Постановление Правительства Свердловской области от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП "О мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале"

С изменениями и дополнениями от:

12 июля 2011 г.

В целях реализации Программы управления государственной собственностью Свердловской области и приватизации государственного имущества Свердловской области на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области от 14.10.2009 г. N 1195-ПП "Об утверждении Программы управления государственной собственностью Свердловской области и приватизации государственного имущества Свердловской области на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов" (Собрание законодательства Свердловской области, 2009, N 10-2, ст. 1375), повышения эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, обеспечения поступления в областной бюджет части прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, дивидендов по акциям, находящимся в государственной собственности Свердловской области, Правительство Свердловской области постановляет:

1. Исполнительные органы государственной власти Свердловской области, осуществляющие координацию и регулирование деятельности в соответствующих отраслях (далее - отраслевые исполнительные органы), ежегодно утверждают программы финансово-хозяйственной деятельности подведомственных им государственных унитарных предприятий Свердловской области. Программы финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области разрабатываются в соответствии с целями и задачами Стратегии социально-экономического развития Свердловской области на период до 2020 года, прогноза социально-экономического развития Свердловской области.

2. Утвердить:

1) Порядок разработки и утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области (далее - Порядок) (прилагается);

2) форму программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области (прилагается);

3) перечень показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области (прилагается);

4) Положение о порядке отчетности руководителей государственных унитарных предприятий Свердловской области (далее - Положение) (прилагается);

5) форму отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области (прилагается);

6) примерную форму программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале (прилагается);

7) примерную форму отчета о деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале (прилагается).

3. Руководителям государственных унитарных предприятий Свердловской области ежегодно, в срок до 25 декабря, перечислять в областной бюджет часть прибыли, полученной в предшествующем году от использования имущества, находящегося в их хозяйственном ведении.

4. Отраслевым исполнительным органам осуществлять контроль за исполнением программ финансово-хозяйственной деятельности подведомственных государственных унитарных предприятий Свердловской области по формам, утвержденным настоящим постановлением.

5. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 5

6. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 6

7. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 7

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП пункт 8 настоящего Постановления изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

8. Отраслевым исполнительным органам по итогам первого полугодия текущего года - до 30 июля текущего года, по итогам предыдущего года - до 30 января текущего года представлять в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области обобщенную информацию в отношении подведомственных государственных учреждений Свердловской области по формам согласно приложению N 1 к настоящему постановлению.

9. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 9

10. Рекомендовать представителям интересов Свердловской области в органах управления открытых акционерных обществ, акции которых находятся в государственной собственности Свердловской области, руководствоваться в процессе деятельности акционерных обществ примерными формами программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале и отчета о деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале, утвержденными настоящим постановлением. При разработке программ финансово-хозяйственной деятельности акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале рекомендуется руководствоваться целями и задачами Стратегии социально-экономического развития Свердловской области на период до 2020 года, прогноза социально-экономического развития Свердловской области.

11. Признать утратившим силу постановление Правительства Свердловской области от 13.07.2004 г. N 655-ПП "О порядке отчетности руководителей государственных унитарных предприятий Свердловской области и планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области" ("Областная газета", 2004, 24 сентября, N 255).

12. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на министра по управлению государственным имуществом Свердловской области, члена Правительства Свердловской области Левченко В.И.

13. Настоящее постановление опубликовать в "Областной газете".

Председатель Правительства Свердловской области

А.Л. Гредин

г. Екатеринбург

20 апреля 2010 года

N 647-ПП

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящий Порядок изложен в новой редакции

См. текст Порядка в предыдущей редакции

Порядок
разработки и утверждения программ финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области
(утв. постановлением Правительства Свердловской области от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП)

С изменениями и дополнениями от:

12 июля 2011 г.

1. Руководители государственных унитарных предприятий Свердловской области ежегодно в срок до 1 августа текущего года представляют в Министерство инвестиций и развития Свердловской области согласованные исполнительными органами государственной власти Свердловской области, осуществляющими координацию и регулирование деятельности в соответствующих отраслях (далее - отраслевые исполнительные органы), проекты программ финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области (далее - программы) по форме, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, для проведения финансово-экономической оценки. Одновременно в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области проекты программ направляются в электронном виде.

Министерство инвестиций и развития Свердловской области в течение 20 рабочих дней подготавливает заключения по представленным проектам программ и направляет такие заключения и проекты программ в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области, а копии таких заключений - в соответствующие отраслевые исполнительные органы.

2. Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области готовит представленные проекты программ к рассмотрению на заседаниях Межведомственной комиссии по эффективности управления государственной собственностью Свердловской области (далее - Комиссия).

3. Комиссия рассматривает проекты программ до 1 ноября текущего года и готовит рекомендации Правительству Свердловской области об установлении показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области на следующий (планируемый) год и два года, следующих за планируемым.

Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области в срок до 1 декабря текущего года на основе рекомендаций Комиссии готовит и представляет на рассмотрение в Правительство Свердловской области проект распоряжения Правительства Свердловской области об утверждении значений показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области на следующий (планируемый) год и два года, следующих за планируемым.

4. Отраслевые исполнительные органы в течение 20 рабочих дней после утверждения значений показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области на следующий (планируемый) год и два года, следующих за планируемым, утверждают в соответствии с ними программы и представляют их в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области. Одновременно копии программ представляются в Министерство инвестиций и развития Свердловской области.

5. Нарушение срока представления проекта программы, программы, утвержденной отраслевым исполнительным органом, является основанием для привлечения руководителя государственного унитарного предприятия к ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации и Свердловской области.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящая форма изложена в новой редакции

См. текст формы в предыдущей редакции

К постановлению Правительства
Свердловской области
от 12 июля 2011 г. N 911-ПП
(с изменениями от 12 июля 2011 г.)

Форма

	УТВЕРЖДЕНА ___________________________________ (наименование правового акта ___________________________________ исполнительного органа государственной ___________________________________ власти Свердловской области) от "___" ___________________ г. N ______
Программа финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области(*) ___________________________________________ (наименование предприятия) на ______ год

N п/п	Сведения о предприятии
	наименование показателя	значение показателя
1	2	3
1.	Полное наименование предприятия
2.	Местонахождение
3.	Почтовый адрес
4.	Вид деятельности по ОКВЭД
5.	Основной вид деятельности
6.	Размер уставного фонда
7.	Наличие программы по энергосбережению и повышению энергетической эффективности (да (реквизиты)/нет)
8.	Наличие энергетического паспорта предприятия (да (реквизиты)/нет)
9.	Телефон (факс)
10.	Адрес электронной почты
	Сведения о руководителе предприятия
11.	Фамилия, имя, отчество руководителя предприятия
12.	Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
	дата контракта
	номер контракта
13.	Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия:
	начало
	окончание
14.	Телефон (факс)

* Заполняется в соответствии с прилагаемыми к настоящей форме Методическими рекомендациями. Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия в предыдущем году и первом полугодии текущего года* 1.1. _________________________________________________________________ (указывается информация о выполнении программы в ____________________________________________________________________ предыдущем году, о ходе реализации программы в текущем году ____________________________________________________________________ и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году 1.2. _________________________________________________________________ (анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого) ____________________________________________________________________ фактических показателей экономической эффективности ____________________________________________________________________ деятельности предприятия от утвержденных) * Заполняется в обязательном порядке. Раздел 2. Резюме программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области на _____ год и плановый период ___________ годов 2.1. Значения показателей экономической эффективности деятельности государственного унитарного предприятия

Таблица 1

N п/п	Наименование показателя			Планируемый год(3)				(4)	(5)
		год - факт(1)	год - план(2)	на 31.03... г.	на 30.06... г.	на 30.09... г.	на 31.12... г.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (тысяч рублей)
2.	Чистая прибыль (убыток) (тысяч рублей)
3.	Стоимость чистых активов (тысяч рублей)
4.	Инвестиции в нефинансовые активы (тысяч рублей)
5.	Общая рентабельность (процентов)
6.	Рентабельность чистых активов (процентов)			X	X	X
7.	Среднесписочная численность работников (человек)
8.	Среднемесячная заработная плата одного работника (рублей)
9.	Производительность труда (тысяч рублей)			X	X	X
10.	Часть прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет, подлежащая перечислению в областной бюджет (тысяч рублей)

1 - Год, предшествующий текущему (отчетный).

2 - Текущий год.

3 - Планируемый год.

4 - Год, следующий за планируемым.

5 - Второй год, следующий за планируемым.

2.2. Мероприятия по развитию предприятия

Таблица 2

N п/п	Наименование мероприятия	Год начала реализации мероприятия/планируемый год окончания реализации мероприятия	Расходы на реализацию мероприятия, всего, тысяч рублей	Расходы на реализацию мероприятия, осуществленные на начало текущего года, тысяч рублей	Планируемые расходы, тыс. рублей				Ожидаемый эффект, тыс. рублей*
					Планируемые расходы на текущий год	Расходы на планируемый год	Расходы на год, следующий за планируемым	Расходы на второй год, следующий за планируемым	Планируемый год	Год, следующий за планируемым	Второй год, следующий за планируемым
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.
2.
3...
Итого		X

* Указывается ожидаемый экономический эффект, выраженный в увеличении объемов продаж, росте чистой прибыли и так далее.

Раздел 3. Рынок и конкуренция

3.1. Описание отрасли и перспектив ее развития.

3.2. Описание продукции, товаров, работ, услуг.

3.3. Основные группы потребителей.

3.4. Каналы распределения продукции, товаров, работ, услуг.

3.5. Основные конкуренты.

3.6. Правовое регулирование (существующее положение, требуемые изменения).

Раздел 4. План производства

4.1. Производственная программа предприятия

Таблица 3

Объем выпуска продукции, в натуральных единицах	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
	0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
Продукция 1, единица измерения
...
Продукция 2, единица измерения
Прочая продукция, единица измерения

Примечание. В таблицах с 3 по 11 применяются следующие значения:

"0" - год, предшествующий текущему (отчетный),

"1" - текущий год,

"2" - планируемый год,

"3" - год, следующий за планируемым,

"4" - второй год, следующий за планируемым.

