Приложение 1. Подпрограмма "Организация составления и исполнения бюджета Шелеховского района, управление муниципальными финансами" муниципальной программы Шелеховского района "Совершенствование механизмов управления развитием Шелеховского района на 2015-2017 годы"

Приложение 1

к муниципальной программе

Шелеховского района

"Совершенствование механизмов

управления развитием Шелеховского

района на 2015-2017 годы"

Подпрограмма "Организация составления и исполнения бюджета Шелеховского района, управление муниципальными финансами" муниципальной программы Шелеховского района "Совершенствование механизмов управления развитием Шелеховского района на 2015-2017 годы"

(далее - Подпрограмма)

С изменениями и дополнениями от:

23 сентября, 12 ноября, 24 декабря 2015 г., 5 апреля, 17 июня, 7 октября 2016 г.

Информация об изменениях:

Постановлением администрации Шелеховского муниципального района Иркутской области от 7 октября 2016 г. N 241-ПА в раздел 1 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

1. Паспорт Подпрограммы

Наименование Подпрограммы	Организация составления и исполнения бюджета Шелеховского района, управление муниципальными финансами
Основание для разработки Подпрограммы	1. Постановление Администрации Шелеховского муниципального района от 30.05.2014 N 652-па "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных и ведомственных программ Шелеховского района". 2. Распоряжение Администрации Шелеховского муниципального района от 23.09.2014 N 153-ра "Об утверждении структуры муниципальных программ Шелеховского района".
Разработчик Подпрограммы	Финансовое управление
Исполнители Подпрограммы и программных мероприятий	Финансовое управление, муниципальное казенное учреждение Шелеховского района "Централизованная бухгалтерия муниципальных учреждений" (далее - МКУ ШР "ЦБМУ")
Куратор Подпрограммы	Первый заместитель Мэра района
Цель Подпрограммы	Обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета.
Задачи Подпрограммы	1. Обеспечение эффективного управления муниципальными финансами, составление и организация исполнения районного бюджета, реализация возложенных на финансовое управление бюджетных полномочий. 2. Повышение финансовой устойчивости бюджетов поселений Шелеховского района. 3. Управление муниципальным долгом и его обслуживание. 4. Обеспечение ведения бухгалтерского учета, сдачи отчетности муниципальных учреждений (подрядчиков, исполнителей) для муниципальных заказчиков и бюджетных учреждений Шелеховского района.
Сроки и этапы реализации Подпрограммы	2015-2017 годы, подпрограмма реализуется в один этап
Ресурсное обеспечение Подпрограммы. Объемы и источники финансирования	Общий объем финансирования подпрограммы составляет 190 537,8 тыс. рублей, в том числе по годам: 2015 год - 63 458,8 тыс. рублей; 2016 год - 64 937,1 тыс. рублей; 2017 год - 62 141,9 тыс. рублей. Объем средств бюджета Шелеховского района - 190 537,8 тыс. рублей, в том числе по годам: 2015 год - 63 458,8 тыс. рублей; 2016 год - 64 937,1 тыс. рублей; 2017 год - 62 141,9 тыс. рублей.
Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы	1. Размер дефицита районного бюджета - 10,0 %. 2. Предельный объем муниципального долга -50,0 %.

2. Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программно-целевым методом

Последние годы формирование бюджета Шелеховского района осуществляется с предельным дефицитом, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации. Несмотря на меры, предпринимаемые главными распорядителями средств районного бюджета по сокращению неэффективных расходов, оптимизации бюджетной сети и др., доходных источников недостаточно для обеспечения отдельных расходов муниципальных учреждений.

Администрацией района предпринимаются меры по привлечению "недорогих" по обслуживанию бюджетных кредитов, но объем привлеченных бюджетных кредитов не покрывает дефицит районного бюджета, что приводит к росту кредиторской задолженности.

На 01.10.2014 объем муниципального долга Шелеховского района составляет 22 314,8 тыс. рублей (рост с начала года на 38 %), что составляет 5,9 % от объема доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений, кредиторская задолженность - 63 327,0 тыс. рублей (рост с начала года на 18,5 %).

В условиях бюджетных ограничений необходимо осуществлять ответственное управление муниципальными финансами - обеспечить сбалансированность и ликвидность районного бюджета, а также создать условия для своевременного исполнения районного бюджета получателями средств районного бюджета и формирования отчета о его исполнении.

Необходимо продолжить практику формирования районного бюджета на трехлетний период, проводить политику планирования расходов на основе программно-целевых принципов, а также продолжать совершенствование нормативного правового регулирования бюджетного процесса в соответствии с изменениями бюджетного и налогового законодательства на федеральном и областном уровнях.

