Решение Думы Полевского городского округа Свердловской области от 28 апреля 2011 г. N 341 "Об утверждении инвестиционной программы "Развитие системы водоснабжения отрытого акционерного общества "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2012-2020 годы"

Рассмотрев обращение Главы Полевского городского округа от 26.04.2011 N 1926, в соответствии с пунктом 2 части 14 статьи 11 Федерального закона от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса", руководствуясь статьей 25 Устава Полевского городского округа, Дума Полевского городского округа решила:

Утвердить инвестиционную программу "Развитие системы водоснабжения открытого акционерного общества "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2010-2020 годы" в новой редакции (прилагается).

2. Признать утратившим силу с 01 января 2012 года решение Думы Полевского городского округа от 06.10.2009 N 861 "Об утверждении инвестиционной программы "Развитие системы водоснабжения открытого акционерного общества "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2010-2020 годы".

3. Данное решение вступает в силу с 01 января 2012 года и подлежит официальному опубликованию.

4. Контроль исполнения данного решения возложить на комитет Думы по городскому хозяйству и муниципальной собственности (О.С. Егоров).

Глава Полевского городского округа

Д.В. Филиппов

Инвестиционная программа
"Развитие системы водоснабжения открытого акционерного общества "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2010-2020 годы"
(утв. решением Думы Полевского городского округа от 28 апреля 2011 г. N 341)

ГАРАНТ:

По-видимому, в названии программы допущена опечатка. Вместо "на 2010-2020 годы" имеется в виду "на 2012-2020 годы"

1. Паспорт инвестиционной программы

1	Наименование инвестиционной программы	Развитие системы водоснабжения ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2012-2020 годы
2	Основание для разработки	- Федеральный закон от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса"; - Федеральный закон от 23.11.2009 N 261-ФЗ "Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" - Постановление Правительства РФ от 22.12.2010 N 1092 "О федеральной целевой программе Чистая вода на 2011-2017 годы" - Программа комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры Полевского городского округа до 2020 года; - Муниципальная программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Полевского городского округа Свердловской области до 2020 года" - Техническое задание на разработку инвестиционной программы
3	Заказчик-координатор инвестиционной программы	Администрация Полевского городского округа
4	Разработчики программы	- Администрация Полевского городского округа; - ОАО "Северский трубный завод"; - ЗАО "Комэнергоресурс"
5	Источники финансирования инвестиционной программы	Установление надбавки к цене (тарифу) на услугу водоснабжения для организации коммунального комплекса (далее - надбавка к тарифу), тарифа на подключение объектов капитального строительства к системе водоснабжения (далее - тариф на подключение), собственные средства предприятия (амортизационные отчисления), средства, предусмотренные целевой программой "Чистая вода", средства бюджетов всех уровней
6	Цель инвестиционной программы	Обеспечение бесперебойной подачи качественной воды от источника до потребителя в необходимом количестве
7	Задачи инвестиционной программы	- осуществление строительства, модернизации, повышения технического уровня и надежности функционирования системы водоснабжения с применением новых, прогрессивных технологий и оборудования, обеспечивающих подготовку воды, соответствующей установленным требованиям; - обеспечение возможности подключения объектов к системе водоснабжения при гарантированном объеме заявленных мощностей; - организация использования эффективных, максимально безопасных реагентов для очистки воды и ее обеззараживания; - сокращение непроизводственных потерь воды при ее транспортировке и использовании; - снижение нормативов потребления.
8	Внесение изменений в инвестиционную программу	Не более 1 раза в год (основание - пункт 9, статья 14 Федерального закона от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса")
9	Периодичность отчетности по реализации мероприятий инвестиционной программы	Ежегодно
10	Объем инвестиций	127,891 млн. руб.

Целевые индикаторы инвестиционной программы

N п/п	Целевой индикатор, ед. измерения	Значение индикатора до реализации инвестиционной программы	Значение индикатора после реализации инвестиционной программы	Процентное изменения
1.	Надежность (бесперебойность) снабжения потребителей услугой водоснабжения
1.1.	Аварийность системы водоснабжения ед./км	0,51	0,10	-80,40%
1.2.	Износ системы водоснабжения, %	10,0	5,0	-5,00%
2.	Эффективность деятельности ОАО "Северский трубный завод"
2.1.	Рентабельность деятельности, %	0,42	5,1	+4,68

2. Мероприятия инвестиционной программы

N п/п	Наименование мероприятия	Время выполнения	Затраты, млн. руб.
1. Инвестиционный проект по повышению качества товаров и услуг, улучшению экологической ситуации
1.1.	Модернизация фильтровальной станции питьевого водоснабжения, производительность станции 44,0 тыс. куб.м/сут.	2012-2015	60,144
1.2.	Автоматизация процесса дозирования рабочих растворов реагентов на фильтровальной станции питьевого водоснабжения, производительностью 44,0 тыс. куб.м/сут.	2012-2013	2,250
1.3.	Установка узлов учета и регулирования давления в магистральных сетях водоснабжения	2012-2013	3,100
1.4.	Строительство здания ультрафиолетовой обработки воды, блок очистки N 2 - 18 тыс. куб.м/сут, блок очистки N 3 - 20 тыс. куб.м/сут.	2015-2016	24,868
1.5.	Строительство трубопровода сырой воды, диаметром 700 мм, протяженностью 1,1 км от Чусовской насосной станции 1 подъема до фильтровальной станции	2014	5,000
1.6.	Строительство здания ультрафиолетовой обработки воды, блок очистки N 1 - 6 тыс. куб.м/сут. блок очистки N 4 - 9,6 тыс. куб.м/сут.	2015-2020	25,800
Итого			121,162
2. Инвестиционный проект по подключению строящихся (реконструируемых) объектов
2.1.	Строительство трубопровода сырой воды, диаметром 700 мм, протяженностью 1,5 км от Чусовской насосной станции 1 подъема до фильтровальной станции	2012-2014	6,729
Итого			6,729
всего по инвестиционной программе			127,891

3. Пояснительная записка

3.1. Введение

Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации является одним из ключевых факторов обеспечения экономического благополучия и социальной стабильности, национальной безопасности страны и реализации конституционных прав граждан на благоприятную окружающую среду.

Гарантированное обеспечение каждого гражданина России питьевой водой в необходимых количествах и безопасность водопользования являются одним из главных приоритетов социальной политики государства.

Свердловская область представляет собой старопромышленный регион, экономическое развитие которого было связано с размещением на его территории предприятий черной и цветной металлургии, горнодобывающей промышленности, машиностроения, химической промышленности, энергетического и транспортного комплекса.

Промышленные предприятия в большинстве городов являются градообразующими, что обусловило проживание большинства населения в особо загрязненных зонах. Неблагоприятные экологические факторы, большой износ инженерных сооружений, а также недостаток финансовых средств и низкая эффективность использования имеющихся ресурсов привели к кризисному состоянию большинство систем коммунального водоснабжения.

В результате происходит дальнейшее загрязнение водных объектов, а питьевая вода для значительной части населения Свердловской области не отвечает установленным нормативам безопасности и не подается в требуемом количестве.

В связи с остротой вышеизложенных проблем необходимо использовать программно-целевой метод их решения, направив усилия на реализацию наиболее важных инвестиционных и научно-технических проектов.

Численность населения, проживающего на территории Свердловской области, составляет более 4 млн. человек, из них 56 процентов пользуются питьевой водой из поверхностных источников водоснабжения, 38 процентов - из подземных источников водоснабжения и 6 процентов - из нецентрализованных источников водоснабжения.

На территории области эксплуатируется 1372 источника централизованного хозяйственно-питьевого водоснабжения, из них поверхностных - 45.

Централизованное водоснабжение имеется во всех 47 городах области, а также в 26 рабочих поселках городского типа и 255 сельских населенных пунктах.

На централизованных хозяйственно-питьевых водопроводах функционируют 54 объекта водоподготовки. При этом в технологических процессах подготовки воды в основном используются традиционное оборудование и реагенты (сернокислый алюминий, полиакриламид, хлор для обеззараживания).

В области используется 2443 нецентрализованных источника водоснабжения, в основном в сельской местности, которыми пользуются более 260 тыс. человек.

В результате высокой техногенной нагрузки и загрязнения токсичными веществами Свердловская область относится к регионам с напряженной экологической ситуацией, а около 18 процентов ее территории подвержено деградации окружающей природной среды.

Вода поверхностных источников водоснабжения характеризуется повышенным содержанием гуминовых веществ, которые влияют на количество образовавшихся хлорорганических соединений, а также показатели цветности, мутности, содержание марганца.

Подземные воды характеризуются повышенным содержанием кремния, марганца, железа. В восточных районах области в воде подземных источников отмечаются повышенные уровни природного содержания бора, брома, лития, натрия, хлоридов и сульфатов. На пяти территориях (Артемовский городской округ, Белоярский городской округ, городской округ Богданович, город Каменск-Уральский, городской округ Красноуфимск) отмечаются повышенные уровни природного содержания в воде кальция и ее повышенная жесткость.

Кроме того, для вод Урала характерно относительно низкое содержание фтора и йода.