4.2. Планируемый объем продаж продукции

Таблица 4

Наименование продукции	Отчетный период (год)		Плановый период (год)
	0		1		2		3		4
	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублен
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Продукция 1
Продукция i
Прочая продукция

4.3. Персонал и заработная плата

Таблица 5

N п/п	Наименование категории	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Среднесписочная численность (человек), в том числе
1.1.	Руководители
1.2.	Специалисты
1.3.	Другие служащие
1.4.	Рабочие
2.	Фонд оплаты труда и другие выплаты, включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
2.1.	Руководители
2.2.	Специалисты
2.3.	Другие служащие
2.4.	Рабочие
3.	Выплаты персоналу, не включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
3.1.	Руководители
3.2.	Специалисты
3.3.	Другие служащие
3.4.	Рабочие
4.	Начисления на фонд оплаты труда и другие выплаты (тысяч рублей), всего, в том числе:
4.1.	Руководители
4.2.	Специалисты
4.3.	Другие служащие
4.4.	Рабочие

4.4. Смета расходов и калькуляция себестоимости (по видам продукции/по видам деятельности)

Таблица 6

N п/п	Наименование показателя	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Объем продаж (тысяч рублей), всего
2.	Себестоимость (тысяч рублей), всего, в том числе:
2.1.	Фонд оплаты труда
2.2.	Начисления на фонд оплаты труда
2.3.	Амортизация
2.4.	Сырье
2.5.	Материалы
2.6.	Комплектующие
2.7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
2.8.	Аренда недвижимого имущества
	в том числе лизинг
2.9.	Аренда движимого имущества
	в том числе лизинг
2.10.	Текущий ремонт
2.11.	Транспортные услуги
2.12.	Услуги связи
2.13.	Информационные услуги
2.14.	Содержание оргтехники
2.15.	Расходы на рекламу
2.16.	Представительские расходы
2.17.	Расходы на обучение
2.18.	Аудит, консалтинг
2.19.	Проценты по кредитам и займам
2.20.	Прочие затраты, включая налоги
3.	Прочие операции (сальдо)
3.1.	Доход по ценным бумагам
3.2.	Доход от аренды
3.3.	Сальдо штрафов
3.4.	Налог на имущество
3.5.	Налог на землю
3.6.	Налог на рекламу
3.7.	Прочие доходы или расходы
4.	Балансовая прибыль
5.	Налоги и платежи из прибыли
5.1.	Налог на прибыль
5.2.	Прочие налоги
6.	Чистая прибыль

Примечание. Таблица 6 заполняется по каждому виду продукции/виду деятельности.

4.5. Коммерческие расходы

Таблица 7

N п/п	Наименование показателя	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

4.6. Управленческие расходы

Таблица 8

N п/п	Наименование показателя	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Фонд оплаты труда
2	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

Раздел 5. Финансовый план

5.1. Потребность в дополнительных инвестициях и формирование источников финансирования

Таблица 9

N п/п	Источник финансирования	Плановый период (год)
		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1.	Собственные средства, в том числе:
1.1.	Чистая прибыль
1.2.	Амортизация
2.	Привлеченные средства, в том числе:
2.1.	Кредиты банков
2.2.	Заемные средства других организаций
2.3.	Бюджетные средства, в том числе: из федерального бюджета из областного бюджета из местного бюджета
3.	Прочие средства, в том числе:
3.1.	Средства собственника: увеличение уставного фонда; передача в хозяйственное ведение без увеличения уставного фонда
Итого

5.2. Прогноз финансовых результатов

Таблица 10

N п/п	Наименование показателя	Плановый период (год)
		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1.	Доходы и расходы по обычным видам деятельности
2.	Выручка от реализации
3.	Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
4.	Валовая прибыль
5.	Коммерческие расходы
6.	Управленческие расходы
7.	Прибыль (убыток) от продаж
8.	Прочие доходы и расходы
9.	Проценты к получению
10.	Проценты к уплате
11.	Доходы от участия в других организациях
12.	Прочие доходы
13.	Прочие расходы
14.	Прибыль (убыток) до налогообложения
15.	Налог на прибыль
16.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

5.3. Модель денежных потоков*

Таблица 11

N п/п	Наименование показателя	Плановый период (год)
		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1.	Чистая прибыль
2.	Чистый денежный поток (2.1 + 2.2 + 2.3 - 2.4 - 2.5 + 2.6 - 2.7 - 2.8 - 2.9 - 2.10 + 2.11 + 2.12 - 2.13)
2.1.	Чистая прибыль
2.2.	Амортизация
2.3.	Рост (погашение) кредиторской задолженности
2.4.	Рост (погашение) дебиторской задолженности
2.5.	Выплаты процентов по кредитам, не учтенных в себестоимости продукции
2.6.	Средства от продажи внеоборотных активов
2.7.	Капиталовложения
2.8.	Рост (снижение) запасов материалов и готовой продукции
2.9.	Рост (снижение) суммы краткосрочных финансовых вложений
2.10	Расходы социального характера за счет нераспределенной прибыли
2.11.	Полученные кредиты и займы
2.12.	Прочее**
2.13.	Отчисления от прибыли
3.	Остатки денежных средств на начало периода
4.	Накопленная денежная наличность на конец периода (строка 2 + строка 3)

* Таблица соответствует форме N 4 "Отчет о движении денежных средств" бухгалтерской отчетности. ** Указывается прочее движение денежных потоков с расшифровкой. Подпись руководителя ________________________ Дата ____________ М.П. Подпись руководителя ________________________ Дата ____________

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящие Методические рекомендации изложены в новой редакции

См. текст Методических рекомендаций в предыдущей редакции

К форме программы финансово-хозяйственной
деятельности государственного унитарного
предприятия Свердловской области

Методические рекомендации
по составлению программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области

С изменениями и дополнениями от:

12 июля 2011 г.

1. Сведения о предприятии и руководителе предприятия заполняются на основе данных, содержащихся в учредительных документах и документах государственной регистрации.

Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия в предыдущем году и первом полугодии текущего года

2. Указывается информация о выполнении программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее - программа) в предыдущем году, о ходе реализации программы в текущем году и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году.

Данный раздел должен содержать анализ и обоснование причин отклонения (в том числе ожидаемого) фактических показателей экономической деятельности предприятия от утвержденных.

Раздел 2. Резюме программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Свердловской области

3. В пункте 2.1 программы государственного унитарного предприятия Свердловской области указываются фактические значения показателей экономической эффективности деятельности предприятия за предшествующий год, плановые значения показателей на текущий, плановые значения показателей на планируемый и прогнозные годы. Значения показателей экономической эффективности деятельности предприятия на планируемый год должны быть указаны с поквартальной разбивкой нарастающим итогом.

При заполнении таблицы 1 следует руководствоваться следующей методикой расчета показателей рентабельности.

Значение показателя "общая рентабельность" (Ро) определяется как отношение чистой прибыли (убытка) к выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг.

Показатель Ро рассчитывается по формуле:

Ро = ((строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках")/(строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках")) * 100.

Значение показателя "рентабельность чистых активов" (Рча) определяется как отношение чистой прибыли (убытка) к среднему значению стоимости чистых активов за отчетный период.

Показатель Рча рассчитывается по формуле:

Рча = ((строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках")/среднее значение стоимости чистых активов за отчетный период (порядок расчета стоимости чистых активов определен приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.01.2003 г. N 10-н, Федеральной комиссии по ценным бумагам N 03-6/пз)) * 100.

Значение показателя "производительность труда" (ПТ) определяется как отношение выручки от реализации к среднесписочной численности.

Показатель ПТ рассчитывается по формуле:

ПТ = строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках"/среднесписочная численность работников.

4. При заполнении таблицы 2 кроме расходов на конкретное мероприятие необходимо указывать ожидаемый экономический эффект от реализации мероприятия.

При разработке мероприятий по развитию предприятия предлагается рассмотреть следующие направления повышения эффективности деятельности предприятия:

снижение издержек производства;

внедрение прогрессивных технологий, автоматизация производства;

проведение капитального ремонта, модернизация основных фондов, замена устаревшего оборудования;

расширение производственных мощностей и приобретение дополнительных основных фондов;

создание собственных сбытовых сетей;

продажа объектов незавершенного строительства;

совершенствование организации труда и оптимизация количества персонала;

продажа излишнего оборудования, сырья и материалов;

и так далее.

Раздел 3. Рынок и конкуренция

5. Пункт 3.1 программы содержит сведения об отрасли, в которой работает предприятие: история развития, современное положение, перспективы развития.

6. В пункте 3.2 программы приводится подробное описание продукта (услуги), его жизненного цикла, а также комплекс мероприятий по совершенствованию (модернизации) старого продукта и (или) созданию и внедрению нового продукта.

При этом проводится сравнение ключевых характеристик товара (цена, дизайн, технические параметры и иные характеристики) с аналогичными характеристиками продукции основных конкурентов, в том числе лучшими зарубежными аналогами.

7. В пункте 3.3 программы указываются группы потребителей (население, промышленные предприятия, сельскохозяйственные предприятия и другое) и их доля в процентном выражении.

8. В пункте 3.4 программы дается характеристика каналов распределения. При этом под каналом распределения понимается совокупность предприятий и отдельных лиц, которые принимают на себя или помогают передать кому-то другому право собственности на конкретный товар или услугу на их пути от производителя к потребителю.

После каналов распределения описывается система маркетинговых коммуникаций, включающих в себя комплекс мер по воздействию предприятия на покупателя путем размещения рекламы и проведения мероприятий по стимулированию сбыта.

Возможные схемы каналов распределения

   /-------------\                                    /-------------\

1. |Производитель|------------------------------------| Потребитель |

   \-------------/                                    \-------------/

                                          /---------\

   /-------------\                        |Розничный| /-------------\

2. |Производитель|------------------------|продавец |-| Потребитель |

   \-------------/                        \---------/ \-------------/

                     /--------\           /---------\

   /-------------\   |Оптовый |           |Розничный| /-------------\

3. |Производитель|---|продавец|-----------|продавец |-| Потребитель |

   \-------------/   \--------/           \---------/ \-------------/

                     /--------\           /---------\ /-------------\

   /-------------\   |Оптовый |           |Розничный| |  Розничный  |

4. |Производитель|---|продавец|-----------|продавец |-|  продавец   |

   \-------------/   \--------/           \---------/ \-------------/

                                                      /-------------\

                                                      | Потребитель |

                                                      \-------------/

9. Пункт 3.5 программы содержит таблицу со сведениями о ключевых конкурентах; анализ вышеназванных сведений; вывод о типе рынка данной продукции (рынок чистой конкуренции; рынок монополистической конкуренции; олигополистический рынок; монополия).

10. Пункт 3.6. программы содержит информацию о законодательных ограничениях по:

проникновению на рынок (налоговые, таможенные запреты; необходимость наличия лицензии и другое);

установлению цены на продукцию (государственное регулирование ценообразования).

Раздел 4. План производства

11. Производственная программа предприятия рассчитывается в разрезе выпускаемой номенклатуры изделий и услуг.

12. Исходя из объема рынка и уровня конкуренции определяются целевые объемы продаж и производственная программа предприятия (таблицы 3 и 4 программы).

13. Расчет объема продаж на продукцию осуществляется исходя из планируемого количества выпускаемой продукции и цены, сложившейся на рынке спроса на данную продукцию (пункт 4.2 таблицы 4 программы).

14. Важное значение в плане производства занимает информация о персонале и заработной плате (пункт 4.3 таблицы 5 программы). Данный пункт содержит информацию о среднесписочной численности, фонде оплаты труда и других выплатах, о начислениях на фонд оплаты труда в разрезе категорий работников.

15. Смета расходов и калькуляция себестоимости.