Управление государственным долгом должно осуществляться на принципах соответствия параметров муниципального долга ограничениям, установленным бюджетным законодательством Российской Федерации, исходя из минимизации стоимости обслуживания государственного долга, полноты и своевременности исполнения долговых обязательств.

Информация об изменениях:

Постановлением администрации Шелеховского муниципального района Иркутской области от 24 декабря 2015 г. N 850-ПА в раздел 3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

3. Цель и задачи Подпрограммы "Организация составления и исполнения бюджета Шелеховского района, управление муниципальными финансами"

Целью Подпрограммы является обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета.

Подпрограмма направлена на решение следующих задач:

- обеспечение эффективного управления муниципальными финансами, составление и организация исполнения районного бюджета, реализация возложенных на финансовое управление бюджетных полномочий;

- повышение финансовой устойчивости бюджетов поселений Шелеховского района;

- управление муниципальным долгом и его обслуживание;

- обеспечение ведения бухгалтерского учета, сдачи отчетности муниципальных учреждений Шелеховского района и определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для муниципальных заказчиков и бюджетных учреждений Шелеховского района.

Информация об изменениях:

Постановлением администрации Шелеховского муниципального района Иркутской области от 7 октября 2016 г. N 241-ПА в раздел 4 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

4. Перечень и описание программных мероприятий, обоснование ресурсного обеспечения Подпрограммы, сроки и этапы ее реализации, объемы финансирования, целевые индикаторы, показатели результативности реализации Подпрограммы

Мероприятия Подпрограммы направлены на реализацию поставленных целей и задач. Перечень мероприятий Подпрограммы с указанием источников финансирования, вида и объема расходов бюджета представлен в приложении 4 к Программе.

Мероприятия и объем финансирования корректируются в соответствии с показателями бюджета Шелеховского района.

Подпрограмма реализуется в один этап.

Срок реализации Подпрограммы - в течение 2015-2017 годов.

Общий объем финансирования составит 190 537,8 тыс. рублей, в том числе:

2015 год - 63 458,8 тыс. рублей;

2016 год - 64 937,1 тыс. рублей;

2017 год - 62 141,9 тыс. рублей.

Объем финансирования из бюджета Шелеховского района составит 190 537,8 тыс. рублей, в том числе:

2015 год - 63 458,8 тыс. рублей;

2016 год - 64 937,1 тыс. рублей;

2017 год - 62 141,9 тыс. рублей.

Целевым индикатором Подпрограммы является снижение расходов на обслуживание муниципального долга по отношению к отчетному году - на 5 %.

Показателями результативности Подпрограммы являются:

- размер дефицита районного бюджета - 10,0 %;

- предельный объем муниципального долга - 50,0 %.

5. Механизм реализации Подпрограммы и контроль за ходом ее реализации

Реализация Подпрограммы осуществляется посредством взаимодействия финансового управления с главными администраторами доходов районного бюджета, главными распорядителями районного бюджета, органами федерального казначейства, министерством финансов Иркутской области, органами местного самоуправления поселений, др. органами государственной власти и организациями.

В рамках исполнения Подпрограммы:

- финансовое управление организует бюджетный процесс в Шелеховском районе, разрабатывает и вносит в установленном порядке проекты правовых актов Шелеховского района, необходимых для выполнения Подпрограммы, от имени Шелеховского района подготавливает проекты соглашений (договоров) с органами государственной власти, предоставляет межбюджетные трансферты из районного бюджета бюджетам поселений, готовит предложения по корректировке перечня программных мероприятий, отдельных их показателей, в том числе с уточнением расходов, необходимых для исполнения программных мероприятий, целевых индикаторов;

- МКУ ШР "ЦБМУ" представляет в финансовое управление сведения, необходимые для составления сводной бюджетной росписи, годового кассового плана, кассового прогноза, направляет заявки на финансирование расходов муниципальных учреждений, обеспечивает ведение бухгалтерского учета и сдачи отчетности муниципальных учреждений, осуществляет мероприятия по определению поставщиков (подрядчиков, исполнителей) для муниципальных заказчиков и бюджетных учреждений.

Перечень программных мероприятий, направленных на решение поставленных задач Подпрограммы, представлен в Приложении 4 к Программе.

Для обеспечения мониторинга реализации Подпрограммы финансовое управление готовит ежеквартальный отчет о ходе финансирования и выполнения мероприятий Подпрограммы нарастающим итогом с начала года, ежегодный доклад о реализации Подпрограммы, а также вносит предложения по совершенствованию механизма реализации Подпрограммы.

Отчет о выполнении Подпрограммы включается в сводный отчет о выполнении Программы.

Начальник финансового управления

О.А.Иванова