Анализ сложившейся ситуации выявил следующие нерешенные проблемы:

1) отсутствуют проекты организации зон санитарной охраны или не принимаются меры по выполнению режимных мероприятий на территории этих зон на более чем 60 процентах от общего количества источников централизованного хозяйственно-питьевого водоснабжения. Удельный вес источников, не соответствующих санитарным правилам, составляет 13,3 процента от их числа, в том числе не соответствующих санитарным правилам по организации зон санитарной охраны, - 12,8 процента;

2) поверхностные источники хозяйственно-питьевого водоснабжения загрязнены ливневыми и паводковыми водами, а также неочищенными или недостаточно очищенными сточными водами, в том числе поступающими с очистных сооружений хозяйственно-бытовой канализации.

По данным мониторинга качества воды, в источниках централизованного водоснабжения доля неудовлетворительных проб по санитарно-химическому составу составляет 26,1 процента от общего числа проб (по Российской Федерации 15,2 процента), а по микробиологическим показателям - 4,5 процента.

Не соответствуют требованиям по санитарно-химическим показателям также 43,3 процента воды от общего объема воды, потребляемой из нецентрализованных источников водоснабжения, особенно в Асбестовском городском округе, муниципальном образовании города Алапаевск, Невьянском городском округе, Нижнетуринском городском округе, Новолялинском городском округе, Туринском городском округе, Тавдинском городском округе, Талицком городском округе;

3) для водоподготовки в большинстве случаев применяются устаревшие неэффективные технологии и реагенты, которые не способны очистить воду от природных загрязняющих веществ и вирусных загрязнений. При этом зачастую мощности очистных сооружений недостаточны для пропуска всего объема забираемой из природных источников воды, а в ряде населенных пунктов сооружения водоподготовки отсутствуют;

4) по-прежнему острой остается проблема вторичного загрязнения питьевой воды в связи с неудовлетворительным санитарно-техническим состоянием распределительных сетей. Так, 15,6 процента от общего числа проб питьевой воды в распределительных сетях не соответствуют требованиям санитарных правил. Основными загрязняющими веществами питьевой воды, подаваемой населению области, являются хлорорганические соединения (хлороформ, 4-хлористый углерод), железо, марганец, остаточный алюминий.

Более половины водопроводов области подают воду с повышенным содержанием железа и марганца, что способствует развитию аллергических реакций, болезней крови, отложению соединений железа в органах и тканях. Особенно неблагополучны в этом отношении городской округ Верхотурский, муниципальное образование города Ирбит, Ивдельский городской округ, Камышловский городской округ, Кировградский городской округ, Кушвинский городской округ, городской округ Красноуральск, город Нижний Тагил, Талицкий городской округ, Слободо-Туринский муниципальный район, Байкаловский муниципальный район, Пышминский городской округ, Тугулымский городской округ.

Неблагополучными по содержанию в питьевой воде хлорорганических загрязнений являются практически все города, использующие для централизованного водоснабжения поверхностные водные объекты: города Екатеринбург, Каменск-Уральский, Нижний Тагил, Первоуральск, Полевской, Ревда и другие. В результате воздействия хлорорганических соединений повышается риск развития онкологических заболеваний и поражений печени;

5) неэффективно эксплуатируются нецентрализованные источники водоснабжения, низкое качество воды которых обусловлено в основном слабой защищенностью водоносных горизонтов от загрязнений с поверхности территорий и отсутствием требуемой зоны санитарной охраны.

Сегодня более 30 процентов городов и населенных пунктов области получают воду по графику.

Срочной модернизации или замены требуют более 35 процентов мощностей водопроводов и систем водоотведения.

Резкое нарастание уровня аварийности в системах водоснабжения и водоотведения, а также износ основных фондов свидетельствуют о том, что критическая точка уже пройдена.

Для нормализации ситуации ежегодно необходимо менять или ремонтировать 8-10 процентов сетей, в срочном порядке осуществлять развитие сооружений водоподготовки и очистки сточных вод в целях достижения требуемых современными нормативами параметров качества питьевой воды и недопущения загрязнения природных водных объектов.

Водная стратегия Российской Федерации на период до 2020 года (утв. распоряжением Правительства РФ от 27.08.2009 N 1235-р) определяет основные направления деятельности по развитию водохозяйственного комплекса России, обеспечивающего устойчивое водопользование, охрану водных объектов, защиту от негативного воздействия вод, а также по формированию и реализации конкурентных преимуществ Российской Федерации в водоресурсной сфере и предполагает реализацию мероприятий в 2 этапа.

В рамках первого этапа (2009-2012 годы) обеспечивается создание условий для устойчивого развития водохозяйственного комплекса и предусматривается реализация мероприятий по следующим направлениям:

* совершенствование нормативной правовой базы в сфере использования и охраны водных объектов;

* совершенствование системы государственного управления водохозяйственным комплексом;

* создание надежных механизмов, обеспечивающих внедрение инновационных технологий по рациональному водопользованию, а также усиление охраны и улучшение качества вод в водных объектах.

На данном этапе будут реализованы в первоочередном порядке мероприятия по повышению защищенности населения от негативного воздействия вод, ликвидации накопленного экологического вреда и повышению водообеспеченности отдельных регионов Российской Федерации.

В рамках второго этапа (2013-2020 годы) приоритетными направлениями реализации настоящей Стратегии являются:

* модернизация водохозяйственного комплекса, обеспечивающая снижение антропогенной нагрузки, достижение высокого уровня защищенности населения от негативного воздействия вод, в том числе надежности и безопасности гидротехнических сооружений, рационализацию водопользования и снижение водоемкости экономики, включая строительство и реконструкцию сетевого хозяйства водоснабжения и водоотведения, инфраструктуры водоподготовки и очистки сточных вод;

* опережающее развитие научно-технической и технологической базы водохозяйственного комплекса, широкое внедрение разрабатываемых инновационных технологий;

* обеспечение водохозяйственного комплекса квалифицированными кадрами;

* определение направлений практической реализации конкурентных преимуществ российского водоресурсного потенциала на внешних рынках.

Водная стратегия Российской Федерации на период до 2020 года является основой для формирования государственной программы "Чистая вода". Разработка государственной программы "Чистая вода" осуществляется Минэкономразвития России в период 2009-2020 годы (План мероприятий по реализации Водной стратегии Российской Федерации на период до 2020 года (утверждена распоряжением Правительства РФ от 27.08.2009 N 1235-р) полномочия по реализации ее мероприятий, в том числе создание социально ориентированной бизнес-среды и конкурентного рынка услуг водоснабжения, строительство и реконструкция объектов сетевого хозяйства водоснабжения и водоотведения, совершенствование нормативной правовой базы области водоснабжения и водоотведения, гигиены воды возлагаются на Минрегион России, Минсельхоз России, Минздравсоцразвития России, федеральные органы исполнительной власти. На территории Свердловской области полномочия по реализации мероприятий программы "Чистая вода" возлагаются на Министерство энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Свердловской области, в том числе:

1) осуществлять взаимодействие с органами государственной власти Российской Федерации при предоставлении из федерального бюджета субсидий бюджету Свердловской области на софинансирование расходных обязательств Свердловской области, связанных с государственной поддержкой реализации инвестиционных проектов развития систем водоснабжения и водоотведения в Свердловской области, в случаях, когда предоставление таких субсидий предусмотрено федеральными законами и (или) принятыми в соответствии с ними нормативными актами Правительства Российской Федерации;

2) осуществлять взаимодействие с органами местного самоуправления муниципальных образований в Свердловской области в части выполнения муниципальных программ развития систем водоснабжения и водоотведения.

Программа "Чистая вода" Свердловской области разработана в целях выполнения на территории Свердловской области Федерального закона от 30.03.1999 N 52-ФЗ "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения", обеспечения ускоренных темпов развития коммунальных систем водоснабжения и водоотведения с привлечением для этого внебюджетных источников финансирования, а также средств федерального и областного бюджетов.

Основные понятия и определения Программы "Чистая вода" Свердловской области базируются на основании международного стандарта ISO 24510 и федерального законодательства.

Программа "Чистая вода" Свердловской области разработана в соответствии с Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 N 1662-Р, а также Постановлениями Правительства Свердловской области от 27.08.2008 N 873-ПП "О Стратегии социально-экономического развития Свердловской области на период до 2020 года" (Собрание законодательства Свердловской области, 2008, N 8-1, ст. 1274) и от 01.10.2008 N 1043-ПП "О задачах исполнительных органов государственной власти Свердловской области и органов местного самоуправления муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области, по реализации основных положений Стратегии социально-экономического развития Свердловской области на период до 2020 года" ("Областная газета", 2008, 14 октября, N 330-331).

Программа "Чистая вода" Свердловской области базируется на положениях Водного кодекса Российской Федерации, Федеральных законов от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" и от 30.03.1999 N 52-ФЗ "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения", иных законах и нормативных правовых актах Российской Федерации и Свердловской области, регулирующих водные отношения и вопросы безопасности воды, потребляемой населением.

Программа "Чистая вода" Свердловской области является основой для разработки соответствующих муниципальных программ и планов мероприятий, а также осуществления практической деятельности в сфере водных отношений органами государственной власти, органами местного самоуправления и организациями, обеспечивающими работу систем водоснабжения и удаления сточных вод.