Смета расходов на выпускаемую продукцию представляет собой расчет затрат по калькуляционным статьям отдельно по каждому виду продукции, работ, услуг. Калькуляция затрат может осуществляться укрупненно, исходя из принятых на предприятии норм затрат на единицу производимой продукции, или путем прямой калькуляции расчетов, исходя из норм расхода ресурсов. Сводный расчет сметы расходов осуществляется в пункте 4.4 таблицы 6 программы.

Кроме того, необходима расшифровка управленческих и коммерческих расходов.

Раздел 5. Финансовый план

16. Большое значение для развития предприятия имеют инвестиции с учетом планируемой производственной программы и мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия (таблица 9 программы).

На основе анализа потребностей в дополнительных инвестициях осуществляется выбор источников финансирования (покрытия) этой потребности. В качестве источников финансирования рассматриваются:

1) собственные средства;

2) привлеченный капитал;

3) прочие источники финансирования, включая взносы в уставный фонд (капитал).

17. Денежный поток от текущей хозяйственной (инвестиционной, финансовой) деятельности (строка 2 таблицы 11 программы) представляет собой сумму излишка (недостатка) денежных средств, полученных в результате сопоставления доходов и расходов предприятия в процессе осуществления операционной (инвестиционной, финансовой) деятельности.

18. Исходные данные для расчета финансового плана формируются на основе следующих разделов программы:

раздел 3 "Рынок и конкуренция";

раздел 4 "План производства" (определяет возможности предприятия по выпуску продукции в соответствии с производственной мощностью предприятия и ее увеличением или уменьшением с учетом потребности рынка).

19. На основе указанных разделов в финансовом плане осуществляется прогнозирование финансовых результатов (пункт 5.2 таблицы 10 программы).

20. Планирование денежных потоков помогает определить источники денежных средств и оценить их использование, а также выявить ожидаемые денежные потоки, а значит, перспективы роста предприятия и его будущие потребности. Главная задача составления плана движения денежных средств - проверить реальность источников поступления средств и обоснованность расходов, определить возможную потребность в заемных средствах.

Модель денежных потоков (пункт 5.3 таблицы 11 программы) показывает разницу между всеми поступлениями и оттоками денежных средств:

1) величина чистой прибыли переносится из пункта 5.2 таблицы 10 программы;

2) чистый денежный поток (строка 2) рассчитывается следующим образом:

величина чистой прибыли корректируется на сумму начисленного износа (строка 2.2);

плюс рост кредиторской задолженности или минус ее уменьшение (погашение) (строка 2.3);

минус рост дебиторской задолженности или плюс ее уменьшение (погашение) (строка 2.4);

минус величина выплачиваемых процентов по кредитам, не учтенных в себестоимости реализованной продукции (строка 2.5);

плюс величина средств, полученных от продажи основных средств (строка 2.6);

минус намечаемые капитальные вложения (строка 2.7), которые требуются для поддержания в рабочем состоянии действующих производственных мощностей или ввода в строй дополнительных производственных мощностей, необходимых для достижения темпов роста, предусмотренных в прогнозе;

минус рост запасов материалов и готовой продукции или плюс их уменьшение (строка 2.8);

минус рост суммы краткосрочных финансовых вложений или плюс их уменьшение (строка 2.9);

минус расходы социального характера за счет нераспределенной прибыли (строка 2.10);

плюс полученные кредиты и займы (строка 2.11);

плюс/минус прочее движение денежных средств с обязательной расшифровкой (строка 2.12);

минус отчисления от прибыли, определяемые как размер части прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятия, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет, перечисленная в областной бюджет в отчетном периоде (строка 2.13);

3) остаток денежных средств на начало периода (строка 3) показывает размер денежной наличности предприятия на начало текущего периода.

Накопленная денежная наличность на конец периода рассчитывается как сумма остатка денежных средств на начало периода и чистого денежного потока, сформированного в течение периода.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящий Перечень изложен в новой редакции

См. текст Перечня в предыдущей редакции

Перечень
показателей экономической эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Свердловской области
(утв. постановлением Правительства Свердловской области от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП)

С изменениями и дополнениями от:

12 июля 2011 г.

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения
1.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг	тысяч рублей
2.	Чистая прибыль (убыток)	тысяч рублей
3.	Стоимость чистых активов	тысяч рублей
4.	Инвестиции в нефинансовые активы	тысяч рублей
5.	Общая рентабельность	процентов
6.	Рентабельность чистых активов	процентов
7.	Среднесписочная численность работников	человек
8.	Среднемесячная заработная плата одного работника	рублей
9.	Производительность труда	тысяч рублей
10.	Часть прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет, подлежащая перечислению в бюджет	тысяч рублей

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящее Положение изложено в новой редакции

См. текст Положения в предыдущей редакции

Положение
о порядке отчетности руководителей государственных унитарных предприятий Свердловской области
(утв. постановлением Правительства Свердловской области от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП )

С изменениями и дополнениями от:

12 июля 2011 г.

1. Руководитель государственного унитарного предприятия Свердловской области (далее - предприятие) несет персональную ответственность за экономическую эффективность деятельности предприятия и подотчетен Правительству Свердловской области, Министерству по управлению государственным имуществом Свердловской области и исполнительному органу государственной власти Свердловской области, осуществляющему координацию и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (далее - отраслевой исполнительный орган).

2. Руководитель предприятия ежегодно до 25 января года, следующего за отчетным, представляет в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области предварительные сведения о выполнении показателей экономической эффективности деятельности предприятия за отчетный год согласно пункту 2.1 таблицы 1 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале.

3. Руководитель предприятия ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным, представляет в соответствующий отраслевой исполнительный орган, Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области и Министерство инвестиций и развития Свердловской области отчет руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области за прошедший год по форме, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале.

4. Руководитель предприятия ежеквартально (в течение 35 дней после окончания квартала и 95 дней после окончания года) представляет на бумажном и электронном носителях в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области и соответствующий отраслевой исполнительный орган бухгалтерскую отчетность с отметкой инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации в составе, определенном Федеральным законом от 21 ноября 1996 года N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете".

Вместе с бухгалтерской отчетностью руководитель предприятия ежеквартально представляет сведения о выполнении показателей экономической эффективности деятельности предприятия согласно пункту 2.1 таблицы 1 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, сведения об аренде недвижимого имущества предприятия согласно таблице 21 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, и сведения об использовании денежных средств, выделенных государственному унитарному предприятию Свердловской области из областного бюджета в соответствии с Программой управления государственной собственностью Свердловской области и приватизации государственного имущества Свердловской области на соответствующий год на увеличение уставного фонда согласно таблице 22 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале.

5. Руководитель предприятия ежегодно вместе с годовой бухгалтерской отчетностью представляет в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области информацию об использовании недвижимого имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения за государственным унитарным предприятием Свердловской области, согласно таблице 20 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, и до 1 февраля года, следующего за отчетным, сведения о земельных участках, используемых государственным унитарным предприятием Свердловской области, согласно таблице 23 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале.

6. Руководитель предприятия ежемесячно представляет сведения о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности согласно таблице 24 формы отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области, утвержденной постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале.

7. Руководитель предприятия согласно приказу Министерства по управлению государственным имуществом Свердловской области, издаваемому ежегодно, обеспечивает проведение обязательного ежегодного аудита за отчетный год и представляет в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области отчет аудитора и аудиторское заключение.

8. Бухгалтерская отчетность, а также иные отчетные формы, предусмотренные постановлением Правительства Свердловской области о мерах по повышению эффективности использования имущества Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Свердловской области, оперативном управлении государственных учреждений Свердловской области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской области в уставном капитале, представляются в Министерство по управлению государственным имуществом Свердловской области и соответствующий отраслевой исполнительный орган на бумажном и электронном носителях.

9. Представляемые в соответствии с настоящим Положением документы подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия, заверяются оттиском печати предприятия.

10. Руководитель предприятия ежегодно отчитывается о достижении утвержденных значений показателей экономической эффективности деятельности предприятия и об исполнении программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия за отчетный год на заседании Межведомственной комиссии по эффективности управления государственной собственностью Свердловской области.

11. Нарушение сроков и порядка представления документов, предусмотренных настоящим Положением, является основанием для привлечения руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области к ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации и Свердловской области.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящая форма изложена в новой редакции

См. текст формы в предыдущей редакции

Форма

Утвержден
постановлением Правительства
Свердловской области
от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП
"О мерах по повышению эффективности
использования имущества Свердловской области,
находящегося в хозяйственном ведении государственных
унитарных предприятий Свердловской области,
оперативном управлении государственных учреждений
Свердловской области, а также акций акционерных
обществ с долей Свердловской области в уставном капитале"
(с изменениями от 12 июля 2011 г.)

Отчет руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области _______________________________________ (наименование предприятия) за ______ год

N п/п	Сведения о предприятии
	наименование показателя	значение показателя
1	2	3
1.	Полное наименование предприятия
2.	Местонахождение
3.	Почтовый адрес
4.	Вид деятельности по ОКВЭД
5.	Основной вид деятельности
6.	Размер уставного фонда
7.	Наличие программы по энергосбережению и повышению энергетической эффективности (да (реквизиты)/нет)
8.	Наличие энергетического паспорта предприятия (да (реквизиты)/нет)
9.	Телефон (факс)
10.	Адрес электронной почты
	Сведения о руководителе предприятия
11.	Фамилия, имя, отчество руководителя предприятия
12.	Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
	дата контракта
	номер контракта
13.	Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия:
	начало
	окончание
14.	Телефон (факс)

Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия в отчетном году 1.1. ________________________________________________________________ (указывается информация о выполнении программы в ___________________________________________________________________ отчетном году, о ходе реализации программы в текущем году ___________________________________________________________________ и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году) 1.2. ________________________________________________________________ (анализ причин отклонения фактических показателей ___________________________________________________________________ экономической эффективности деятельности предприятия от утвержденных) Примечание. Заполняется в обязательном порядке. Краткое описание причин отклонения фактических показателей экономической эффективности деятельности предприятия от утвержденных представляется ежеквартально (вместе с бухгалтерской отчетностью). Раздел 2. Резюме отчета руководителя государственного унитарного предприятия Свердловской области на ______ год и плановый период _________________ годов 2.1. Сведения о выполнении показателей экономической эффективности деятельности*

Таблица 1

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Исполнение, процентов (графа5/графа 4* 100)	Динамика, процентов (графа 5/ графа 3 * 100 - 100)
1	2	3	4	5	6	7
1.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках") (тысяч рублей)
2.	Чистая прибыль (убыток) (строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках") (тысяч рублей)
3.	Стоимость чистых активов (в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.01.2003 г. N 10-н, Федеральной комиссии по ценным бумагам N 03-6/пз) (тысяч рублей)
4.	Инвестиции в нефинансовые активы (тысяч рублей) (строка 01, графа 1 формы П-2)
5.	Общая рентабельность (процентов)
6.	Рентабельность чистых активов (процентов)
7.	Среднесписочная численность работников (человек) (строка 01, графа 1 формы П-4)
8.	Среднемесячная заработная плата одного работника (рублей) (строка 01, графа 7 / строка 01, графа 1 формы П-4)
9.	Производительность труда (тысяч рублей) (выручка/ среднесписочная численность)
10.	Часть прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей в бюджет, подлежащая перечислению в областной бюджет (тысяч рублей)

* Сведения о выполнении показателей экономической эффективности представляются ежеквартально (вместе с бухгалтерской отчетностью).

