Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 25 октября 2010 г. N Ф09-224/10-С5 по делу N А50-11466/2009 Установив факт прекращения действия договора доверительного управления пенсионными резервами, суд пришел к выводу о том, что у ответчика возникла обязанность возвратить пенсионные резервы в размере, соответствующем согласованным сторонами условиям (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа
от 25 октября 2010 г. N Ф09-224/10-С5 по делу N А50-11466/2009

Дело N А50-11466/2009

Федеральной арбитражный суд Уральского округа в составе: председательствующего Макарова В.Н., судей Митиной М.Г., Васильченко Н.С.,

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Парма-Менеджмент" (далее -общество "Парма-Менеджмент") на постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2010 по делу N А50-11466/2009 Арбитражного суда Пермского края.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа.

В судебном заседании приняли участие представители:

общества "Парма-Менеджмент" - Сташкова И.А. (доверенность от 17.02.2010 N82);'

негосударственного Пенсионного Фонда "Персональная пенсия" (далее -негосударственный пенсионный фонд) - Андреев Н.В., адвокат (доверенность от 11.01.2010 N1101/10/суд-2).

Негосударственный пенсионный фонд обратился в Арбитражный суд Пермского края с исковым заявлением к обществу "Парма-Менеджмент" о взыскании 1 663 456 руб. 92 коп. задолженности по возврату пенсионных резервов; 290 872 руб. 04 коп. задолженности по начислению минимально гарантированного дохода в период с 01.01.2008 по 16.04.2008; 258 292 руб. 09 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных за период с 23.06.2008 по 30.07.2009 (с учетом уточнения исковых требований, принятого судом в порядке, предусмотренном ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Решением суда от 06.08.2009 исковые требования удовлетворены частично. С общества "Парма-Менеджмент" в пользу негосударственного пенсионного фонда взыскано 329 314 руб. 96 коп., из которых 290 872 руб. 04 коп. -минимальный гарантированный доход, 38 442 руб. 92 коп. - проценты; а также 3268 руб. 56 коп. госпошлины, 10 000 руб. расходов на оплату услуг представителя. В удовлетворении остальной части иска отказано.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.10.2009 решение оставлено без изменения.

Постановлением Федерального арбитражного суда Уральского округа от 10.02.2010 решение и постановление отменены в части отказа в удовлетворении иска, дело в этой части направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Пермского края. В остальной части решение и постановление оставлены без изменения.

Решением суда от 09.06.2010 (судья Касьянов А.Л., арбитражные заседатели Лавров Ю.А., Марьин А.С.) в удовлетворении иска отказано.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2010 (судьи Борзенкова И.В., Полевщикова С.Н., Савельева Н.М.) решение суда первой инстанции отменено. Принят отказ от иска в части взыскания задолженности по возврату пенсионных резервов в сумме 29 446 руб. 72 коп., 33 764 руб. 95 коп. процентов, производство по делу в данной части прекращено. С общества "Парма-Менеджмент" в пользу негосударственного пенсионного фонда взысканы 1 634 010 руб. 20 коп. долга по возврату пенсионных резервов, 339 213 руб. 99 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами, 22 744 руб. 14 коп. в возмещение расходов по госпошлине по иску и апелляционной жалобе, 30 000 руб. на оплату услуг представителя.

В кассационной жалобе общество "Парма-Менеджмент" просит постановление суда апелляционной инстанции отменить, решение суда первой инстанции оставить в силе, ссылаясь на неприменение судом апелляционной инстанции ст. 432 Гражданского кодекса Российской Федерации, неверное толкование ст. 27 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в материалах дела доказательствам. По мнению заявителя кассационной жалобы, наличие разницы между балансовой стоимостью активов по состоянию на 31.12.2007 и на дату возврата активов вызвано изменением конъюнктуры рынка и фондовых индексов; обязательства по договору исполнены ответчиком надлежащим образом, в связи с чем у суда апелляционной инстанции не имелось оснований для возложения на ответчика ответственности по возмещению убытков (ст. 15, 393 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В отзыве на кассационную жалобу негосударственный пенсионный фонд просит обжалуемое постановление оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Как установлено судами и следует из материалов дела, 20.03.2006 между негосударственным пенсионным фондом (ранее - Негосударственный Пенсионный фонд "Урал-АИЛ"; учредитель управления) и обществом "Парма-Менеджмент" (управляющая компания) заключен договор доверительного управления пенсионными резервами N 3/06 ДУ-юр, по условиям которого учредитель управления передает, а доверительный управляющий принимает в доверительное управление пенсионные резервы.