В ходе выполнения Программы "Чистая вода" обеспечивается достижение следующих показателей:

1) приведение источников водоснабжения в соответствие санитарным правилам, включая наличие зон санитарной охраны основных, резервных и аварийных источников;

2) приведение качества питьевой воды, подаваемой населению, в соответствие действующим требованиям по безопасности;

3) обеспечение населения питьевой водой в количестве, достаточном для удовлетворения жизненных потребностей и сохранения здоровья, в соответствии с принятыми нормами удельного водопотребления на одного человека не более 150-180 литров в сутки;

4) приведение качества сточных вод, отводимых в водоемы, в соответствие требованиям Водного кодекса Российской Федерации по охране водных объектов от загрязнения при сбросе сточных вод;

5) обеспечение надежности работы систем водоснабжения и водоотведения, в том числе сокращение утечек воды в системах питьевого водоснабжения до 10 процентов от общего водопотребления;

6) оптимизация экономических показателей работы водохозяйственных систем городов и населенных пунктов в Свердловской области при выполнении установленных санитарных и технических требований и ограничении стоимости воды в системах питьевого водоснабжения к 2020 году в пределах 50 рублей за один кубический метр (в ценах, сопоставимых на период действия Программы "Чистая вода" Свердловской области).

Целью Программы "Чистая вода" является обеспечение населения Свердловской области питьевой водой, соответствующей установленным санитарно-гигиеническим требованиям, в количестве, достаточном для удовлетворения жизненных потребностей и сохранения здоровья граждан, а также снижение загрязнения природных водных объектов - источников питьевого водоснабжения сточными водами от городов и других населенных пунктов.

Одним из основных принципов реализации Программы является привлечение для реализации инвестиционных программ развития систем водоснабжения и водоотведения на территории Свердловской области всех источников финансирования, включая средства бюджетов всех уровней (федеральный, областной и местный).

В целях реализации Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 N 1662-р, и ее водоресурсного обеспечения Водной стратегии Российской Федерации на период до 2020 года (утверждено распоряжением Правительства РФ от 27.08.2009 N 1235-р), программы "Чистая вода" Свердловской области (постановление Правительства Свердловской области от 13.05.2009 N 526-ПП), Концепции приоритетного Национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России", ее главного организационно-финансового механизма - Федеральной целевой программы "Жилище" на 2011-2015 годы, подпрограммы "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры", а также в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" (в последней редакции Федерального закона от 25.12.2008 N 281-ФЗ) ОАО "Северский трубный завод" разработал инвестиционную программу "Развитие системы водоснабжения ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2012-2020 годы" (далее - инвестиционная программа).

Для обеспечения потребностей строящихся объектов капитального строительства, достижения баланса интересов потребителей коммунальных услуг и самих предприятий коммунального комплекса, а также для соблюдения доступности услуг и эффективности функционирования предприятия, данная инвестиционная программа предусматривает привлечение денежных средств путем введения механизма платы за подключение объектов капитального строительства к сетям инженерно-технического обеспечения и установления надбавки к тарифу, а также привлечение средств бюджетов всех уровней.

Установление надбавки к тарифу на услугу холодного водоснабжения необходимо для реализации инвестиционной программы, целями которой являются:

- снижение производственных затрат путем повышения экономической эффективности производства товаров (оказания услуг), внедрение современных технологий;

- создание условий, необходимых для привлечения инвестиций в целях развития и модернизации системы водоснабжения;

- полное возмещение затрат организации ОАО "Северский трубный завод", связанных с реализацией инвестиционной программы;

- обеспечение доступности для потребителей услуги водоснабжения после установления тарифа на подключение к системе водоснабжения и надбавки к тарифу на услугу водоснабжения для потребителей.

В соответствии со статьей 11 Федерального закона от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" инвестиционная программа разработана ОАО "Северский трубный завод" на основе технического задания.

Предприятием выполнен расчет финансовых потребностей, необходимых для реализации данной инвестиционной программы. Этот расчет не исключает использования средств бюджетов всех уровней для снижения рисков инвестирования данной программы.

Разработанная инвестиционная программа предусматривает выполнение работ на сумму 127,891 млн. руб. Эти денежные средства могут быть обеспечены за счет средств, поступающих от оказания услуги по водоснабжению, в части установленной надбавки к тарифу, за счет реализации программы "Чистая вода" в соответствии с постановлением Правительства РФ от 22.12.2010 N 1092 "О Федеральной целевой программе "Чистая вода" на 2011-2017 годы", средств бюджетов всех уровней, а также собственных средств предприятия (амортизационных отчислений).

Источники финансирования ОАО "Северский трубный завод" были рассмотрены с учетом критериев доступности этой инвестиционной программы для потребителей услуги водоснабжения, а также с учетом достижения поставленных задач в части гарантированного качества услуг, безопасности, внедрения современных технологий, снижения химической опасности и повышение объема оказываемых услуг.

Таким образом, развитие жилищно-коммунального комплекса, ориентированное на обеспечение гарантированного доступа населения России к качественной питьевой воде, рассматривается как задача общегосударственного масштаба, основные направления решения которой предполагается предусмотреть в государственной программе "Чистая вода", а также в подпрограмме "Чистая вода" Свердловской области, и непосредственно на территории Полевского городского округа в инвестиционной программе "Развитие системы водоснабжения ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2012-2020 годы".

3.2. Краткая характеристика и перспективный план развития Полевского городского округа

Согласно представленной информации общая (полезная) площадь жилищного фонда Полевского городского округа составляет 1456,3 тыс. м.кв., в том числе многоквартирные дома 1130,8 тыс. м.кв.

В селах 179,2 тыс. м.кв., в том числе многоквартирные дома 23,4 тыс. м.кв.

Жилищный фонд Полевского городского округа представлен 720 многоквартирными домами, из которых преобладают дома 1950-1980-х годов постройки.

Учитывая тип зданий (материал конструктивных элементов), существующий жилищный фонд целесообразно классифицировать по следующим группам:

Город Полевской:

- каменные, кирпичные - 240 домов;

- блочные - 244 дома;

- деревянные - 163 дома;

- из прочих материалов - 4 дома.

Села Полевского городского округа:

- каменные, кирпичные - 18 домов;

- блочные - 9 домов;

- деревянные - 42 дома.

Большую часть жилищного фонда на территории Полевского городского округа представляют благоустроенные дома, имеющие централизованные коммунальные системы.

Степень обеспеченности централизованными коммунальными системами:

1. Город Полевской:

- Водоснабжение - 81,4% - 1185,6 тыс. м.кв.;

- Водоотведение - 81,4% - 1185,6 тыс. м.кв.;

- Теплоснабжение на нужды отопления - 92,2% - 1342,1 тыс. м.кв.;

- Горячее водоснабжение - 78% - 1164,1 тыс. м.кв,

2. Села Полевского городского округа;

- Водоснабжение - 18,8% - 33,6 тыс. м.кв.;

- Водоотведение - 18,0% - 33,5 тыс. м.кв.;

- Теплоснабжение на нужды отопления - 27,6% - 49,4 тыс. м.кв.;

- Горячее водоснабжение - 11,5% - 20,6 тыс. м.кв.

Северный планировочный жилой район города расположен на въезде в город со стороны г. Екатеринбурга, через него осуществляется проезд в другие районы города, в том числе промышленные.

Район ограничен:

- с северо-запада - городской чертой, за которой находятся земли лесного фонда,

- с запада - городской чертой, к которой примыкают земли сельскохозяйственного назначения;

- юго-западная и частично южная окраины района выходят на берег Северского пруда;

- с южной стороны к жилому району примыкает Восточный промышленный район;

- с восточной стороны застройка ограничена городской чертой и расположенными за ней сельскохозяйственными угодьями.

Площадь Северной части города (около 740 га) не превышает площадь Южной части (примерно 780 га), при этом за счет наличия в Северной части города основного многоэтажного массива по количеству жителей Северная часть города превосходит Южную в два раза (соответственно 43 и 22 тыс. чел.).

Для удобства расчетов в генеральном плане осуществлено деление планировочных районов г. Полевского на более мелкие подразделения - расчетные районы.

Центральная часть Северного района (2-й расчетный район по Генеральному плану), отделенная от соседних зон улицами Майская и Декабристов, включает в себя жилой район индивидуальной застройки "Провинция", микрорайоны 5-9-ти этажной застройки "Ялунинский", "Черемушки". В целом, индивидуальная застройка занимает 66% территории, среднеэтажная - 20%, многоэтажная - 14%.

Севернее микрорайона "Зеленый Бор", за чертой города, на примыкающих к городской черте землях сельхозназначения расположена территория, испрашиваемая под индивидуальную застройку с условным названием "Березовая Роща".

3.3. Описание системы водоснабжения ОАО "Северский трубный завод"

Источником питьевого водоснабжения является р. Чусовая.