2.2. Мероприятия по развитию предприятия

Таблица 2

N п/п	Наименование мероприятия	Источник финансирования	Фактические расходы за аналогичный период прошлого года, тыс. рублей	План по расходам на отчетный период, тыс. рублей	Фактические расходы за отчетный период, тыс. рублей	Исполнение, процентов	Планируемый ожидаемый эффект, тыс. рублей	Фактический эффект, тыс. рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. 2. 3.
Итого

Раздел 3. Рынок и конкуренция

3.1. Описание отрасли и перспектив ее развития.

3.2. Описание продукции, товаров, работ, услуг.

3.3. Основные группы потребителей.

3.4. Каналы распределения продукции, товаров, работ, услуг.

3.5. Основные конкуренты.

3.6. Правовое регулирование (существующие положения, требуемые изменения).

Раздел 4. План производства

4.1. Производственная программа предприятия

Таблица 3

Объем выпуска продукции, в натуральных единицах	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5
Продукция 1, единица измерения
...
Продукция i, единица измерения
Прочая продукция, единица измерения

4.2. Объем продаж продукции

Таблица 4

Наименование продукции	Факт за аналогичный период прошлого года		План на отчетный период		Факт за отчетный период		Исполнение, процентов
	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Продукция 1
Продукция i
Иные виды продукции

4.3. Персонал и заработная плата

Таблица 5

N п/п	Наименование категории	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Среднесписочная численность (человек), в том числе
1.1.	Руководители
1.2.	Специалисты
1.3.	Другие служащие
1.4.	Рабочие
2.	Фонд оплаты труда и другие выплаты, включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
2.1.	Руководители
2.2.	Специалисты
2.3.	Другие служащие
2.4.	Рабочие
3.	Выплаты персоналу, не включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
3.1.	Руководители
3.2.	Специалисты
3.3.	Другие служащие
3.4.	Рабочие
4.	Начисления на фонд оплаты труда и другие выплаты (тысяч рублей), всего, в том числе:
4.1.	Руководители
4.2.	Специалисты
4.3.	Другие служащие
4.4.	Рабочие

4.4. Смета расходов и калькуляция себестоимости (по видам продукции / по видам деятельности)

Таблица 6

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Объем продаж, всего
2.	Себестоимость, всего, в том числе:
2.1.	Фонд оплаты труда
2.2.	Начисления на фонд оплаты труда
2.3.	Амортизация
2.4.	Сырье
2.5.	Материалы
2.6.	Комплектующие
2.7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
2.8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
2.9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
2.10.	Текущий ремонт
2.11.	Транспортные услуги
2.12.	Услуги связи
2.13.	Информационные услуги
2.14.	Содержание оргтехники
2.15.	Расходы на рекламу
2.16.	Представительские расходы
2.17.	Расходы на обучение
2.18.	Аудит, консалтинг
2.19.	Проценты по кредитам и займам
2.20.	Прочие затраты, включая налоги
3.	Прочие операции (сальдо)
3.1.	Доход по ценным бумагам
3.2.	Доход от аренды
3.3.	Сальдо штрафов
3.4.	Налог на имущество
3.5.	Налог на землю
3.6.	Налог на рекламу
3.7.	Прочие доходы или расходы
4.	Балансовая прибыль
5.	Налоги и платежи из прибыли
5.1.	Налог на прибыль
5.2.	Прочие налоги
6.	Чистая прибыль

Примечание. Таблица 6 заполняется по каждому виду продукции/виду деятельности отдельно. Также должна быть заполнена сводная таблица сметы расходов и калькуляции себестоимости.

4.5. Коммерческие расходы

Таблица 7

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

4.6. Управленческие расходы

Таблица 8

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

Раздел 5. Финансовый план

5.1. Инвестиции

Таблица 9

N п/п	Источник финансирования	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Собственные средства, в том числе:
1.1.	Чистая прибыль
1.2.	Амортизация
2.	Привлеченные средства, в том числе:
2.1.	Кредиты банков
2.2.	Заемные средства других организаций
2.3.	Бюджетные средства, в том числе: из федерального бюджета из областного бюджета из местного бюджета
3.	Прочие средства, в том числе:
3.1.	Средства собственника: увеличение уставного фонда; передача в хозяйственное ведение без увеличения уставного фонда
Итого

5.2. Финансовый результат

Таблица 10

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Доходы и расходы по обычным видам деятельности
2.	Выручка от реализации
3.	Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
4.	Валовая прибыль
5.	Коммерческие расходы
6.	Управленческие расходы
7.	Прибыль (убыток) от продаж
8.	Прочие доходы и расходы
9.	Проценты к получению
10.	Проценты к уплате
11.	Доходы от участия в других организациях
12.	Прочие доходы
13.	Прочие расходы
14.	Прибыль (убыток) до налогообложения
15.	Налог на прибыль
16.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

5.3. Модель денежных потоков

Таблица 11

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Чистая прибыль
2.	Чистый денежный поток (2.1 + 2.2 + 2.3 - 2.4 - 2.5 + 2.6 - 2.7 - 2.8 - 2.9 - 2.10 + 2.11 +- 2.12 - 2.13)
2.1.	Чистая прибыль
2.2.	Амортизация
2.3.	Рост (погашение) кредиторской задолженности
2.4.	Рост (погашение) дебиторской задолженности
2.5.	Выплаты процентов по кредитам, не учтенных в себестоимости продукции
2.6.	Средства от продажи внеоборотных активов
2.7.	Капиталовложения
2.8.	Рост (снижение) запасов материалов и готовой продукции
2.9.	Рост (снижение) суммы краткосрочных финансовых вложений
2.10.	Расходы социального характера за счет нераспределенной прибыли
2.11.	Получение кредитов и займов
2.12.	Прочее
2.13.	Отчисления от прибыли
3.	Остатки денежных средств на начало периода
4.	Накопленная денежная наличность на конец периода (строка 2 + строка 3)

6. Сведения о дебиторской задолженности предприятия

Таблица 12

N п/п	Наименование показателя	На начало отчетного периода (тысяч рублей)		На конец отчетного периода (тысяч рублей)
		всего	из нее просроченная	всего	из нее просроченная
1	2	3	4	5	6
1.	Дебиторская задолженность - всего, в том числе:
2.	Задолженность по оплате закупок продукции для государственных или муниципальных нужд, в том числе по ведомствам (далее указывается ведомство заказчика): 1) 2) 3)
3.	Задолженность федерального бюджета
4.	Задолженность бюджета субъекта Российской Федерации
5.	Задолженность местного бюджета
6.	Задолженность областных государственных учреждений

7. Сведения о кредиторской задолженности предприятия

Таблица 13

N п/п	Наименование показателя	На начало отчетного периода (тысяч рублей)		На конец отчетного периода (тысяч рублей)
		всего	из нее просроченная	всего	из нее просроченная
1	2	3	4	5	6
1.	Кредиторская задолженность - всего, в том числе:
2.	перед бюджетом - всего, в том числе: перед федеральным бюджетом; перед бюджетом субъекта Российской Федерации; перед местным бюджетом
3.	перед персоналом; период просрочки по заработной плате (месяцев)
4.	перед государственными внебюджетными фондами
5.	Кредиты по договорам с кредитными организациями*
6.	Прочая кредиторская задолженность:** 1) 2) 3)

* В случае наличия в составе кредиторской задолженности за соответствующий отчетный период кредитов по договорам с кредитными организациями по каждому такому кредитору указывается наименование кредитной организации.

** В случае наличия в составе кредиторской задолженности за соответствующий отчетный период кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, по каждому такому кредитору указываются наименование или фамилия, имя, отчество.

8. Сведения о сделках предприятия

8.1 Сведения о сделках предприятия, связанных с отчуждением движимого и недвижимого имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятия, сделках по приобретению (либо аренде) движимого и недвижимого имущества, стоимость которого превышает 200 тысяч рублей, а также о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность руководителя

Таблица 14

N п/п	Вид сделки, предмет и дата заключения договора	Сумма сделки по договору (рублей)	Балансовая стоимость имущества (рублей)	Реквизиты документа о согласовании сделки (вид документа, дата, номер)	Сведения о постановке на балансовый учет имущества (снятии с балансового учета)
1	2	3	4	5	6

8.2 Сведения о крупных сделках по приобретению, отчуждению имущества, связанных с хозяйственной деятельностью предприятия, стоимость которых (которого) составляет более десяти процентов уставного фонда предприятия или более чем в 50 тысяч раз превышает установленный федеральным законодательством минимальный размер оплаты труда

Таблица 15

N п/п	Вид сделки, предмет и дата заключения договора	Сумма сделки по договору (рублей)	Сведения о приобретаемом (отчуждаемом) имуществе (вид, характеристика имущества)	Реквизиты документа о согласовании сделки (вид документа, дата, номер)
1	2	3	4	5

8.3 Сведения о привлечении заемных средств, предоставлении займов, поручительств, получении банковских гарантий, предоставлении имущества в залог

Таблица 16

N п/п	Вид сделки, предмет и дата заключения договора	Условия договора (сумма, процентная ставка, срок и другое)	Реквизиты документа о согласовании (вид документа, дата, номер)	Сведения об исполнении договора
1	2	3	4	5

9. Сведения об аффилированных лицах

Таблица 17

N п/п	Наименование юридического лица	Фамилия, имя, отчество аффилированного лица	Процент акций (долей, паев)*	Наименование должности **
1	2	3	4	5

* Указывается процент акций (паев, долей) соответствующих юридических лиц, которыми владеют в совокупности руководитель, его супруг (супруга), родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица, признаваемые таковыми в соответствии с законодательством Российской Федерации.

** Указывается наименование должности в органах управления соответствующих юридических лиц, в которых руководитель, его супруг, родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица, признаваемые таковыми в соответствии с законодательством Российской Федерации, занимают эту должность.

10. Сведения о неиспользуемом имуществе

Таблица 18

N п/п	Наименование, место нахождения (адрес) и назначение объекта недвижимости	Год ввода в эксплуатацию, инвентарный номер, балансовая стоимость объекта недвижимости	Общая площадь объекта недвижимости (кв.м)	Сведения о регистрации права собственности Свердловской области и права хозяйственного ведения
1	2	3	4	5

11. Сведения об участии предприятия в коммерческих и некоммерческих организациях

Таблица 19

N п/п	Наименование и адрес организации	Дата приобретения акций (паев, долей)	Реквизиты документа о согласовании приобретения акций (паев, долей) (вид документа, дата, номер)	Вид вносимого имущества(1)	Вид финансовых вложений (акции, паи, доли)(2)	Доля в уставном (складочном) капитале (процентов)	Номинальная стоимость финансовых вложений (тысяч рублей)	Балансовая стоимость финансовых вложений (тысяч рублей)	Сведения о распоряжении акциями (паями, долями)(3)	Реквизиты документа о согласовании распоряжения акциями (паями, долями) (вид документа, дата, номер)	Экономический эффект(4) (тысяч рублей)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	1 1	12

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

1 Указывается вид имущества (недвижимое имущество, движимое имущество, денежные средства, иное) с расшифровкой по объектам.

