Постановление администрации городского округа Красноуральск Свердловской области от 30 июня 2011 г. N 775 "Об утверждении Порядка проведения финансовым управлением администрации городского округа Красноуральск кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений"

В соответствии с частью 3.4 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" администрация городского округа Красноуральск постановляет:

1. Утвердить Порядок проведения финансовым управлением администрации городского округа Красноуральск кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений (прилагается).

2. Опубликовать настоящее Постановление в газете "Красноуральский рабочий".

3. Настоящее Постановление вступает в силу на следующий день после его официального опубликования.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника Финансового управления администрации городского округа Красноуральск Горохова С.Г.

Глава администрации городского округа Красноуральск

В.А. Крысов

Порядок
проведения финансовым управлением администрации городского округа Красноуральск кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений
(утв. постановлением администрации городского округа Красноуральск от 30 июня 2011 г. N 775)

1. Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения Финансовым управлением администрации городского округа Красноуральск (далее - финансовое управление) кассовых выплат за счет средств автономных учреждений на лицевых счетах, открытых им в финансовом управлении.

2. При осуществлении операций со средствами автономных учреждений (их обособленных подразделений), которым в финансовом управлении в установленном порядке открыты лицевые счета (далее - клиенты), документооборот между клиентом и финансовым управлением осуществляется на бумажных носителях с одновременным представлением документов на электронном носителе.

3. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в финансовое управление в электронном виде или на бумажном носителе платежное поручение, оформленное в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 3 октября 2002 г. N 2-П, с учетом требований, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 г. N 298-П и N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (далее - Особенности расчетно-кассового обслуживания), и требованиями, установленными настоящим Порядком (далее - платежный документ).

При этом в платежном документе:

в поле "ИНН" плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика - клиента;

в поле "КПП" плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;

в поле "Плательщик" указываются полное наименование финансового управления, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента. Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в финансовое управление в соответствии с постановлением администрации городского округа Красноуральск "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов для учета операций муниципальных бюджетных и автономных учреждений";

в поле "Назначение платежа" в скобках указывается номер лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами автономного учреждения (за исключением субсидий не иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных автономному учреждению из средств бюджета) (далее - лицевой счет клиента), или лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами, предоставленными автономному учреждению из средств бюджета городского округа Красноуральск в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет клиента).

4. Финансовое управление принимает платежный документ к исполнению в случае выполнения следующих условий:

платежный документ соответствует требованиям, установленным пунктом 3 настоящего Порядка;

суммы, указанные в платежном документе, не превышают остаток на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента), указанном клиентом в платежном документе;

в платежном документе отсутствуют исправления.

5. В случае соответствия требованиям, установленным пунктом 4 настоящего Порядка, платежные документы клиента направляются финансовым управлением в кредитную организацию для перечисления средств со счета по учету средств клиентов.

6. Для перечисления (возврата) клиентом средств другому клиенту, которому открыт лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента) в рамках одного и того же счета по учету средств клиентов, а также для перечисления в установленных случаях клиентом средств на открытый ему же лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента), клиент представляет в финансовое управление платежный документ.

Если представленный клиентом платежный документ соответствует установленным пунктом 4 настоящего Порядка требованиям, финансовое управление проводит операцию без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов и отражает ее на соответствующих лицевых счетах.

7. Для осуществления выплат в наличной форме клиент представляет в финансовое управление Заявку на получение наличных денег (далее - Заявка), оформленную с учетом следующих особенностей.

В заголовочной части Заявки поле "Главный распорядитель бюджетных средств" не заполняется.

Наименование клиента в заголовочной части Заявки должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в финансовое управление.

Номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявки, должен соответствовать номеру лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента).

В графе 2 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" Заявки указывается "Средства юридических лиц".

Графы 3, 4, 5 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" не заполняются.

В графе 6 раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" указывается информация, необходимая для учета операций со средствами, предоставленными клиенту из средств бюджета в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций.

8. Финансовое управление принимает Заявку к исполнению в случае выполнения следующих условий:

- Заявка соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком;

- суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счета клиента), указанном в кодовой зоне Заявки;

- в Заявке отсутствуют исправления.

9. Восстановление кассовых выплат отражается на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов платежных документов, по которым были ранее произведены кассовые выплаты.

Клиент информирует дебитора о порядке заполнения платежного документа в соответствии с требованиями особенностей расчетно-кассового обслуживания.

10. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет по учету средств клиентов по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по платежным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета клиента (отдельного лицевого счета клиента) (далее - невыясненные поступления), учитываются финансовым управлением в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов.

11. Невыясненные поступления по запросу финансового управления подлежат уточнению клиентом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет по учету средств клиентов. В случае если в течение указанного срока вышеуказанные основания для учета поступлений как невыясненных не устранены, финансовое управление возвращает данные суммы отправителю.

На основании информации, представленной клиентом по уточнению невыясненных поступлений, финансовое управление формирует Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (далее - Уведомление) и осуществляет восстановление кассовых выплат без списания-зачисления средств на счете по учету средств клиентов с отражением на соответствующем лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента).

12. Представленные клиентом в финансовое управление платежные документы и Заявки, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в финансовое управление.

В случае если форма или содержание представленного клиентом платежного документа или Заявки не соответствуют установленным настоящим Порядком требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, финансовое управление отказывает клиенту в приеме платежного документа или Заявки и не позднее рабочего дня, следующего за днем его представления клиентом возвращает клиенту платежный документ, Заявку, с указанием причины возврата.

13. Прием платежных документов, поступивших в финансовое управление на бумажном носителе, производится в день их поступления в финансовое управление в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема платежных документов, представленных на бумажном носителе, устанавливаются финансовым управлением с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между территориальным органом Федерального казначейства и финансовым управлением.

На платежных документах, поступивших в финансовое управление на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки финансового управления с указанием даты принятия и даты исполнения.

14. Представленные клиентом в финансовое управление платежные документы и письма, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем их представления в финансовое управление.

Приложение 1
к Порядку проведения
финансовым управлением администрации
городского округа Красноуральск
кассовых выплат за счет средств
муниципальных автономных учреждений

Уведомление об уточнении операций клиента N _______ от "_"_____________ 20__ г. Финансовое управление администрации городского округа Красноуральск Клиент __________________________________________________________________ Номер лицевого счета______________________________________________________ Единица измерения: руб.

1. Уточняемые реквизиты

N п/п	Документ			Получатель			Код классификации операции	Код цели	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	номер	дата	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

2. Уточненные реквизиты

N п/п	Получатель			Код классификации операции	Код цели	Сумма	Назначение платежа	Примечание
	наименование	ИНН	КПП
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель ____________________________________________________________ _______________________________________________________________________ (уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель ________________________________________________ ________________________________________________________________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон) Номер страницы________ "__"_______________ 20___ г. Всего страниц _________