Водозабор осуществляется насосной станцией 1 подъема, оборудованной следующими насосами:

N	Марка	Номинальный расход, куб.м/час	Фактический расход*, куб.м/час	Напор, м	Год изгот. насоса	Мощность двигателя на валу, кВт	Год изгот. двиг.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Д1250/125	1250	1520	125	2007	625	1979
2	Д1250/125	1250	1520	125	2006	625	1979
3	Д1250/125	1250	1350	125	2005	625	1979
4	8МС7	290	377	120	2008	140	1979
5	1Д630/125	630	780	125	2000	365	1979

* - насосы были модернизированы.

Для учета водопотребления установлены водоизмерительные приборы US-800.

После насосной станции первого подъема вода по трем водоводам (в основном постоянно задействованы 2 водовода) поступает на фильтровальную станцию "Маяк" системы питьевого водоснабжения.

Принципиальная схема насосной станции приведена на рисунке 1.

Рисунок 1

На насосной постоянно в работе находятся 2 насоса: один основной из группы (насосы NN 1, 2, 3) и дополнительный N 4 или N 5. Постоянный напор составляет 110 м. Регулировка расхода подачи насосной станции производится в ручном режиме по требованию станции "Маяк". Регулирование расхода производится следующим образом:

- увеличение производительности - включением более производительных насосов;

- уменьшение производительности (разгрузка) - сбросом части воды через сливной трубопровод Ду 200 обратно в р. Чусовая (на рисунке N 27 обозначен красным цветом). Сброс регулируется открыванием вентиля на сброс на нагнетательных трубопроводах насосов 1-3. Таким образом, насосы 4 и 5 находятся в режиме полной загрузки, а насосы 1-3 регулируются сбросом части воды обратно в водоем.

Поскольку стационарные расходомеры находятся после сброса воды, поэтому фактическая производительность насосов NN 1-3 выше учитываемых расходов.

Фильтровальная станция "Маяк" состоит из 3-х блоков очистки сырой воды из реки Чусовой:

1. Блок очистки N 1 (производительность 5,5 тыс. куб.м/сут.).

2. Блок очистки N 2 (производительность 18 тыс. куб.м/сут.).

3. Блок очистки N 3 (производительность 20 тыс. куб.м/сут.).

Каждый блок оснащен расходомерами (блок 3 имеет два входа, оснащенных расходомерами).

Вода после очистки по 5 магистралям поступает потребителям: СТЗ (Северский 2), город (Северский 1, Полевской 1, Полевской 2, Зеленый Бор). На каждом выводе установлены расходомеры.

Все расходомеры подключены к системе КТС "Энергия".

Часть поступающей воды на станцию "Маяк" используется для промывки сооружений и сбрасывается на биоинженерную систему доочистки и далее в водоем.

На производственной площадке, установленные приборы учета являются в основном механическими и обслуживаются энергослужбами потребителей. Сбор информации по показаниям этих приборов осуществляется ОГЭ путем ежемесячного телефонного опроса энергослужб потребителей.

3.4. Анализ существующих проблем и тенденций изменения рынка услуги водоснабжения Полевского городского округа

Численность населения, проживающего на территории Свердловской области, составляет более 4 млн. человек, из них 56 процентов пользуются питьевой водой из поверхностных источников водоснабжения, 38 процентов - из подземных источников водоснабжения и 6 процентов - из нецентрализованных источников водоснабжения.

На территории области эксплуатируется 1372 источника централизованного хозяйственно-питьевого водоснабжения, из них поверхностных - 45.

Централизованное водоснабжение имеется во всех 47 городах области, а также в 26 рабочих поселках городского типа и 255 сельских населенных пунктах.

На централизованных хозяйственно-питьевых водопроводах функционируют 54 объекта водоподготовки. При этом в технологических процессах подготовки воды в основном используются традиционное оборудование и реагенты (сернокислый алюминий, полиакриламид, хлор для обеззараживания).

В области используется 2443 нецентрализованных источника водоснабжения, в основном в сельской местности, которыми пользуются более 260 тыс. человек.

В результате высокой техногенной нагрузки и загрязнения токсичными веществами Свердловская область относится к регионам с напряженной экологической ситуацией, а около 18 процентов ее территории подвержено деградации окружающей природной среды.

Для обеспечения определенных Концепцией социально-экономического развития темпов развития страны в ходе реализации основных положений Водной стратегии Российской Федерации на период до 2020 года, Программы "Чистая вода" Свердловской области, инвестиционной программы "Развитие системы водоснабжения ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2011-2020 годы" предстоит обеспечить комплексное решение ряда проблем, основными из которых являются:

- нерациональное использование водных ресурсов;

- наличие дефицита водных ресурсов;

- несоответствие качества питьевой воды, потребляемой значительной частью населения, гигиеническим нормативам, а также ограниченный уровень доступа населения к централизованным системам водоснабжения;

- отсутствие проектов организации зон санитарной охраны;

- поверхностные источники хозяйственно-питьевого водоснабжения загрязнены ливневыми и паводковыми водами, а также неочищенными или недостаточно очищенными сточными водами, в том числе поступающими с очистных сооружений хозяйственно-бытовой канализации;

- устаревшие неэффективные технологии и реагенты;

- вторичное загрязнение питьевой воды в связи с неудовлетворительным санитарно-техническим состоянием распределительных сетей.

Нерациональное использование водных ресурсов

Основными факторами нерационального использования водных ресурсов являются:

- применение устаревших водоемких производственных технологий;

- высокий уровень потерь воды при транспортировке;

- недостаточная степень оснащенности водозаборных сооружений системами учета;

- отсутствие эффективных экономических механизмов, стимулирующих бизнес к активному внедрению прогрессивных водосберегающих технологий производства, систем оборотного и повторно-последовательного водоснабжения и сокращению непроизводительных потерь воды.

Проблемами использования подземных вод являются:

* низкая степень освоения запасов подземных вод (в среднем по стране не превышает 33 процента);

* неиспользование около половины числящихся на государственном учете разведанных и оцененных месторождений пресных подземных вод;

* добыча значительной доли подземных вод на участках недр, не имеющих утвержденных запасов подземных вод;

* истощение месторождений подземных вод вследствие нарушений режима их использования, а также бесконтрольной добычи на нераспределенном фонде недр.

Сокращение потерь воды в водопроводящих элементах водохозяйственных систем жилищно-коммунального хозяйства и агропромышленного комплекса требует реконструкции и модернизации систем водоподачи, восстановления и устройства облицовки каналов, реконструкции оросительных сетей, внедрения современных водосберегающих технологий и оборудования.

Дефицит водных ресурсов

Возникновение дефицита обусловлено следующими причинами:

* неравномерность распределения водных ресурсов по территории Российской Федерации;

* ограниченность регулирующих возможностей водохранилищ для удовлетворения ресурсной потребности населения, промышленности, сельского хозяйства, рыбного хозяйства, внутреннего водного транспорта;

* недостаточная комплексность использования водных ресурсов на отдельных водохозяйственных участках.

Устранение дефицита водных ресурсов предполагается осуществить на основе проектных решений, основанных на параметрах водопользования, установленных схемами комплексного использования и охраны водных объектов и водохозяйственными балансами.

Необходимыми мероприятиями являются строительство и реконструкция гидроузлов для создания дополнительных регулирующих емкостей водохранилищ и увеличения водоотдачи, реконструкция водохозяйственных систем, проведение поисковых работ, постановка на государственный учет и вовлечение в хозяйственный оборот запасов пресных подземных вод, строительство групповых водопроводов и другие меры по развитию водохозяйственного комплекса.

Отсутствие проектов организации зон санитарной охраны

На территории Свердловской области отсутствуют проекты организации зон санитарной охраны или не принимаются меры по выполнению режимных мероприятий на территории этих зон на более чем 60 процентах от общего количества источников централизованного хозяйственно-питьевого водоснабжения. Удельный вес источников, не соответствующих санитарным правилам, составляет 13,3 процента от их числа, в том числе не соответствующих санитарным правилам по организации зон санитарной охраны, - 12,8 процента.

Загрязнения поверхностных источников хозяйственно-питьевого водоснабжения ливневыми и паводковыми водами

По данным мониторинга качества воды, в источниках централизованного водоснабжения доля неудовлетворительных проб по санитарно-химическому составу составляет 26,1 процента от общего числа проб (по Российской Федерации 15,2 процента), а по микробиологическим показателям - 4,5 процента.

Нe соответствуют требованиям по санитарно-химическим показателям также 43,3 процента воды от общего объема воды, потребляемой из нецентрализованных источников водоснабжения.

Устаревшие неэффективные технологии и реагенты

Для водоподготовки в большинстве случаев применяются устаревшие неэффективные технологии и реагенты, которые не способны очистить воду от природных загрязняющих веществ и вирусных загрязнений. При этом зачастую мощности очистных сооружений недостаточны для пропуска всего объема забираемой из природных источников воды, а в ряде населенных пунктов сооружения водоподготовки отсутствуют.

Вторичное загрязнение питьевой воды в связи с неудовлетворительным санитарно-техническим состоянием распределительных сетей

Острой остается проблема вторичного загрязнения питьевой воды в связи с неудовлетворительным санитарно-техническим состоянием распределительных сетей. Так, 15,6 процента от общего числа проб питьевой воды в распределительных сетях не соответствуют требованиям санитарных правил. Основными загрязняющими веществами питьевой воды, подаваемой населению области, являются хлорорганические соединения (хлороформ, 4-хлористый углерод), железо, марганец, остаточный алюминий.