2 Указывается словами "акции", "пай", "доля".

3 Указывается вид распоряжения (продажа, передача в залог, иное) акциями (паями, долями), принадлежащими предприятию в течение отчетного года.

4 Указывается сумма, полученная в отчетном году от участия предприятия в коммерческих организациях или от распоряжения акциями (паями, долями).

Информация об использовании недвижимого имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения за государственным унитарным предприятием Свердловской области* ______________________________________________ (полное наименование предприятия)

Таблица 20

N п/п	Наименование объекта недвижимости	Адрес (местонахождение)	Общая площадь, квадратных метров	Назначение	Регистрация (N свидетельства)		Площадь помещений, используемых для осуществления уставной деятельности (кв.м)/ вид использования	Площадь (кв.м) и характеристика неиспользуемых помещений
					Дата и номер записи регистрации права собственности Свердловской области	Дата и номер записи регистрации права хозяйственного ведения
1	2	3	4	5	6	7	8	9

* Настоящие сведения представляются ежегодно вместе с годовой бухгалтерской отчетностью.

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Сведения о сдаче в аренду (передаче в безвозмездное пользование) недвижимого имущества государственного унитарного предприятия Свердловской области* ____________________________________________ (полное наименование предприятия) за ___________________ года** (период)

Таблица 21

N п/п	Наименование объекта недвижимости, переданного в аренду, безвозмездное пользование	Адрес (местонахождение)	Согласование о передаче в аренду, безвозмездное пользование (номер и дата)***	Реквизиты договора аренды, безвозмездного пользования (номер и дата)	Дата начала договора	Дата окончания договора	Наименование пользователя	Площадь по договору (квадратных метров)	Начисленная арендная плата за отчетный период (тысяч рублей)	Перечислено арендной платы предприятию за отчетный период (тысяч рублей)	Сведения о проведении аукциона на право заключения договора аренды (безвозмездного пользования)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Итого	X	X	X	X	X	X	X				X

* Настоящие сведения представляются ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

** Информация представляется нарастающим итогом с начала года.

*** Указывается информация о согласовании с Министерством по управлению государственным имуществом Свердловской области.

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Сведения об использовании денежных средств, выделенных из областного бюджета на увеличение уставного фонда государственному унитарному предприятию Свердловской области* ____________________________________________ (полное наименование предприятия) за __________________ года** (период)

Таблица 22

N п/п	Направление использования	Сумма предоставленных средств из областного бюджета (тыс. рублей)	Сумма фактически использованных средств (тыс. рублей)***	Исполнение (графа 4/графа 5* 100) (процентов)	Оценка эффективности использования выделенных средств****
1	2	3	4	5	6
Итого	X

* Настоящие сведения представляются ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

** Информация представляется нарастающим итогом с начала года.

*** При наличии неиспользованных средств либо использованных сверх плана указываются причины.

**** Указывается фактический эффект от использования выделенных средств (экономический (тыс. рублей), бюджетный (тыс. рублей), социальный).

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Сведения о земельных участках, используемых государственным унитарным предприятием Свердловской области * ____________________________________________ (полное наименование предприятия) за _________________ год

Таблица 23

N п/п

Кадастровый номер

Наименование муниципального образования

Адрес (местоположение)

Площадь (квадратных метров)

Категория земель

Вид разрешенного использования

Дата и номер записи регистрации права собственности Свердловской области

Дата и номер записи регистрации иного вещного права

Наименование и инвентарные номера объектов недвижимости, расположенных на земельном участке

Наличие межевания на земельный участок

Реквизиты договора аренды (номер и дата)

Дата и номер записи о регистрации договора аренды

Сведения об уплате земельного налога /арендной плате**

Примечание

1

2

3

4

5

б

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Итого

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

* Настоящие сведения представляются ежегодно до 1 февраля года, следующего за отчетным годом, на бумажном и электронном носителях в формате Exsel.

** Указывается период оплаты.

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Сведения о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности ____________________________________ (полное наименование предприятия) за ______________ года

Таблица 24

Наименование показателя	Значение
1	2
Кредиторская задолженность
Просроченная задолженность, период просрочки которой превышает 3 месяца, всего (тысяч рублей) (с указанием кредитора) 1) 2) 3) ...
в том числе просроченная задолженность по заработной плате (тысяч рублей)
Дебиторская задолженность
Просроченная задолженность, период просрочки которой превышает 3 месяца, всего (тысяч рублей) (с указанием кредитора) 1) 2) 3) ...
в том числе просроченная задолженность по заработной плате (тысяч рублей)

* Настоящие сведения представляются ежемесячно по состоянию на последнюю дату отчетного месяца до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящая форма изложена в новой редакции

См. текст формы в предыдущей редакции

Примерная форма

Утверждена
постановлением Правительства Свердловской области
от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП
"О мерах по повышению эффективности использования имущества
Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении
государственных унитарных предприятий Свердловской области,
оперативном управлении государственных учреждений Свердловской
области, а также акций акционерных обществ с долей
Свердловской области в уставном капитале"
(с изменениями от 12 июля 2011 г.)

Программа финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале* _________________________________________________ (наименование акционерного общества) на ______________ год

N п/п	Сведения об акционерном обществе
	наименование показателя	значение показателя
1	2	3
1.	Полное наименование акционерного общества
2.	Местонахождение
3.	Почтовый адрес
4.	Вид деятельности по ОКВЭД
5.	Основной вид деятельности
6.	Размер уставного капитала
7.	Наличие программы по энергосбережению и повышению энергетической эффективности (да (реквизиты)/нет)
8.	Наличие энергетического паспорта общества (да (реквизиты)/нет)
9.	Телефон (факс)
10.	Адрес электронной почты
	Сведения о руководителе акционерного общества
11.	Фамилия, имя, отчество руководителя акционерного общества
12.	Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем акционерного общества:
	дата трудового договора
	начало
	окончание
13.	Телефон (факс)
	Сведения о ценных бумагах акционерного общества
14.	Количество акций (штук)
15.	Номинальная стоимость одной акции (рублей)
16.	Государственный регистрационный номер выпуска акций
17.	Количество акций, находящихся в государственной казне Свердловской области (штук)
18.	Доля находящихся в государственной казне Свердловской области акций от уставного капитала (процентов)
19.	Информация о реестродержателе (полное наименование, почтовый адрес, телефон/факс)
	Сведения о представителе интересов Свердловской области
20.	Фамилия, имя, отчество представителя
21.	Место работы и должность
22.	Телефон (факс)

* Заполняется в соответствии с прилагаемыми к настоящей форме Методическими рекомендациями.

Сведения
о деятельности совета директоров

Дата проведения заседания совета директоров	Форма проведения заседания совета директоров
1	2
1)
2)
3)
Общее количество заседаний совета директоров, проведенных за отчетный период, в том числе: - проведенных в очной форме - проведенных в заочной форме

Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале в предыдущем году и первом полугодии текущего года 1.1. _________________________________________________________________ (указывается информация о выполнении программы в _________________________________________________________________________ предыдущем году, о ходе реализации программы в текущем году _________________________________________________________________________ и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году) 1.2. ________________________________________________________________ (анализ причин отклонения (в том числе ожидаемого) _________________________________________________________________________ фактических показателей экономической эффективности _________________________________________________________________________ деятельности акционерного общества от утвержденных) Раздел 2. Резюме программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале на ________ год и плановый период ___________________ годов 2.1. Значения показателей экономической эффективности деятельности акционерного общества

Таблица 1

N п/п	Наименование показателя	______ год - факт(1)	______ год - план(2)	Планируемый год(3)				(4)	(5)
				на 31.03...г.	на 30.06....г	на 30.09....г	на 31.12... г
1.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (тысяч рублей)
2.	Чистая прибыль (убыток) (тысяч рублей)
3.	Стоимость чистых активов (тысяч рублей)
4.	Инвестиции в нефинансовые активы (тысяч рублей)
5.	Общая рентабельность (процентов)
6.	Рентабельность чистых активов (процентов)			X	X	X
7.	Среднесписочная численность работников (человек)
8.	Среднемесячная заработная плата одного работника (рублей)
9.	Производительность труда (тысяч рублей)			X	X	X
10.	Дивиденд на одну обыкновенную акцию (рублей)

1 - Год, предшествующий текущему (отчетный).

2 - Текущий год.

3 - Планируемый год.

4 - Год, следующий за планируемым.

5 - Второй год, следующий за планируемым.

2.2. Мероприятия по развитию акционерного общества

Таблица 2

N п/п	Наименование мероприятия	Год начала реализации мероприятия/планируемый год окончания реализации мероприятия	Расходы на реализацию мероприятия, всего, тысяч рублей	Расходы на реализацию мероприятия, осуществленные на начало текущего года, тысяч рублей	Планируемые расходы, тыс. рублей				Ожидаемый эффект, тыс. рублей*
					Планируемые расходы на текущий год	Расходы на планируемый год	Расходы на год, следующий за планируемым	Расходы на второй год, следующий за планируемым	Планируемый год	Год, следующий за планируемым	Второй год, следующий за планируемым
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.
2.
Итого		X

* Указывается ожидаемый экономический эффект, выраженный в увеличении объемов продаж, росте чистой прибыли и так далее.

Раздел 3. Рынок и конкуренция

3.1. Описание отрасли и перспектив ее развития.

3.2. Описание продукции, товаров, работ, услуг.

3.3. Основные группы потребителей.

3.4. Каналы распределения продукции, товаров, работ, услуг.

3.5. Основные конкуренты.

3.6. Правовое регулирование (существующее положение, требуемые изменения).

Раздел 4. План производства

4.1. Производственная программа акционерного общества

Таблица 3

Объем выпуска продукции, в натуральных единицах	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
	0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
Продукция 1, единица измерения
Продукция i, единица измерения
Прочая продукция, единица измерения

Примечание. В таблицах с 3 по 11 применяются следующие значения:

"0" - год, предшествующий текущему (отчетный),

"1" - текущий год,

"2" - планируемый год,

"3" - год, следующий за планируемым,

"4" - второй год, следующий за планируемым.

