плановых объемов финансирования и привлечение дополнительных средств для реализации Программ;

K5 - уровень достижения целевых индикаторов и показателей; выполнение мероприятий Программ;

К6 - коэффициент эффективности реализации Программ,

Критерии оценки эффективности реализации программ формируются из подкритериев () Степень соответствия Программ подкритериям () оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими функциональными характеристиками программы, текущими параметрами и показателями, отражающими ход ее реализации по обеспечению достижения целей и конечных результатов программы. Максимальная оценка по подкритериям равна 10 баллам.

Таблица 1

Система критериев
(подкритериев) оценки эффективности реализации программ

Критерий (подкритерий)	Краткое обозначение критерия (подкритерия) ()	Весовой коэффициент ()	Градации	Балл ()
1. Соответствие Программы основным направлениям комплексного социально- экономического развития города Ангарска	K1	Z1
1.1. Соответствие цели Программы основным направлениям комплексного социально-экономического развития города Ангарска	К1.1	Z1.1 = 0,04	Проблемная область Программы отнесена комплексом социально-экономического развития города Ангарска, прогнозом социально-экономического развития города Ангарска, муниципальными правовыми актами Администрации города Ангарска к приоритетным направлениям социально-экономического развития города Ангарска	10
			Проблемная область программы не отнесена стратегией социально экономического развития города Ангарска, прогнозом социально-экономического развития города Ангарска, муниципальными правовыми актами Администрации города Ангарска к приоритетным направлениям социально-экономического развития города Ангарска	0
1.2. Наличие программы, реализуемой за счет средств областного бюджета, аналогичной направленности, которая содержит рекомендации о разработке органами местного самоуправления соответствующих целевых программ	К1.2	Z1.2= 0,02	целевая программа соответствует критерию	10
			целевая программа не соответствует критерию	0
2. Соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям	К2	Z2
2.1. Соответствие комплекса мероприятий Программы достижению ее целей	К2.1	Z2.1 = 0,04	комплекс мероприятий программы полностью обеспечивает достижение поставленных целей	10
			комплекс мероприятий программы частично обеспечивает достижение поставленных целей	5
			комплекс мероприятий программы не обеспечивает достижение поставленных целей	0
2.2. Наличие стандартной структуры программы	К2.2	Z2.2 = 0,03	структура программы соответствует установленным требованиям	10
			структура программы не соответствует установленным требованиям	0
3. Качество планирования программы	К3	Z3
3.1.Предмет изменений	К3.1	Z3.1=0,04	Отсутствие изменений	10
			Изменение объема или источников финансирования мероприятий	7
			Изменения, касающиеся мероприятий (исключение, дополнение)	5
			Корректировка количественных значений целевых показателей	5
			Перенос сроков реализации мероприятий Программы	3
			Наличие двух и более изменений перечисленных выше	0
3.2. Причина возникновения изменений	К3.2	Z3.2=0,07	Изменения, независимые от разработчика и исполнителей Программы	10
			Зависимые от разработчика и исполнителей Программы	0
3.3.Масштаб изменений (в % от годовых текущих значений)	K3.3	Z3.3= 0,06	Незначительные изменения параметров (менее 5 %)	10
			Средние изменения параметров (от 5 % до 25 %)	5
			Существенные изменения параметров (более 25 %)	0
3.4. Воздействие на целевые показатели	К3.4	Z3.4= 0,1	Принятие предполагаемого изменения положительно скажется на значениях целевых показателях Программы	10
			Принятие предлагаемого изменения не повлияет на целевые показатели программы	5
			Принятие предполагаемого изменения приведет к ухудшению значений целевых показателей	0
3.5. Качество и достоверность ежеквартально и ежегодно предоставляемого отчета об исполнении целевой программы	К3.5	Z3.5= 0,05	Информация отчета полностью соответствует установленным требованиям	10
			Информация отчета не содержит полного объема сведений, что затрудняет объективную оценку хода выполнения целевой программы	5
			Информация отчета не соответствует установленным требованиям и материал должен быть переработан, так как имеются недостоверные данные, приведены некорректные факторы обоснования невыполнения программных мероприятий, повлекших недостижение целей, установленных в целевой программе	0
4. Выполнение плановых объемов финансирования и привлечение дополнительных средств для реализации программы	К4	Z4
4.1. Уровень фактического финансового обеспечения целевой программы в отчетном году	К4.1	Z4.1 = 0,07	финансовое обеспечение составляет более 80 процентов	10
			финансовое обеспечение составляет от 40 до 80 процентов	6
			финансовое обеспечение составляет менее 40 процентов	2
4.2. Доля средств, полученных в порядке межбюджетных вышестоящих трансфертов из бюджетов	К4.2	Z4.2 = 0,03	доля средств превышает 40 процентов от общих затрат в отчетном году	10
			доля средств находится в интервале от 20 до 40 процентов	5
			доля средств составляет менее 20 процентов	0
5. Уровень достижения целевых индикаторов и показателей, выполнение мероприятий программы	К5
5.1. Соответствие достигнутых в отчетном периоде показателей целевым показателям, утвержденным в целевой программе	К5.1	Z5.1 = 0,1	достигнутые целевые показатели соответствуют значениям всех целевых показателей, утвержденным в целевой программе	10
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет более 80 процентов	8
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет от 40 до 80 процентов	6
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет от 10 до 40 процентов	4
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет менее 10 процентов	0
5.2. Степень выполнения мероприятий программы в отчетном году	К5.2	Z5.2 = 0,1	в отчетном году выполнено мероприятий
			более 90 %	10
			от 70 % до 89 %	8
			от 50 % до 69 %	6
			от 30 % до 49 %	4
			менее 30 %	0
			информация не представлена	0
6. Коэффициент эффективности реализации целевых программ*	К6	Z6
6.1. Коэффициент эффективности реализации целевых программ	К6.1	Z6.1 = 0,25	значение коэффициента эффективности больше или равно 100 %	10
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 75 % и 99 %	8
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 50 % и 74 %	5
			значение коэффициента эффективности меньше 50 %	0