Более половины водопроводов Свердловской области подают воду с повышенным содержанием железа и марганца, что способствует развитию аллергических реакций, болезней крови, отложению соединений железа в органах и тканях. Неблагополучными по содержанию в питьевой воде хлорорганических загрязнений являются практически все города, использующие для централизованного водоснабжения поверхностные водные объемы В результате воздействия хлорорганических соединений повышается риск развития онкологических заболеваний и поражений печени.

Несоответствие качества питьевой воды, потребляемой значительной частью населения, гигиеническим нормативам

Услугами централизованного водоснабжения в Российской Федерации пользуются около 109 млн. человек, или до 75 процентов общей численности населения страны. В крупных и средних городах услугами централизованного водоснабжения пользуется почти все население, в малых городах, поселках городского типа и сельских населенных пунктах этот показатель не превышает 60 процентов. По уровню доступа населения к системам централизованного водоснабжения Российская Федерация уступает развитым странам, в которых этот показатель составляет 90-95 процентов и более.

Из общего объема воды, подаваемой в централизованные системы водоснабжения населенных пунктов, через системы водоподготовки пропускается не более 59 процентов, в сельских населенных пунктах этот показатель не превышает 20 процентов Около 27 процентов водозаборов из поверхностных источников водоснабжения не имеют необходимого комплекса очистных сооружений, в том числе 16 процентов не оснащены обеззараживающими установками.

Каждый второй житель Российской Федерации вынужден использовать для питьевых целей воду, не соответствующую по ряду показателей установленным нормативам, почти треть населения страны пользуется источниками водоснабжения без соответствующей водоподготовки, население ряда регионов страдает от недостатка питьевой воды и отсутствия связанных с этим надлежащих санитарно-бытовых условий проживания.

Свердловская область представляет собой старопромышленный регион, экономическое развитие которого было связано с размещением на его территории предприятий черной и цветной металлургии, горнодобывающей промышленности, машиностроения, химической промышленности, энергетического и транспортного комплекса.

Промышленные предприятия в большинстве городов являются градообразующими, что обусловило проживание большинства населения в особо загрязненных зонах. Неблагоприятные экологические факторы, большой износ инженерных сооружений, а также недостаток финансовых средств и низкая эффективность использования имеющихся ресурсов привели к кризисному состоянию большинство систем коммунального водоснабжения. В результате происходит дальнейшее загрязнение водных объектов, а питьевая вода для значительной части населения Свердловской области не отвечает установленным нормативам безопасности и не подается в требуемом количестве.

Качество подземных вод, поступающих на водопроводные станции, не соответствует требованиям СанПиН 2.1.4.1074-01 "Питьевая вода. Гигиенические требования к качеству воды централизованных систем питьевого водоснабжения. Контроль качества" по микробиологическим показателям.

Не последнюю роль в ухудшении качества питьевой воды играет фактор вторичного ее загрязнения, т.е. загрязнение питьевой воды непосредственно в сетях водопровода ввиду их высокого износа и аварийности, что существенно обесценивает методы по предварительной очистке и обеззараживанию воды.

Как результат вышеперечисленных явлений, наблюдается значительный перерасход воды, который является следствием технического состояния водопроводных систем.

Основной причиной высоких потерь является высокая степень износа водопроводной сети.

Значительный износ основных фондов приводит к высокой аварийности оборудования и, как следствие, к существенным потерям воды и затратам на ремонт.

Особое внимание в инвестиционной программе уделяется мероприятиям, направленным на улучшение качества услуг водоснабжения; внедрение нового высокотехнологичного оборудования, а также его модернизации с целью улучшения качества оказываемых услуг; соответствие современным санитарно-эпидемиологическим и экологическим требованиям.

Мероприятия инвестиционной программы предусматривают обеспечение пропускной способности необходимых мощностей для объектов, вновь подключающихся к системе водоснабжения.

В настоящее время в целом деятельность предприятий, предоставляющих коммунальные услуги на территории Полевского городского округа, характеризуется невысоким качеством коммунальных услуг, неэффективным использованием природных ресурсов, загрязнением окружающей среды.

Основной причиной возникновения этих проблем является высокий уровень износа объектов коммунальной инфраструктуры и их технологическая отсталость.

Износ и технологическая отсталость объектов коммунальной инфраструктуры связаны с недостатками проводимой в предыдущие годы тарифной политики, которая не обеспечивала реальных финансовых потребностей организаций коммунального комплекса в модернизации объектов коммунальной инфраструктуры, не формировала стимулы к сокращению затрат. Административные принципы управления коммунальной инфраструктурой сформировали систему, при которой у организаций коммунального комплекса отсутствуют стимулы к повышению эффективности производства и снижению издержек.

Требования потребителей к качеству питьевой воды возрастают с каждым годом. Требуется внедрение более совершенных технологий по очистке воды.

Для повышения качества предоставления коммунальных услуг и эффективности использования природных ресурсов необходимо обеспечить масштабную реализацию проектов модернизации объектов коммунальной инфраструктуры.

Кроме этого, планируемые к освоению новые площадки под жилые дома потребуют дополнительной нагрузки на систему водоснабжения. Прогнозируется увеличение числа пользователей услугами за счет нового строительства, а также за счет подключения к системе водоснабжения уже существующих построек. В этой связи мероприятия, намеченные данной инвестиционной программой, позволят увеличить объем оказываемых услуг как за счет увеличения производительности, так и за счет экономии ресурсов и сокращения потерь воды.

Основное внимание в инвестиционной программе уделяется качеству оказываемых услуг водоснабжения. Соответствие современным санитарно-эпидемиологическим и экологическим требованиям достигается путем применения современного оборудования и материалов трубопроводов, а также строительством новых технологических линий по обработке воды.

3.5. Характеристика ОАО "Северский трубный завод"

3.5.1. Анализ финансового состояния ОАО "Северский трубный завод"

Финансовое состояние предприятия - это экономическая категория, отражающая состояние капитала в процессе его кругооборота и способность субъекта хозяйствования к саморазвитию на фиксированный момент времени.

Для обеспечения финансовой устойчивости предприятие должно обладать гибкой структурой капитала, уметь организовать его движение таким образом, чтобы обеспечить постоянное превышение доходов над расходами с целью сохранения платежеспособности и создания условий для самовоспроизводства.

Финансовая устойчивость предприятия - это способность субъекта хозяйствования функционировать и развиваться, сохранять равновесие своих активов и пассивов в изменяющейся внутренней и внешней среде, гарантирующее его постоянную платежеспособность и инвестиционную привлекательность в границах допустимого уровня риска.

Основная цель анализа финансового состояния - получение небольшого числа ключевых, т.е. наиболее информативных показателей, дающих объективную и точную картину финансового состояния предприятия, его прибылей и убытков, изменений в структуре активов и пассивов, в расчетах с дебиторами и кредиторами

Основные задачи анализа:

Своевременное выявление и устранение недостатков в финансовой деятельности и поиск резервов улучшения финансового состояния предприятия и его платежеспособности.

Прогнозирование возможных финансовых результатов, экономической рентабельности исходя из реальных условий хозяйственной деятельности и наличия собственных и заемных ресурсов, разработка моделей финансового состояния при разнообразных вариантах использования ресурсов.

Разработка конкретных мероприятий, направленных на более эффективное использование финансовых ресурсов и укрепление финансового состояния предприятия.

Для оценки финансового состояния предприятия, его устойчивости используется целая система показателей, характеризующих:

а) наличие и размещение капитала, эффективность и интенсивность его использования;

б) оптимальность структуры пассивов предприятия, его финансовую независимость и степень финансового риска;

в) оптимальность структуры активов предприятия и степень производственного риска;

г) оптимальность структуры источников формирования оборотных активов;

д) платежеспособность и инвестиционную привлекательность предприятия;

е) риск банкротства (несостоятельности) субъекта хозяйствования;

ж) запас его финансовой устойчивости.

Главное место в системе экономических показателей организации занимают показатели финансовых результатов: прибыли и рентабельности. Деятельность любой организации связана с привлечением необходимых ресурсов, использованием их в производственном процессе, продажей производственных товаров (работ, услуг) и с получением финансовых результатов. В связи с этим особую значимость приобретает анализ процесса формирования финансовых результатов.

Основной целью анализа финансовых результатов является выявление факторов, вызывающих уменьшение финансовых результатов, т.е. снижение прибыли и рентабельности.

Основным источником информации для проведения финансового состояния предприятия служит финансовая отчетность. Финансовая отчетность представляет собой формы, показатели и пояснительные материалы к ним, в которых отражаются результаты хозяйственной деятельности. Она составляется на основе документально подтвержденных и выверенных записей на счетах бухгалтерскою учета.

Основой бухгалтерской отчетности предприятия является бухгалтерский баланс. Он позволяет оценить эффективность размещения капитала предприятия, его достаточность для текущей и предстоящей хозяйственной деятельности, оценить размер и структуру заемных источников, а также эффективность их привлечения.

Исследовать структуру и динамику финансового состояния предприятия удобно при помощи сравнительного аналитического баланса, в который включены основные агрегированные показатели бухгалтерского баланса.