4.2. Планируемый объем продаж продукции

Таблица 4

Наименование продукции	Отчетный период (год)		Плановый период (год)
	0		1		2		3		4
	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Продукция 1
...
Продукция i
Прочая продукция

4.3. Персонал и заработная плата

Таблица 5

N п/п	Наименование категории	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Среднесписочная численность (человек), в том числе
1.1.	Руководители
1.2.	Специалисты
1.3.	Другие служащие
1.4.	Рабочие
2.	Фонд оплаты труда и другие выплаты, включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
2.1.	Руководители
2.2.	Специалисты
2.3.	Другие служащие
2.4.	Рабочие
3.	Выплаты персоналу, не включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
3.1.	Руководители
3.2.	Специалисты
3.3.	Другие служащие
3.4.	Рабочие
4.	Начисления на фонд оплаты труда и другие выплаты (тысяч рублей), всего, в том числе:
4.1.	Руководители
4.2.	Специалисты
4.3.	Другие служащие
4.4.	Рабочие

4.4. Смета расходов и калькуляция себестоимости (по видам продукции/по видам деятельности)

Таблица 6

N п/п	Наименование показателя	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Объем продаж (тысяч рублей), всего
	Себестоимость (тысяч рублей), всего, в том числе:
2.1.	Фонд оплаты труда
2.2.	Начисления на фонд оплаты труда
2.3.	Амортизация
2.4.	Сырье
2.5.	Материалы
2.6.	Комплектующие
2.7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
2.8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
2.9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
2.10.	Текущий ремонт
2.11.	Транспортные услуги
2.12.	Услуги связи
2.13.	Информационные услуги
2.14.	Содержание оргтехники
2.15.	Расходы на рекламу
2.16.	Представительские расходы
2.17.	Расходы на обучение
2.18.	Аудит, консалтинг
2.19.	Проценты по кредитам и займам
2.20.	Прочие затраты, включая налоги
3.	Прочие операции (сальдо)
3.1.	Доход по ценным бумагам
3.2.	Доход от аренды
3.3.	Сальдо штрафов
3.4.	Налог на имущество
3.5.	Налог на землю
3.6.	Налог на рекламу
3.7.	Прочие доходы или расходы
4.	Балансовая прибыль
5.	Налоги и платежи из прибыли
5.1.	Налог на прибыль
5.2.	Прочие налоги
6.	Чистая прибыль

Примечание. Таблица 6 заполняется по каждому виду продукции/виду деятельности.

4.5. Коммерческие расходы

Таблица 7

N п/п	Наименование показателя	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

4.6. Управленческие расходы

Таблица 8

N п/п	Наименование показателя	Отчетный период (год)	Плановый период (год)
		0	1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

Раздел 5. Финансовый план

5.1. Потребность в дополнительных инвестициях и формирование источников финансирования

Таблица 9

N п/п	Источник финансирования	Плановый период (год)
		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1.	Собственные средства, в том числе:
1.1.	Чистая прибыль
1.2.	Амортизация
2.	Привлеченные средства, в том числе:
2.1.	Кредиты банков
2.2.	Заемные средства других организаций
2.3.	Бюджетные средства, в том числе: из федерального бюджета из областного бюджета из местного бюджета
3.	Прочие средства, в том числе:
3.1.	Средства собственника (увеличение уставного капитала)
3.2.	Средства, полученные от долевого участия на строительство (организаций и населения)
3.3.	Средства от выпуска корпоративных облигаций
Итого

5.2. Прогноз финансовых результатов

Таблица 10

N п/п	Наименование показателя	Плановый период (год)
		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1.	Доходы и расходы по обычным видам деятельности
2.	Выручка от реализации
3.	Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
4.	Валовая прибыль
5.	Коммерческие расходы
6.	Управленческие расходы
7.	Прибыль (убыток) от продаж
8.	Прочие доходы и расходы
9.	Проценты к получению
10.	Проценты к уплате
11.	Доходы от участия в других организациях
12.	Прочие доходы
13.	Прочие расходы
14.	Прибыль (убыток) до налогообложения
15.	Налог на прибыль
16.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

5.3. Модель денежных потоков*

Таблица 11

N п/п	Наименование показателя	Плановый период (год)
		1	2	3	4
1	2	3	4	5	6
1.	Чистая прибыль
2.	Чистый денежный поток (2.1 + 2.2 + 2.3 - 2.4 - 2.5 + 2.6 - 2.7 - 2.8 - 2.9 - 2.10 + 2.11 +- 2.12 - 2.13)
2.1.	Чистая прибыль
2.2.	Амортизация
2.3.	Рост (погашение) кредиторской задолженности
2.4.	Рост (погашение) дебиторской задолженности
2.5.	Выплаты процентов по кредитам, не учтенных в себестоимости продукции
2.6.	Средства от продажи внеоборотных активов
2.7.	Капиталовложения
2.8.	Рост (снижение) запасов материалов и готовой продукции
2.9.	Рост (снижение) суммы краткосрочных финансовых вложений
2.10.	Расходы социального характера за счет нераспределенной прибыли
2.11.	Получение кредитов и займов
2.12.	Прочее**
2.13.	Дивиденды
3.	Остатки денежных средств на начало периода
4.	Накопленная денежная наличность на конец периода (строка 2 + строка 3)

* Таблица соответствует форме N 4 "Отчет о движении денежных средств" бухгалтерской отчетности.

** Указывается прочее движение денежных потоков с расшифровкой.

Подпись руководителя ________________________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящая форма изложена в новой редакции

См. текст Методических рекомендаций в предыдущей редакции

К примерной форме программы деятельности
акционерного общества с долей Свердловской области
в уставном капитале

Методические рекомендации
по составлению программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале

С изменениями и дополнениями от:

12 июля 2011 г.

1. Сведения об акционерном обществе и руководителе акционерного общества заполняются на основе данных, содержащихся в учредительных документах и в документах государственной регистрации.

Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале в предыдущем году и первом полугодии текущего года

2. Указывается информация о выполнении программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале (далее - программа) в предыдущем году, о ходе реализации программы в текущем году и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году.

Данный раздел должен содержать анализ и обоснование причин отклонения (в том числе ожидаемого) фактических показателей экономической эффективности деятельности акционерного общества от утвержденных.

Раздел 2. Резюме программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале

3. В пункте 2.1 программы указываются фактические значения показателей экономической эффективности деятельности общества за предшествующий год, плановые значения показателей на текущий, плановые значения показателей на планируемый и прогнозные годы. Значения показателей экономической эффективности деятельности общества на планируемый год должны быть указаны с поквартальной разбивкой нарастающим итогом.

При заполнении таблицы 1 следует руководствоваться следующей методикой расчета показателей рентабельности.

Значение показателя "общая рентабельность" (Ро) определяется как отношение чистой прибыли (убытка) к выручке от продажи товаров, продукции, работ, услуг.

Показатель Ро рассчитывается по формуле:

Ро = ((строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках")/(строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках")) * 100.

Значение показателя "рентабельность чистых активов" (Рча) определяется как отношение чистой прибыли (убытка) к среднему значению стоимости чистых активов за отчетный период.

Показатель Рча рассчитывается по формуле:

Рча = ((строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках")/среднее значение стоимости чистых активов за отчетный период (порядок расчета стоимости чистых активов определен приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.01.2003 г. N 10-н, Федеральной комиссии по ценным бумагам N 03-6/пз)) * 100.

Значение показателя "производительность труда" (ПТ) определяется как отношение выручки от реализации к среднесписочной численности.

Показатель ПТ рассчитывается по формуле:

ПТ = строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках"/среднесписочная численность работников.

4. При заполнении таблицы 2 кроме расходов на конкретное мероприятие необходимо указывать ожидаемый экономический эффект от реализации мероприятия.

При разработке мероприятий по развитию акционерного общества предлагается рассмотреть следующие направления повышения эффективности деятельности общества:

снижение издержек производства;

внедрение прогрессивных технологий, автоматизация производства:

проведение капитального ремонта, модернизация основных фондов, замена устаревшего оборудования;

расширение производственных мощностей и приобретение дополнительных основных фондов;

создание собственных сбытовых сетей;

продажа объектов незавершенного строительства;

совершенствование организации труда и оптимизация количества персонала;

продажа излишнего оборудования, сырья и материалов;

и так далее.

Раздел 3. Рынок и конкуренция

5. Пункт 3.1 программы содержит сведения об отрасли, в которой работает общество: история развития, современное положение, перспективы развития.

6. В пункте 3.2 программы приводится подробное описание продукта (услуги), его жизненного цикла, а также комплекс мероприятий по совершенствованию (модернизации) старого продукта и (или) созданию и внедрению нового продукта.

При этом проводится сравнение ключевых характеристик товара (цена, дизайн, технические параметры и иные характеристики) с аналогичными характеристиками продукции основных конкурентов, в том числе лучшими зарубежными аналогами.

7. В пункте 3.3 программы указываются группы потребителей (население, промышленные предприятия, сельскохозяйственные предприятия и другое) и их доля в процентном выражении.

8. В пункте 3.4 программы дается характеристика каналов распределения. При этом под каналом распределения понимается совокупность организаций и отдельных лиц, которые принимают на себя или помогают передать кому-то другому право собственности на конкретный товар или услугу на их пути от производителя к потребителю.

После каналов распределения описывается система маркетинговых коммуникаций, включающих в себя комплекс мер по воздействию предприятия на покупателя путем размещения рекламы и проведения мероприятий по стимулированию сбыта.

Возможные схемы каналов распределения

   /-------------\                                    /-------------\

1. |Производитель|------------------------------------| Потребитель |

   \-------------/                                    \-------------/

                                          /---------\

   /-------------\                        |Розничный| /-------------\

2. |Производитель|------------------------|продавец |-| Потребитель |

   \-------------/                        \---------/ \-------------/

                     /--------\           /---------\

   /-------------\   |Оптовый |           |Розничный| /-------------\

3. |Производитель|---|продавец|-----------|продавец |-| Потребитель |

   \-------------/   \--------/           \---------/ \-------------/

                     /--------\           /---------\ /-------------\

   /-------------\   |Оптовый |           |Розничный| |  Розничный  |

4. |Производитель|---|продавец|-----------|продавец |-|  продавец   |

   \-------------/   \--------/           \---------/ \-------------/

                                                      /-------------\

                                                      | Потребитель |

                                                      \-------------/

9. Пункт 3.5 программы содержит таблицу со сведениями о ключевых конкурентах; анализ вышеназванных сведений; вывод о типе рынка данной продукции (рынок чистой конкуренции; рынок монополистической конкуренции; олигополистический рынок; монополия).

10. Пункт 3.6 программы содержит информацию о законодательных ограничениях по:

проникновению на рынок (налоговые, таможенные запреты; необходимость наличия лицензии и другое);

установлению цены на продукцию (государственное регулирование ценообразования).

Раздел 4. План производства

11. Производственная программа общества рассчитывается в разрезе выпускаемой номенклатуры изделий и услуг.

12. Исходя из объема рынка и уровня конкуренции определяются целевые объемы продаж и производственная программа общества (таблицы 3 и 4 программы).

13. Расчет объема продаж на продукцию осуществляется исходя из планируемого количества выпускаемой продукции и цены, сложившейся на рынке спроса на данную продукцию (пункт 4.2 таблицы 4 программы).