В силу п. 1.2 указанного договора доверительный управляющий осуществляет доверительное управление в соответствии с планом размещения пенсионных резервов и инвестиционной декларацией, являющейся неотъемлемой частью договора.

Отчетным периодом в соответствии с п. 1.7 данного договора является период с 01 января по 31 декабря каждого года.

В соответствии с п. 2.1.1.1 договора учредитель управления обязан передать доверительному управляющему имущество, составляющее пенсионные резервы, состав и стоимость которых определяются сторонами в акте приема-передачи (приложение N 2). Пенсионные резервы в виде денежных средств считаются переданными доверительному управляющему с момента их зачисления на расчетный счет, открытый доверительным управляющим для расчетов по доверительному управлению. Передача в доверительное управление пенсионных резервов в виде ценных бумаг осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Доверительный управляющий гарантирует учредителю управления после возмещения необходимых расходов, связанных с доверительным управлением, получение минимального дохода от управления пенсионными резервами в каждом отчетном периоде в размере не менее 5,5 % годовых пропорционально фактическому времени нахождения пенсионных резервов в доверительном управлении (п. 1.5 договора).

Истец по актам передал ответчику в доверительное управление пенсионные резервы в форме денежных средств на сумму 23 320 000 руб. Платежным поручением от 04.12.2006 N 2129 негосударственному пенсионному фонду было возвращено 3 200 000 руб.

В п. 7.1, 7.2 договора установлен срок его действия - один год с момента первой передачи (пенсионных резервов, а также возможность его автоматической ежегодной пролонгации, в случае если стороны не заявят за один месяц до истечения срока договора о намерении прекратить договорные отношения.

На основании п. 7.4 договора любая из сторон вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор предварительно письменно уведомив об этом другую сторону не менее чем за 2 месяца до предполагаемой даты прекращения договора.

По состоянию на 31.12.2006 в доверительное управление передано 20 120 тыс. руб. пенсионных резервов, что подтверждается актом сверки пенсионных резервов по состоянию на 31.12.2006.

Согласно п. 9.1 договора права, приобретенные доверительным управляющим в результате действий по доверительному управлению пенсионными резервами, включаются в состав переданных ему в управление пенсионных резервов. Обязанности, возникшие в результате таких действий, доверительным управляющим исполняются за счет пенсионных резервов учредителя управления, находящихся в управлении доверительного управляющего.

Из актов выполнения договора доверительного управления пенсионными резервами по состоянию на 31.12.2006, 31.12.2007 следует, что доход от размещения пенсионных резервов за период с 01.01.2006 по 31.12.2006 составил 3 657 223 руб.; за период с 01.01.2007 по 31.12.2007 - 3 722 818 руб.

Суд апелляционной инстанции с учетом положений п. 9.1 договора установил, что размер размещенных пенсионных резервов по состоянию на 01.01.2007 составил 23 380 540 руб.; по состоянию на 01.01.2008 - 27 103 359 руб. Указанные суммы отражены в бухгалтерском балансе доверительного управляющего в строке 410 "Резервы покрытия пенсионных обязательств".

По состоянию на 01.01.2008 активы, находящиеся в доверительном управлении, состоят из акций хозяйственных обществ на сумму 17 837 тыс. руб., из долгосрочных облигаций на сумму 8 606 тыс. руб., из денежных средств на расчетном счете доверительного управляющего в размере 41 тыс. руб., из средств в расчетах с разными дебиторами и кредиторами на сумму 958 тыс. руб.

Доверительный управляющий понес убытки от реализации акций РАО ЕЭС в сумме 78 867 руб. 30 коп (письмо учредителя управления от 06.05.2008 N 243).