Схемой аналитического баланса охвачено много важных показателей, характеризующих статику и динамику финансового состояния предприятия, что позволяет упростить работу по проведению горизонтального и вертикального анализа основных финансовых показателей деятельности предприятия.

Аналитический баланс можно получить из исходного баланса путем уплотнения отдельных статей и дополнения его показателями структуры: динамики и структурной динамики.

Анализируя данные статей аналитического баланса, можно, прежде всего, установить, какие изменения произошли в составе средств и их источников, основных групп этих средств, а также получить ответы на ряд вопросов, имеющих важное значение для целей оперативного управления предприятием.

Важнейшие характеристики финансового состояния ОАО "Северский трубный завод" представлены в таблице 1.

Таблица 1

Основные показатели

N п/п	Показатель	Баланс	На 01.01.2009, тыс. руб.	На 01.01.2010, тыс. руб.	, тыс. руб.	На 01.01.2010, тыс. руб.	На 01.01.2011, тыс. руб.	, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Общая стоимость имущества	с.300	22 143 713	25 759 838	3 616 125	25 759 838	28 450 250	2 690 412
2	Величина внеоборотных активов	с.190	16 540 271	20 265 361	3 725 090	20 265 361	20 887 579	622 218
3	Величина оборотных активов	с.290	5 603 442	5 494 477	-108 965	5 494 477	7 562 671	2 068 194
4	Материальные оборотные активы	с.210	2 893 314	3 278 316	385 002	3 278 316	3 306 108	27 792
5	Свободные активы: денежные средства и краткосрочные финансовые вложения	с.(250+260)	199 737	10 898	-188 839	10 898	310 560	299 662
6	Дебиторская задолженность	с.(230+240)	1 650 630	1 855 820	205 190	1 855 820	3 509 568	1 653 748
7	Величина собственных средств предприятия	с.(490+640+650)	10 533 057	8 751 509	-1 781 548	8 751 509	9 106 000	354 491
8	Величина заемных средств предприятия	с.(590+690-640-650)	11 610 656	17 008 329	5 397 673	17 008 329	19 344 250	2 335 921
9	Собственный оборотный капитал	с.(490-190)	-6 010 350	-11 520 811	-5 510 461	-11 520 811	-11 884 135	-363 324
10	Кредиторская задолженность	с.620	4 178 132	3 871 199	-306 933	3 871 199	5 279 376	1 408 177

Проводя анализ бухгалтерского баланса, необходимо рассмотреть общие внутренние присущие ему взаимосвязи. Сумма итогов всех разделов актива баланса равна сумме итогов всех разделов его пассива:

А (I + II) = П (III+ IV + V)

Это отношение выражает основную идею баланса: одна и та же сумма средств организации представлена таким образом:

- по составу и размещению;

- по источникам образования.

Для ООО "Северский трубный завод":

- на начало 2009 года:

16540271+5603442=10529921+1470774+10143018 (тыс. руб.),

22143713 тыс. руб. = 22143713 тыс. руб.

- на начало 2010 года:

20265361+5494477=8744550+12136769+4878519 (тыс. руб.),

25759838 тыс. руб. = 25759838 тыс. руб.

- на начало 2011 года:

20887579+7562671=9003444+11384231+8062575 (тыс. руб.),

28450250 тыс. руб. = 28450250 тыс. руб.

Основная идея баланса выполняется.

Таким образом, можно считать, что общие внутренние присущие балансу взаимосвязи для ОАО "Северский трубный завод" выполняются и в дальнейшем целесообразно выполнить анализ структуры имущества организации и источников его формирования по разделам и статьям баланса.

Анализ структуры активов

Актив баланса позволяет дать оценку имущества, находящегося в распоряжении предприятия. А также выделить в составе имущества оборотные (мобильные) и внеоборотные (иммобилизованные) средства.

Для общей характеристики имущества анализируется его структура (таблица 2 и рисунки 1-4).

Общая величина активов предприятия за 2010 год увеличилась на 2690412 тыс. руб. (на 10,44%) и составила на 01.01.2011 года 28450250 тыс. руб.

В общей величине активов предприятия наибольшую долю занимают внеоборотные активы (78,67% - на начало 2010 года, 73,42% - на начало 2011 года). Величина внеоборотных активов за 2010 год увеличилась на 622218 тыс. руб. (на 3,1%) и составила на 01.01.2011 года 20887579 тыс. руб.

Величина оборотных активов за 2010 год увеличилась на 2068194 тыс. руб. (на 37,64%) и составила на 01.01.2011 года 7562671 тыс. руб.

Таблица 2

Аналитическая характеристика имущества

Показатели	2009 год				Изменения		2010 год				Изменения
	На начало		На конец периода		за 2009 год		На начало периода		На конец периода		за 2010 год
	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Стоимость имущества предприятия всего:	22 143 713	100	25 759 838	100	3 616 125		25 759 838	100	28 450 250	100	2 690 412
Иммобилизованые ОС и прочие внеоборотные активы
Основные средства	5 325 605	24,05	14 527 152	56,39	9 201 547	32,34	14 527 152	56,39	14 566 672	51,20	39 520	-5,19
Нематериальные активы	3 541	0,02	3 296	0,01	-245	-0,01	3296	0,01	303	0,00	-2993	-0,01
Незавершенное строительство	9 666 996	43,66	4 259 858	16,54	-5 407 138	-27,12	4 259 858	16,54	5 318 208	18,69	1 058 350	2,15
Долгосрочные финансовые вложения	259 904	1,17	266 374	1,03	6 470	-0,14	266 374	1,03	268 270	0,94	1 896	-0,09
Отложенные налоговые активы	115 280	0,52	522 310	2,03	407 030	1,51	522 310	2,03	587 588	2,07	65 278	0,04
Прочие внеоборотные активы	1 168 945	7,31	686 371	2,66	-482 574	-2,62	686 371	2,66	146 538	0,52	-539 833	-2,14
Итого ОС и внеоборотных активов:	16 540 271	74,70	20 265 361	78,67	3 725 090	3,97	20 265 361	78,67	20 887 579	73,42	622 218	-5,25
Мобильные оборотные фонды
Производственные запасы и затраты	2 893 314	13,07	3 278 316	12,73	385 002,00	-0,34	3 278 316	12,73	3 306 108	11,62	27 792	-1,11
НДС по приобретенным ценностям	859 761	3,88	349 443	1,36	-510 318,00	-2,52	349 443	1,36	436 435	1,53	86 992	0,17
Краткосрочная дебиторская задолженность	1 618 647	7,31	1 830 044	7,10	211 397,00	-0,21	1 830 044	7,10	3 489 976	12,27	1 659 932	5,17
Долгосрочная дебиторская задолженность	31 983	0,14	25 776	0,10	-6 207,00	-0,04	25 776	0,10	19 592	0,07	-6 184	-0,03
Денежные средства и ценные краткосрочные вложения	199 737	0,90	10 898	0,04	-188 839,00	-0,86	10 898	0,04	310 560	1,09	299 662	1,05
Прочие оборотные активы	0	0,00	0	0,00	0,00	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Итого оборотных средств:	5 603 442	25,30	5 494 477	21,33	-108 965,00	-3,97	5 494 477	21,33	7 562 671	26,58	2 068 194	5,25

Рис. 1 Оценка динамики стоимости имущества предприятия

Рис. 2 Структура имущества предприятия на 01.01.2009 года

Рис. 3 Структура имущества предприятия на 01.01.2010 года

Рис. 4 Структура имущества предприятия на 01.01.2011 года

Наиболее детально изучаются оборотные (мобильные) активы, поскольку именно их состояние и структура определяют финансовую устойчивость, платежеспособность предприятия и его производственные возможности.

Анализ оборотных активов

В состав оборотных активов предприятия входят: производственные запасы и затраты, средства в расчетах (долгосрочная и краткосрочная дебиторская задолженности), денежные средства и прочие активы. Состав и структура оборотных средств определяются особенностями отрасли, к которой принадлежит предприятие.

Для общей характеристики оборотных (мобильных) активов рассмотрим их структуру в динамике (таблица 3 и рисунки 5-8).