14. Важное значение в плане производства занимает информация о персонале и заработной плате (пункт 4.3 таблицы 5 программы). Данный пункт содержит информацию о среднесписочной численности, фонде оплаты труда и других выплатах, о начислениях на фонд оплаты труда в разрезе категорий работников.

15. Смета расходов и калькуляция себестоимости.

Смета расходов на выпускаемую продукцию представляет собой расчет затрат по калькуляционным статьям отдельно по каждому виду продукции, работ, услуг. Калькуляция затрат может осуществляться укрупненно, исходя из принятых в обществе норм затрат на единицу производимой продукции, или путем прямой калькуляции расчетов, исходя из норм расхода ресурсов. Сводный расчет сметы расходов осуществляется в пункте 4.4 таблицы 6 программы.

Кроме того, необходима расшифровка управленческих и коммерческих расходов.

Раздел 5. Финансовый план

16. Большое значение для развития акционерного общества имеют инвестиции с учетом планируемой производственной программы и мероприятий по повышению эффективности деятельности общества (таблица 9 программы).

На основе анализа потребностей в дополнительных инвестициях осуществляется выбор источников финансирования (покрытия) этой потребности. В качестве источников финансирования рассматриваются:

1) собственные средства;

2) привлеченный капитал;

3) прочие источники финансирования, включая взносы в уставный фонд (капитал).

17. Денежный поток от текущей хозяйственной (инвестиционной, финансовой) деятельности (строка 2 таблицы 11 программы) представляет собой сумму излишка (недостатка) денежных средств, полученных в результате сопоставления доходов и расходов общества в процессе осуществления операционной (инвестиционной, финансовой) деятельности.

18. Исходные данные для расчета финансового плана формируются на основе следующих разделов программы:

раздел 3 "Рынок и конкуренция";

раздел 4 "План производства" (определяет возможности акционерного общества по выпуску продукции в соответствии с производственной мощностью общества и ее увеличением или уменьшением с учетом потребности рынка).

19. На основе указанных разделов в финансовом плане осуществляется прогнозирование финансовых результатов (пункт 5.2 таблицы 10 программы).

20. Планирование денежных потоков помогает определить источники денежных средств и оценить их использование, а также выявить ожидаемые денежные потоки, а значит, перспективы роста общества и его будущие потребности. Главная задача составления плана движения денежных средств - проверить реальность источников поступления средств и обоснованность расходов, определить возможную потребность в заемных средствах.

Модель денежных потоков (пункт 5.3 таблицы 11 программы) показывает разницу между всеми поступлениями и оттоками денежных средств:

1) величина чистой прибыли переносится из пункта 5.2 таблицы 10 программы;

2) чистый денежный поток (строка 2) рассчитывается следующим образом:

величина чистой прибыли корректируется на сумму начисленного износа (строка 2.2);

плюс рост кредиторской задолженности или минус ее уменьшение (погашение) (строка 2.3);

минус рост дебиторской задолженности или плюс ее уменьшение (погашение) (строка 2.4);

минус величина выплачиваемых процентов по кредитам, не учтенных в себестоимости реализованной продукции (строка 2.5);

плюс величина средств, полученных от продажи основных средств (строка 2.6);

минус намечаемые капитальные вложения (строка 2.7), которые требуются для поддержания в рабочем состоянии действующих производственных мощностей или ввода в строй дополнительных производственных мощностей, необходимых для достижения темпов роста, предусмотренных в прогнозе;

минус рост запасов материалов и готовой продукции или плюс их уменьшение (строка 2.8);

минус рост суммы краткосрочных финансовых вложений или плюс их уменьшение (строка 2.9);

минус расходы социального характера за счет нераспределенной прибыли (строка 2.10);

плюс полученные кредиты и займы (строка 2.11);

плюс/минус прочее движение денежных средств с обязательной расшифровкой (строка 2.12);

минус дивиденды по акциям (строка 2.13);

3) остаток денежных средств на начало периода (строка 3) показывает размер денежной наличности акционерного общества на начало текущего периода.

Накопленная денежная наличность на конец периода рассчитывается как сумма остатка денежных средств на начало периода и чистого денежного потока, сформированного в течение периода.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Свердловской области от 12 июля 2011 г. N 911-ПП настоящая форма изложена в новой редакции

См. текст формы в предыдущей редакции

Примерная форма

Утвержден
постановлением Правительства Свердловской области
от 20 апреля 2010 г. N 647-ПП
"О мерах по повышению эффективности использования имущества
Свердловской области, находящегося в хозяйственном ведении
государственных унитарных предприятий Свердловской области,
оперативном управлении государственных учреждений Свердловской
области, а также акций акционерных обществ с долей Свердловской
области в уставном капитале"
(с изменениями от 12 июля 2011 г.)

Отчет о деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале ________________________________________ (наименование акционерного общества) за _________ год

N п/п	Сведения об акционерном обществе
	наименование показателя	значение показателя
1	2	3
1.	Полное наименование акционерного общества
2.	Местонахождение
3.	Почтовый адрес
4.	Вид деятельности по ОКВЭД
5.	Основной вид деятельности
6.	Размер уставного капитала
7.	Наличие программы по энергосбережению и повышению энергетической эффективности (да (реквизиты)/нет)
8.	Наличие энергетического паспорта общества (да (реквизиты)/нет)
9.	Телефон (факс)
10.	Адрес электронной почты
	Сведения о руководителе акционерного общества
11.	Фамилия, имя, отчество руководителя акционерного общества
12.	Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем акционерного общества:
	дата трудового договора
	начало
	окончание
13.	Телефон (факс)
	Сведения о ценных бумагах акционерного общества
14.	Количество акций (штук)
15.	Номинальная стоимость одной акции (рублей)
16.	Государственный регистрационный номер выпуска акций
17.	Количество акций, находящихся в государственной казне Свердловской области (штук)
18.	Доля находящихся в государственной казне Свердловской области акций от уставного капитала (процентов)
19.	Информация о реестродержателе (полное наименование, почтовый адрес, телефон/факс)
	Сведения о представителе интересов Свердловской области
20.	Фамилия, имя, отчество представителя
21.	Место работы и должность
22.	Телефон (факс)

Сведения
о деятельности совета директоров

Дата проведения заседания совета директоров	Форма проведения заседания совета директоров
1	2
1)
2)
3)
Общее количество заседаний совета директоров, проведенных за отчетный период, в том числе: - проведенных в очной форме - проведенных в заочной форме

Раздел 1. Краткая характеристика хода реализации программы финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале в предыдущем году 1.1. ________________________________________________________________ (указывается информация о выполнении программы в ________________________________________________________________________ отчетном году, о ходе реализации программы в текущем году ________________________________________________________________________ и ожидаемых результатах ее выполнения в текущем году) 1.2. ________________________________________________________________ (анализ причин отклонения фактических показателей экономической ________________________________________________________________________ эффективности деятельности акционерного общества от утвержденных) Примечание. Заполняется в обязательном порядке. Краткое описание причин отклонения фактических показателей деятельности акционерного общества от утвержденных представляется ежеквартально (вместе с бухгалтерской отчетностью). Раздел 2. Резюме отчета о деятельности акционерного общества с долей Свердловской области в уставном капитале на ______ год и плановый период ________________ годов 2.1. Сведения о выполнении показателей экономической эффективности*

Таблица 1

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Исполнение, процентов (графа 5/графа 4 * 100)	Динамика, процентов (графа 5/графа 3 * 100- 100)
1	2	3	4	5	6	7
1.	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (строка 2110 формы "Отчет о прибылях и убытках") (тысяч рублей)
2.	Чистая прибыль (убыток) (строка 2400 формы "Отчет о прибылях и убытках") (тысяч рублей)
3.	Стоимость чистых активов (в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.01.2003 г. N 10-н, Федеральной комиссии по ценным бумагам N 03-6/пз) (тысяч рублей)
4.	Инвестиции в нефинансовые активы (тысяч рублей) (строка 01, графа 1 формы П-2)
5.	Общая рентабельность (процентов)
6.	Рентабельность чистых активов (процентов)
7.	Среднесписочная численность работников (человек)(строка 01, графа 1 формы П-4)
8.	Среднемесячная заработная плата одного работника (рублей) (строка 01, графа 7/строка 01, графа 1 формы П-4)
9.	Производительность труда (тысяч рублей) (выручка/среднесписочная численность)
10.	Дивиденд на одну обыкновенную акцию (рублей)

* Сведения о выполнении показателей экономической эффективности представляются ежеквартально (вместе с бухгалтерской отчетностью).

2.2. Мероприятия по развитию акционерного общества

Таблица 2

N п/п	Наименование мероприятия	Источник финансирования	Фактические расходы за аналогичный период прошлого года, тыс. рублей	План по расходам на отчетный период, тыс. рублей	Фактические расходы за отчетный период, тыс. рублей	Исполнение, процентов	Планируемый ожидаемый эффект, тыс. рублей	Фактический эффект, тыс. рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. 2. 3. ...
Итого

Раздел 3. Рынок и конкуренция

3.1. Описание отрасли и перспектив ее развития.

3.2. Описание продукции, товаров, работ, услуг.

3.3. Основные группы потребителей.

3.4. Каналы распределения продукции, товаров, работ, услуг.

3.5. Основные конкуренты.

3.6. Правовое регулирование (существующие положения, требуемые изменения).

Раздел 4. План производства

4.1. Производственная программа акционерного общества.

Таблица 3

Объем выпуска продукции, в натуральных единицах	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5
Продукция 1, единица измерения
Продукция i, единица измерения
Прочая продукция, единица измерения

4.2. Объем продаж продукции

Таблица 4

Наименование продукции	Факт за аналогичный период прошлого года		План на отчетный период		Факт за отчетный период		Исполнение, процентов
	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей	Цена единицы продукции, тысяч рублей	Объем продаж, тысяч рублей
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Продукция 1
Продукция i
Иные виды продукции

4.3. Персонал и заработная плата

Таблица 5

N п/п	Наименование категории	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Среднесписочная численность (человек), в том числе
1.1.	Руководители
1.2.	Специалисты
1.3.	Другие служащие
1.4.	Рабочие
2.	Фонд оплаты труда и другие выплаты, включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
2.1.	Руководители
2.2.	Специалисты
2.3.	Другие служащие
2.4.	Рабочие
3.	Выплаты персоналу, не включаемые в затраты, уменьшающие налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (тысяч рублей), всего, в том числе:
3.1.	Руководители
3.2.	Специалисты
3.3.	Другие служащие
3.4.	Рабочие
4.	Начисления на фонд оплаты труда и другие выплаты (тысяч рублей), всего, в том числе:
4.1.	Руководители
4.2.	Специалисты
4.3.	Другие служащие
4.4.	Рабочие

4.4. Смета расходов и калькуляция себестоимости (по видам продукции)

Таблица 6

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Объем продаж, всего
2.	Себестоимость, всего, в том числе:
2.1.	Фонд оплаты труда
2.2.	Начисления на фонд оплаты труда
2.3.	Амортизация
2.4.	Сырье
2.5.	Материалы
2.6.	Комплектующие
2.7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
2.8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
2.9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
2.10.	Текущий ремонт
2.11.	Транспортные услуги
2.12.	Услуги связи
2.13.	Информационные услуги
2.14.	Содержание оргтехники
2.15.	Расходы на рекламу
2.16.	Представительские расходы
2.17.	Расходы на обучение
2.18.	Аудит, консалтинг
2.19.	Проценты по кредитам и займам
2.20.	Прочие затраты, включая налоги
3.	Прочие операции (сальдо)
3.1.	Доход по ценным бумагам
3.2.	Доход от аренды
3.3.	Сальдо штрафов
3.4.	Налог на имущество
3.5.	Налог на землю
З.6.	Налог на рекламу
3.7.	Прочие доходы или расходы
4.	Балансовая прибыль
5.	Налоги и платежи из прибыли
5.1.	Налог на прибыль
5 2.	Прочие налоги
6.	Чистая прибыль

Примечание. Таблица 6 заполняется по каждому виду продукции/виду деятельности отдельно. Также должна быть заполнена сводная таблица сметы расходов и калькуляции себестоимости.