* Коэффициент эффективности реализации Программ рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) программы к степени достижения запланированного уровня затрат на ее реализацию:

, (1)

где:

- коэффициент эффективности реализации Программ;

- результативность достижения целевых значений показателей Программ;

- степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию программы.

Для расчета результативности достижения целевых значений показателей программы используются следующие их виды:

- прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

- обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет коэффициента эффективности реализации Программ производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), в отношении которых определен объем финансирования и соответствующий показатель (и) результативности.

Расчет показателя результативности

по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i производится по формуле:

а) для прямого показателя результативности:

, (2)

б) для обратного показателя результативности:

, (3)

где:

- фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

- плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) .

Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуется несколькими показателями результативности, в расчете

используется средняя арифметическая уровня достижения всех соответствующих показателей.

Расчет показателя степени достижения запланированного уровня затрат Зi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i осуществляется по формуле:

(4)

где:

- фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) ;

- плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) .

Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуется одним показателем результативности и определены объемы финансирования для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя

осуществляется на основе сопоставления совокупного объема финансирования по указанному комплексу мероприятий (отношение исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему финансирования).

Расчет коэффициента эффективности реализации Программ в отчетном периоде () осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателя для каждого мероприятия (комплекса мероприятий).

На основе оценок по подкритериям и их весовых коэффициентов рассчитываются баллы по критериям :

(5)

где:

- весовой коэффициент подкритерия, используемого для оценки эффективности Программ.

- количество баллов в соответствии с условием выполнения подкритерия.

Рейтинг эффективности программ :

= (6)

По результатам оценки эффективности реализации программам присваивается рейтинг эффективности в отчетном году:

- эффективная целевая программа - при = 10 баллов (Программа не требует изменений);

- умеренно эффективная целевая программа - при баллов (необходимо разработать комплекс мероприятий для увеличения эффективности реализации мероприятий Программы);

- малоэффективная целевая программа - при баллов (необходимо полностью пересмотреть комплекс мероприятий Программы для повышения эффективности реализации мероприятий Программы, либо поднять вопрос о ее досрочном прекращении);

- неэффективная целевая программа - при < 5 баллов (Программа требует досрочного прекращения ее реализации).