Таблица 3

Состав и структура оборотных средств

Показатели	2009 год				2010 год		Изменения
	На начало периода		На конец периода		На конец периода		За 2009 год		За 2010 год
	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	пункт	тыс. руб.	пункт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Запасы	2 893 314	51,63	3 278 316	59,67	3 306 108	43,72	385 002	8,04	27 792	-15,95
в т.ч.: сырье и материалы	2 102 881	37,53	2 124 283	38,66	1 809 116	23,92	21402	1,13	-315 167	-14,74
Затраты на незавершенное производство	740 466	13	1 032 315	0	1 489 231	19,69	291 849	-13,00	456 916	19,69
Готовая продукция	24 211	0,43	6 070	0	4 792	0,06	-18 141	-0,43	-1 278	0,06
Товары отгруженные	0	0	98 181	2	378	0,00	98 181	2,00	-97 803	-2,00
Расходы будущих периодов	25 756	0,46	17 025	0,31	2 591	0,03	-8 731	-0,15	-14 434	-0.28
прочие запасы и затраты	0	0,00	442	0,01	0	0,00	442	0,01	-442	-0,01
НДС по приобретенным ценностям	859 761	15,34	349 443	6,36	436 435	5,77	-510 318	-8,98	86 992	-0,59
Долгосрочная дебиторская задолженность	31 983	0,57	25 776	0,47	19 592	0,26	-6 207	-0,10	-6 184	-0,21
Краткосрочная дебиторская задолженность	1 618 647	28,89	1 830 044	33,31	3489976	46,15	211 397	4,42	1 659 932	12,84
в т.ч.: покупатели и заказчики	1 040 167	18,56	912 003	16,60	2 708 302	35,81	-128 164	-1,96	1 796 299	19,21
Краткосрочные финансовые вложения	197 002	3,52	7 740	0,14	309 070	4,09	-189 262	-3,38	301 330	3,95
Денежные средства	2 735	0,05	3 158	0,07	1 490	0,02	423	0,02	-1 668	-0,05
Прочие оборотные активы	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Итого оборотных средств:	5 603 442	100,00	5 494 477	100,0	7 562 671	100,0	-108 965		2 068 194

Рис. 5 Оценка динамики величины оборотных средств

Рис. 6 Структура оборотных средств на 01.01.2009 года

Рис. 7 Структура оборотных средств на 01.01.2010 года

Рис. 8 Структура оборотных средств на 01.01.2011 года

Общая величина оборотных активов предприятия за 2010 год увеличилась на 2068194 тыс. руб. (на 37,64%) и составила на 01.01.2011 года 7562671 тыс. руб.

Наибольшую долю в структуре оборотных активов на 01.01.2011 года занимает краткосрочная дебиторская задолженность - 46,15%.

По состоянию на 01.01.2011 года величина краткосрочной дебиторской задолженности увеличилась по сравнению с началом 2010 года на 1659932 тыс. руб. и составила 3489976 тыс. руб. Для оценки обоснованности роста дебиторской задолженности сравним ее с величиной кредиторской задолженности. На начало 2010 года величина дебиторской задолженности составила 1830044 тыс. руб., величина кредиторской задолженности составила 3871199 тыс. руб., на начало 2011 года дебиторская задолженность составила 3489976 тыс. руб., кредиторская задолженность - 5279376 тыс. руб. Абсолютная величина кредиторской задолженности больше дебиторской задолженности, следовательно, в случае погашения дебиторской задолженности предприятие сможет покрыть все свои наиболее срочные обязательства, т.е. кредиторскую задолженность, на 66,11%.

Второй по значимости составляющей оборотных активов на 01.01.2011 года являются запасы. Величина запасов за 2010 год увеличилась на 27792 тыс. руб. (на 0,85%) и составила 3306108 тыс. руб.

Наиболее ликвидная часть оборотных активов - денежные средства - занимает удельный вес в размере 0,07% на 01.01.2010 года и 0,02% на 01.01.2011 года. Сумма денежных средств на 01.01.2011 года составила 1490 тыс. руб., уменьшилась за 2010 год на 1668 тыс. руб.

Анализ использования оборотных средств

Эффективность использования оборотных средств характеризуется системой экономических показателей, прежде всего оборачиваемостью оборотных средств.

Оборачиваемость оборотных средств характеризуется рядом взаимосвязанных показателей: длительностью одного оборота в днях, количеством оборотов за определенный период (коэффициент оборачиваемости), суммой занятых на предприятии оборотных средств на единицу продукции (коэффициент загрузки). Данные о показателях оборачиваемости представлены в таблице 4.

Таблица 4

Показатели оборачиваемости
оборотных средств за 2009-2010 годы

N п/п	Показатели	2009 (тыс. руб.)	2010 (тыс. руб.)	Изменения
1	2	3	4	5
1	Средняя стоимость материальных оборотных средств	3 085 815	3 292 212	206 397,00
2	Средняя величина дебиторской задолженности	1 753 225	2 682 694	929 469,00
3	Средняя стоимость оборотных средств	5 548 960	6 528 574	979 614,00
4	Выручка от реализации без НДС и акцизов	17 194 248	22 939 216	5 744 968,00
Расчетные показатели
5	Коэффициент оборачиваемости материальных оборотных средств	5,6	7,0	1,40
6	Длительность одного оборота материальных оборотных средств, дн.	65	52	-13,00
7	Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности	9,8	8,6	-1,20
8	Длительность одного оборота дебиторской задолженности, дн.	37	42	5,00
9	Коэффициент оборачиваемости оборотных средств	3,1	3,5	0,40
10	Длительность одного оборота оборотных средств, дн.	118	104	-14,00
11	Однодневный оборот	15 413,78	18 134,93	2 721,15
12	Коэффициент загрузки оборотных средств	0,18	0,14	-0,04

Данные таблицы показывают, что среднее время пребывания оборотных активов (оборотных средств) в процессе кругооборота уменьшилось с 118 дней в 2009 году до 104 дней в 2010 году. Соответственно количество оборотов в году увеличилось и составило 3,5 оборотов, что заслуживает положительной оценки.

Увеличилось время одного оборота дебиторской задолженности - на 5 дней по сравнению с 2009 годом и составило 42 дня. Соответственно уменьшилось количество оборотов, совершаемое дебиторской задолженностью в течение года (с 9,8 оборотов в 2009 году до 8,6 оборотов в 2010 году). Это говорит о том, что с каждым годом погашение дебиторской задолженности происходит более медленными темпами.

Изменение длительности оборота оборотных средств представлено на рисунке 9.

Рис. 9 Изменение времени оборота оборотных средств

За рассматриваемые периоды произошло сокращение времени оборота оборотных средств, что заслуживает положительной оценки.

Анализ пассива баланса

В пассиве баланса отражаются источники средств, направленные на приобретение и формирование актива баланса, т.е. имущества предприятия. Они подразделяются на собственные и заемные.

Состав и структура источников средств представлена в таблице 5 и на рисунке 10.

Таблица 5

Состав и структура
источников средств предприятия

Основные элементы имущества	2009 год				2010 год		Изменения
	На начало периода		На конец периода		На конец периода		За 2010 год
	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	пункт
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Собственный капитал	10 529 921	47,55	8 744 550	33,95	9 003 444	31,66	258 894	-2,29
1.1. Уставный капитал	721 937	3,26	721 937	2,80	721 937	2,54	0	-0,26
1.2. Добавочный капитал	446 041	2,01	443 373	1,72	439 610	1,55	-3 763	-0,17
1.3. Резервный капитал	36 096	0,16	36 096	0,14	36 096	0,13	0	-0,01
1.4. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	9 325 847	42,12	7 543 144	29,28	7 805 801	27,44	262 657	-1,84
Заемный капитал	11 613 792	52,44	17 015 288	66,06	19 446 806	68,38	2 431 518	2,32
2.1. Долгосрочные займы и кредиты	1 202 829	5,43	11 694 966	45,40	10 745 453	37,77	-949 513	-7,63
2.2. Отложенные налоговые обязательства	196 946	0,89	369 549	1,43	539 378	1,90	169 829	0,47
2.3. Прочие долгосрочные обязательства	70 999	0,32	72 254	0,28	99 400	0,35	27 146	0,07
2.4. Краткосрочные займы и кредиты	4 967 615	22,43	991 565	3,85	2 672 021	9,39	1 680 456	5,54
2.5. Кредиторская задолженность	4 178 132	18,87	3 871 199	15,03	5 279 376	18,56	1 408 177	3,53
2.6. Задолженность перед участниками по выплате доходов	5 333	0,02	7 005	0,03	6 831	0,02	-174	-0,01
2.7. Резервы предстоящих расходов	3 136	0,01	6 959	0,03	102 556	0,36	95 597	0,33
2.8. Прочие краткосрочные обязательства	988 802	4,47	1 791	0,01	1 791	0,02	0	0,01
Всего источников средств:	22 143 713	100,00	25 759 838	100,0	28 450 250	100,0	2 690 412

Рис. 10 Оценка динамики величины источников средств предприятия

Данные таблицы 5 показывают, что за 2010 год общая величина источников увеличилась на 2690412 тыс. рублей (на 10,44%).

Данное увеличение объясняется ростом кредиторской задолженности и привлечением дополнительных краткосрочных займов и кредитов.

Наибольшую долю в структуре капитала предприятия составляют заемные источники средств - 66,05% на начало 2010 года и 68,35% на начало 2011 года. За 2010 год величина заемного капитала увеличилась на 2431518 тыс. руб. и составила 19446806 тыс. руб.

Величина собственного капитала предприятия за 2010 год увеличилась на 258894 тыс. рублей и составила 9003444 тыс. руб.

Собственный капитал предприятия формируется в основном за счет нераспределенной прибыли. За 2010 год величина нераспределенной прибыли увеличивается на 262657 тыс. руб. и на 01.01.2011 года составляет 7805801 тыс. руб.

Заемный капитал предприятия формируется в основном за счет долгосрочных займов и кредитов и кредиторской задолженности.

Общая величина долгосрочных займов и кредитов на 01.01.2011 года составляет 10745453 тыс. руб., по сравнению с началом 2010 года уменьшается на 949513 тыс. руб.