4.5. Коммерческие расходы

Таблица 7

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

4.6. Управленческие расходы

Таблица 8

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Фонд оплаты труда
2.	Начисления на фонд оплаты труда
3.	Амортизация
4.	Сырье
5.	Материалы
6.	Комплектующие
7.	Коммунальные услуги, всего, в том числе:
	теплоэнергия
	электроэнергия
	водоснабжение и водоотведение
	газоснабжение
8.	Аренда недвижимого имущества,
	в том числе лизинг
9.	Аренда движимого имущества,
	в том числе лизинг
10.	Текущий ремонт
11.	Транспортные услуги
12.	Услуги связи
13.	Информационные услуги
14.	Содержание оргтехники
15.	Расходы на рекламу
16.	Представительские расходы
17.	Расходы на обучение
18.	Аудит, консалтинг
19.	Проценты по кредитам и займам
20.	Прочие затраты, включая налоги

Раздел 5. Финансовый план

5.1. Инвестиции

Таблица 9

N п/п	Источник финансирования	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Собственные средства, в том числе:
1.1.	Чистая прибыль
1.2.	Амортизация
2.	Привлеченные средства, в том числе:
2.1.	Кредиты банков
2.2.	Заемные средства других организаций
2.3.	Бюджетные средства, в том числе: из федерального бюджета из областного бюджета из местного бюджета
3.	Прочие средства, в том числе:
3.1.	Средства собственника (увеличение уставного капитала)
3.2.	Средства, полученные от долевого участия на строительство (организаций и населения)
3.3.	Средства от выпуска корпоративных облигаций
Итого

5.2. Финансовый результат

Таблица 10

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Доходы и расходы по обычным видам деятельности
2.	Выручка от реализации
3.	Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
4.	Валовая прибыль
5.	Коммерческие расходы
6.	Управленческие расходы
7.	Прибыль (убыток) от продаж
8.	Прочие доходы и расходы
9.	Проценты к получению
10.	Проценты к уплате
11.	Доходы от участия в других организациях
12.	Прочие доходы
13.	Прочие расходы
14.	Прибыль (убыток) до налогообложения
15.	Налог на прибыль
16.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

5.3. Модель денежных потоков

Таблица 11

N п/п	Наименование показателя	Факт за аналогичный период прошлого года, тысяч рублей	План на отчетный период, тысяч рублей	Факт за отчетный период, тысяч рублей	Исполнение, процентов
1	2	3	4	5	6
1.	Чистая прибыль
2.	Чистый денежный поток (2.1 + 2.2 + 2.3 - 2.4 - 2.5 + 2.6 - 2.7 - 2.8 - 2.9 - 2.10 + 2.11 +- 2.12 - 2.13)
2.1.	Чистая прибыль
2.2.	Амортизация
2.3.	Рост (погашение) кредиторской задолженности
2.4.	Рост (погашение) дебиторской задолженности
2.5.	Выплаты процентов по кредитам, не учтенных в себестоимости продукции
2.6.	Средства от продажи внеоборотных активов
2.7.	Капиталовложения
2.8.	Рост (снижение) запасов материалов и готовой продукции
2.9.	Рост (снижение) суммы краткосрочных финансовых вложений
2.10.	Расходы социального характера за счет нераспределенной прибыли
2.11.	Получение кредитов и займов
2.12.	Прочее
2.13.	Дивиденды
3.	Остатки денежных средств на начало периода
4.	Накопленная денежная наличность на конец периода (строка 2 + строка 3)

6. Сведения о дебиторской задолженности акционерного общества

Таблица 12

N п/п	Наименование показателя	На начало отчетного периода (тысяч рублей)		На конец отчетного периода (тысяч рублей)
		всего	из нее просроченная	всего	из нее просроченная
1	2	3	4	5	6
1.	Дебиторская задолженность - всего, в том числе:
2.	Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков* 1) 2) 3)
3.	Задолженность по оплате закупок продукции для государственных или муниципальных нужд задолженность федерального бюджета задолженность бюджета субъекта Российской Федерации задолженность местного бюджета

* В случае наличия в составе дебиторской задолженности за соответствующий отчетный период дебиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности, по каждому такому дебитору указываются наименование или фамилия, имя, отчество.

7. Сведения о кредиторской задолженности акционерного общества

Таблица 13

N п/п	Наименование показателя	На начало отчетного периода (тысяч рублей)		На конец отчетного периода (тысяч рублей)
		всего	из нее просроченная	всего	из нее просроченная
1	2	3	4	5	6
1.	Кредиторская задолженность - всего, в том числе:
2.	перед бюджетом - всего, в том числе: перед федеральным бюджетом; перед бюджетом субъекта Российской Федерации; перед местным бюджетом
3.	перед персоналом; период просрочки по заработной плате (месяцев)	X		X
4.	перед государственными внебюджетными фондами
5.	Кредиты по договорам с кредитными организациями*
6.	Займы, в том числе осуществленные путем размещения облигаций или выдачи векселей
7.	Прочая кредиторская задолженность** 1) 2) 3)

* В случае наличия в составе кредиторской задолженности за соответствующий отчетный период кредитов по договорам с кредитными организациями по каждому такому кредитору указывается наименование кредитной организации.

** В случае наличия в составе кредиторской задолженности за соответствующий отчетный период кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, по каждому такому кредитору указываются наименование или фамилия, имя, отчество.

8. Сведения о существенных корпоративных действиях акционерного общества

Перечень
совершенных сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" крупными сделками и сделками, в совершении которых имеется заинтересованность

Таблица 14

N п/п	Дата совершения сделки	Предмет сделки и иные существенные условия	Сторона сделки	Размер сделки		Орган управления обществом, принявший решение об одобрении сделок
				в денежном выражении	в процентах от балансовой стоимости активов*
1	2	3	4	5	6	7

* Стоимость активов определяется по данным бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, предшествующую дате совершения сделки.

9. Сведения об аффилированных лицах

Таблица 15

N п/п	Полное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица	Местонахождение юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица)	Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным	Дата наступления основания (оснований)	Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, процентов	Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций акционерного общества, процентов
1	2	3	4	5	б	7

10. Сведения об участии акционерного общества в коммерческих и некоммерческих организациях

Таблица 16

N п/п	Наименование и адрес организации	Дата приобретения акций (паев, долей)	Реквизиты документа о согласовании приобретения акций (паев, долей) (вид документа, дата, номер)	Вид вносимого имущества(1)	Вид финансовых вложений (акции, паи, доли)(2)	Доля в уставном (складочном) капитале (процентов)	Номинальная стоимость финансовых вложений (тысяч рублей)	Балансовая стоимость финансовых вложений (тысяч рублей)	Сведения о распоряжении акциями (паями, долями)(3)	Реквизиты документа о согласовании распоряжения акциями (паями, долями) (вид документа, дата, номер)	Экономический эффект(4) (тысяч рублей)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

Подпись руководителя/представителя ___________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

1 Указывается вид имущества (недвижимое имущество, движимое имущество, денежные средства, иное) с расшифровкой по объектам.

2 Указывается словами "акции", "пай", "доля".

3 Указывается вид распоряжения (продажа, передача в залог, иное) акциями (паями, долями), принадлежащими обществу в течение отчетного года.

4 Указывается сумма, полученная в отчетном году от участия общества в коммерческих организациях или от распоряжения акциями (паями, долями).

Сведения об использовании денежных средств, выделенных из областного бюджета на увеличение уставного капитала открытому акционерному обществу с долей Свердловской области в уставном капитале* ______________________________________________ (полное наименование акционерного общества) за ____________________ года** (период)

Таблица 17

N п/п	Направление использования	Сумма предоставленных средств из областного бюджета (тыс. рублей)	Сумма фактически использованных средств (тыс. рублей)***	Исполнение (графа 4/графа 3*100) (процентов)	Оценка эффективности использования выделенных средств****
1	2	3	4	5	6
Итого	X

* Настоящие сведения представляются ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

** Информация представляется нарастающим итогом с начала года.

*** При наличии неиспользованных средств либо использованных сверх плана указываются причины.

**** Указывается фактический эффект от использования выделенных средств (экономический (тыс. рублей), бюджетный (тыс. рублей), социальный).

Подпись руководителя/представителя ___________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Сведения о земельных участках, используемых акционерным обществом* _______________________________________________ (полное наименование акционерного общества) за _________ год

Таблица 18

N п/п

Кадастровый номер

Наименование муниципального образования

Адрес (местоположение)

Площадь, (квадратных метров)

Категория земель

Вид разрешенного использования

Дата и номер записи регистрации права собственности Свердловской области

Дата и номер записи регистрации иного вещного права

Наименование и инвентарные номера объектов недвижимости, расположенных на земельном участке

Наличие межевания на земельный участок

Реквизиты договора аренды (номер и дата)

Дата и номер записи о регистрации договора аренды

Сведения об уплате земельного налога/арендной плате**

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Итого

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

* Настоящие сведения представляются ежегодно до 1 февраля года, следующего за отчетным годом, на бумажном и электронном носителях в формате Exsel.

** Указывается период оплаты.

Подпись руководителя/представителя ___________ Дата ________________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________

Сведения о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности _______________________________________________________ (полное наименование акционерного общества) за ________________ года

Таблица 19

Наименование показателя	Значение
1	2
Кредиторская задолженность
Просроченная задолженность, период просрочки которой превышает 3 месяца, всего (тысяч рублей) (с указанием кредитора) 1) 2) 3) ...
В том числе просроченная задолженность по заработной плате (тысяч рублей)
Дебиторская задолженность
Просроченная задолженность, период просрочки которой превышает 3 месяца, всего (тысяч рублей) (с указанием кредитора) 1) 2) 3) ...
В том числе просроченная задолженность по заработной плате (тысяч рублей)

* Настоящие сведения представляются ежемесячно по состоянию на последнюю дату отчетного месяца до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

Подпись руководителя/представителя _________________ Дата ___________________ М.П. Подпись главного бухгалтера ___________________ Дата ________________________