В письме от 16.04.2008 N 205 негосударственный пенсионный фонд уведомил ответчика о расторжении договора с 16.06.2008 и запретил совершать сделки с пенсионными резервами, находящимися в доверительном управлении общества "Парма-Менеджмент".

Общество "Парма-Менеджмент" возвратило истцу средства пенсионных резервов на общую сумму 25 382 359,97 руб.; в ' составе возвращенных учредителю ценных бумаг находились 3700 обыкновенных именных акций общества "Челябинский цинковый завод".

Ссылаясь на ненадлежащее исполнение ответчиком обязанности по возврату пенсионных резервов, негосударственный пенсионный фонд обратился в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

Суд первой инстанции отказал в удовлетворении иска со ссылкой на незаключенность спорного договора доверительного управления пенсионными резервами и недоказанность возникновения у ответчика обязательства по возврату пенсионных резервов в заявленной истцом сумме.

Отменяя решение суда первой инстанции и удовлетворяя требования, суд апелляционной инстанции исходил из следующего.

Согласно ст. 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются.

В соответствии с п. 1 ст. 1012 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

При разрешении спора суд апелляционной инстанции правильно руководствовался положениями гл. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", Правилами размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63, Условиями договора о размещении пенсионных резервов, утвержденными приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и социального развития Российской Федерации от 27.12.1999 N 134.

Статьей 25 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" предусмотрено, что фонды осуществляют размещение средств пенсионных резервов самостоятельно, а также через управляющую компанию. Фонд заключает с управляющей компанией договор доверительного управления, обязательные условия которого устанавливаются Правительством Российской Федерации.

Размещение средств пенсионных резервов осуществляется на основании принципов, указанных в ст. 24 названного Закона, в том числе принципов обеспечения сохранности указанных средств, обеспечения доходности, диверсификации и ликвидности инвестиционных портфелей, и производится исключительно в целях сохранения и прироста средств пенсионных резервов в интересах участников.

Фонды организуют размещение средств пенсионных резервов через управляющую компанию, которая должна способами, предусмотренными гражданским законодательством Российской Федерации, обеспечить возврат переданных ей фондом средств пенсионных резервов по договорам доверительного управления.

Управляющая компания несет ответственность перед фондом и его участниками за ненадлежащее исполнение возложенных на нее обязанностей в соответствии с законодательством Российской Федерации (п. 4 ст. 25 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах").

В силу п. 2 ст. 1020 Гражданского кодекса Российской Федерации права, приобретенные доверительным управляющим в результате действий по доверительному управлению имуществом, включаются в состав переданного в доверительное управление имущества.

Доход, полученный от размещения средств пенсионных резервов, направляется на пополнение средств пенсионных резервов и на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда (п. 1 ст. 27 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах").

В пункте 9.1 договора от 20.03.2006 N 3/06 ДУ-юр стороны согласовали аналогичное положение, в соответствии с которым права, приобретенные доверительным управляющим в результате действий по доверительному управлению пенсионными резервами, включаются в состав переданных ему в управление пенсионных резервов.

Доверительный управляющий принял на себя обязательство обеспечить возврат переданных в доверительное управление пенсионных резервов учредителя управления и дохода в размере не ниже минимального гарантированного, согласованного договором доверительного управления (п. 2.2.1.3 договора).

Оценив условия спорного договора, имеющиеся в материалах дела доказательства (в том числе подписанные сторонами без разногласий акт от 31.12.2007 выполнения договора доверительного управления пенсионными резервами и акт сверки взаиморасчетов по состоянию на 31.12.2007), а также доводы и возражения сторон по правилам, предусмотренным ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции установил, что в соответствии с условиями договора размер размещенных пенсионных резервов учредителя управления по состоянию на 01.01.2008 составил 27 103 359 руб. 46 коп.

В силу п. 3 ст. 1024 Гражданского кодекса Российской Федерации при прекращении договора доверительного управления учредителю управления передается имущество (в том числе и по количеству), находящееся в доверительном управлении, если договором не предусмотрено иное.

Согласно п. 7.5 спорного договора при досрочном прекращении договора доверительный управляющий возвращает учредителю управления все пенсионные резервы учредителя управления, находящиеся в управлении, а также доходы от их управления (с учетом обязательств, принятых на себя доверительным управляющим по величине минимального дохода).

Установив факт прекращения действия спорного договора, суд апелляционной инстанции пришел к правильному выводу о том, что у ответчика возникла обязанность возвратить пенсионные резервы в размере, соответствующем согласованным сторонами условиям.

Вместе с тем в нарушение условий договора ответчик не возвратил истцу пенсионные резервы в сумме 1 634 101 руб. 20 коп.

Довод ответчика о том, что указанная сумма является убытками истца, понесенными в связи с уменьшением стоимости пенсионных резервов в результате изменения конъюнктуры рынка и снижением фондовых индексов, рассмотрен судом апелляционной инстанции и отклонен по следующим основаниям.

В качестве основания заявленных исковых требований истец сослался на неисполнение ответчиком обязательства по возврату пенсионных резервов в размере, согласованном сторонами.

Из материалов дела следует, что уменьшение величины активов произошло в результате реализации акций Сургут НГ, Транснефть, Газпром, Челябинского цинкового завода, ГМК Норильский никель, НК Лукойл по цене ниже себестоимости.

Согласно пункту 2.2.1.3 договора доверительный управляющий принял на себя обязательство обеспечить возврат переданных в доверительное управление пенсионных резервов учредителя управления и дохода в размере не ниже минимального гарантированного, согласованного договором доверительного управления.

В пункте 7.5 данного договора стороны согласовали, что при досрочном прекращении договора от 20.03.2006 N 3/06 ДУ-юр доверительный управляющий возвращает учредителю управления все пенсионные резервы учредителя управления, находящиеся в управлении, а также доходы от их управления (с учетом обязательств, принятых на себя доверительным управляющим по величине минимального дохода).

Поскольку уменьшение величины активов произошло в результате осуществления доверительным управляющим предпринимательской деятельности и им не представлено доказательств того, что данные убытки возникли вследствие непреодолимой силы либо действий фонда, суд апелляционной инстанции с учетом п. 9 Условий договора о размещении пенсионных резервов, утвержденных приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и социального развития Российской Федерации от 27.12.1999 N 134, пришел к выводу, что ответственность за данные убытки несет ответчик и указанная сумма не подлежит исключению из согласованного сторонами размера подлежащих возврату пенсионных резервов.

С учетом изложенного суд апелляционной инстанции на основании ст. 309, 310, 396 Гражданского кодекса Российской Федерации удовлетворил требования истца о взыскании невозвращенных пенсионных резервов и процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных за период с 23.06.2008 по 06.05.2010.

Вывод суда первой инстанции о незаключенности спорного договора со ссылкой на отсутствие в нем согласованного условия об обеспечении возврата переданных пенсионных резервов признан судом апелляционной инстанции необоснованным и не соответствующим фактическим обстоятельствам дела.

На основании ч. 2 ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом апелляционной инстанции принят отказ истца от требования о взыскании задолженности в сумме 29 446 руб. 72 коп. и процентов в сумме 33 764 руб. 95 коп., производство по делу в данной части прекращено (п. 4 ч. 1 ст. 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Доводы заявителя кассационной жалобы о незаключенности спорного договора, неисследовании судом обстоятельств, касающихся противоправности поведения ответчика, наличия убытков, их размера и причинно-следственной связи, отклоняются судом кассационной инстанции, поскольку по существу направлены на переоценку фактических обстоятельств дела, оснований для которой у суда кассационной инстанции в силу ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не имеется.

Выводы суда апелляционной инстанции соответствуют установленным по делу обстоятельствам и требованиям действующего законодательства.

Нарушений, или неправильного применения судом апелляционной инстанции при разрешении спора норм материального и процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта (ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), судом кассационной инстанции не установлено.

С учетом изложенного постановление подлежит оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

Руководствуясь ст. 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд постановил:

постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.08.2010 по делу N А50-11466/2009 Арбитражного суда Пермского края оставить без изменения, кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Парма-Менеджмент" - без удовлетворения.