Изменение кредиторской задолженности и ее структура представлены в таблице 6 и на рисунках 11-14.

Таблица 6

Состав и структура
кредиторской задолженности

Показатели	2009 год				2010 год		Изменения
	На начало периода		На конец периода		На конец периода		За 2009 год		За 2010 год
	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	в % к итогу	тыс. руб.	пункт	тыс. руб.	пункт
1	2	3	4		6	7	8	9	10	11
Кредиторская задолженность	4178132	100	3871199	100	5279376	100	-306 933	0,00	1 408 177	0,00
в т.ч. поставщики и подрядчики	3941064	94,33	2 613 534	67,51	4450926	84,31	-1 327 530	-26,82	1 837 392	16,80
задолженность перед персоналом	66126	1,58	108 592	2,81	95155	1,80	42 466	1,23	-13 437	-1,01
задолженность перед гос. внебюджетными фондами	8590	0,21	21 886	0,57	25878	0,49	13 296	0,36	3 992	-0,08
задолженность по налогам и сборам	64813	1,55	45 429	1,17	478538	9,06	-19 384	-0,38	433 109	7,89
прочие кредиторы	97539	2,33	1 081 758	27,94	228879	4,34	984 219	25,61	-852 879	-23,60

Рис. 11 Оценка динамики величины кредиторской задолженности

Рис. 12 Структура кредиторской задолженности на 01.01.2009 года

Рис. 13 Структура кредиторской задолженности на 01.01.2010 года

Рис. 14 Структура кредиторской задолженности на 01.01.2011 года

Абсолютная величина кредиторской задолженности больше дебиторской задолженности, следовательно, в случае погашения дебиторской задолженности предприятие сможет покрыть все свои наиболее срочные обязательства, т.е. кредиторскую задолженность, на 66,11%.

Проанализировав изменения в составе и структуре кредиторской задолженности, можно отметить, что существенное изменение за 2010 год произошло по статьям "Поставщики и подрядчики", "Задолженность по налогам и сборам", "Прочие кредиторы". Так, по статье "Поставщики и подрядчики" общая величина задолженности увеличилась на 1837392 тыс. руб. (на 70,3%) и составила 4450926 тыс. руб., по статье "Задолженность по налогам и сборам" величина задолженности уменьшилась по сравнению с началом года на 433109 тыс. рублей, по статье "Прочие кредиторы" величина задолженности уменьшилась на 852879 тыс. рублей (на 78,8%).

Оценка финансовой устойчивости

Задачей анализа финансовой устойчивости является оценка величины и структуры активов и пассивов. Это необходимо, чтобы ответить на вопросы: насколько организация независима с финансовой точки зрения, растет или снижается уровень этой независимости и отвечает ли состояние его активов и пассивов задачам ее финансово-хозяйственной деятельности.

Таким образом, рассчитываются следующие показатели финансовой устойчивости предприятия:

1. Коэффициент финансовой независимости (автономии) предприятия (рекомендуемое значение данного коэффициента - )

2. Коэффициент финансовой зависимости (рекомендуемое значение данного коэффициента - 0,4)

3. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (рекомендуемое значение данного показателя - ).

Расчетные значения вышеперечисленных коэффициентов приведены в Таблице 7.

Таблица 7

Показатели
финансовой устойчивости

Коэффициент	Нормативное значение	На 01.01.09, тыс. руб.	На 01.01.10, тыс. руб.	На 01.01.11, тыс. руб.	, 2010-2009, тыс. руб.	, 2011-2010 тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7
1. Коэффициент финансовой независимости (К1)		0,476	0,339	0,316	-0,137	-0,023
2. Коэффициент финансовой зависимости (К2)		0,524	0,661	0,684	0,137	0,023
3. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К3)		0,908	0,513	0,462	-0,395	-0,051

По данным таблицы можно сделать вывод о том, что предприятие не является финансово устойчивым. И с каждым годом состояние предприятия ухудшается.

Так, коэффициент финансовой независимости на 01.01.2011 года составляет 0,316, тогда как рекомендуемое значение больше 0,6. Это означает, что данное предприятие не достаточно обеспеченно собственным капиталом и существует за счет заемных средств.

Анализ собственного оборотного капитала предприятия

Собственный оборотный капитал - это часть собственного капитала, которая используется для формирования оборотных средств. Так как достаточность оборотных средств является основным условием непрерывного производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг), то достаточность собственного оборотного капитала считается одной из основных характеристик, определяющей финансовую устойчивость предприятия.

Анализ собственного оборотного капитала представлен в таблице 8.

Таблица 8

Определение
собственных оборотных средств

N п/п	Показатель	На 01.01.09, тыс. руб.	На 01.01.10, тыс. руб.	На 01.01.11, тыс. руб.
1	2	3	4	5
1	Собственный капитал	10 529 921	8 744 550	9 003 444
2	Внеоборотные активы	16 540 271	20 265 361	20 887 579
3	Собственный оборотный капитал	-6 010 350	-11 520 811	-11 884 135
	Коэффициент обеспеченности предприятия собственным оборотным капиталом	-1,07	-2,10	-1,57

Нормативное значение коэффициента >0,1.

По данным таблицы видно, что предприятие абсолютно не обеспечено собственным оборотным капиталом, что связано с финансовой неустойчивостью. Предприятие не в состоянии формировать оборотные активы за счет собственных средств.

Оценка платежеспособности предприятия

Одним из показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия, является его платежеспособность, т.е. возможность наличными денежными ресурсами своевременно погасить свои платежные обязательства.

Оценка платежеспособности осуществляется на основе характеристики ликвидности текущих активов, т.е. времени, необходимого для превращения их в денежную наличность.

Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.

Баланс считается абсолютно ликвидным, если имеют место следующие соотношения:

;

;

;

.

Таблица 9

Исходные данные
для анализа ликвидности

N п/п	Коэффициент	Отражение в балансе	На 01.01.09, тыс. руб.	На 01.01.10, тыс. руб.	На 01.01.11, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6
1	АКТИВ
	А1	с.250,260	199 737	10 898	310 560
	А2	с.240	1 618 647	1 830 044	3 489 976
	A3	с.210,220,230,270	3 785 058	3 653 535	3 762 135
	А4	с. 190	16 540 271	20 265 361	20 887 579
2	ПАССИВ
	П1	с.620	4 178 132	3 871 199	5 279 376
	П2	с.610	4 967 615	991 565	2 672 021
	П3	с.590,630,640,650,670	1 479 243	12150 733	11 493 618
	П4	С.490	10 529 921	8 744 550	9 003 444

Таблица 10

Соотношение активов и пассивов

На 01.01.09	На 01.01.10	На 01.01.11
АК<П1	А1<П1	А1<П1
А2<П2	А2>П2	А2>П2
F3>П3	А3<П3	А3<П3
А4>П4	А4>П4	А4>П4

Данные таблицы 10 показывают, что условия абсолютной ликвидности предприятия не выполняются. Следовательно, данное предприятие не является абсолютно ликвидным и, соответственно его платежеспособность является нарушенной.

Проводимый по изложенной схеме анализ ликвидности баланса является приближенным. Более детальным является анализ платежеспособности при помощи коэффициентов ликвидности. Расчет данных коэффициентов приведен в таблице 11.

Таблица 11

Коэффициенты ликвидности

N п/п	Коэффициент	Нормативное значение	На 01.01.09, тыс. руб.	На 01.01.10, тыс. руб.	На 01.01.11, тыс. руб.	, тыс. руб.
1	К абсолютной ликвидности		0,020	0,002	0,039	0,04
2	Промежуточный коэффициент покрытия (критической ликвидности)		0,182	0,383	0,474	0,09
3	К текущей ликвидности		0,468	1,055	0,884	-0,17

1. Коэффициент абсолютной ликвидности (рекомендуемое значение - ):

На 01.01.2009 года: = 0,020

На 01.01.2010 года: = 0,002

На 01.01.2011 года: = 0,039

Расчеты показывают, что в рассматриваемые периоды значения коэффициента абсолютной ликвидности ниже нормативного значения. Это означает, что предприятие не в состоянии покрыть свои краткосрочные обязательства за счет собственных денежных средств.

2. Промежуточный коэффициент покрытия (критической ликвидности) (рекомендуемое значение - ):

На 01.01.2009 года: =0,182

На 01.01.2010 года: =0,383

На 01.01.2011 года: = 0,474

Значения промежуточного коэффициента покрытия свидетельствуют о том, что предприятие не в состоянии покрыть кредиторскую задолженность за счет дебиторской задолженности и денежных средств (наиболее ликвидных активов).

(рекомендуемое значение - ):

На 01.01.2009 года: =0,468

На 01.01.2010 года: =1,055

На 01.01.2011 года: = 0,884

Коэффициенты текущей ликвидности показывают, что предприятие не обеспечено собственными средствами для покрытия своих обязательств. К концу 2010 года ситуация ухудшилась.

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия

Важнейшими показателями финансовых результатов предприятия являются показатели прибыли, которая составляет основу экономического развития предприятия. Рост прибыли создает финансовую базу для самофинансирования предприятия.

Таблица 12

Финансовые результаты
деятельности предприятия

Показатель	Код	За 2008 год	За 2009 год	За 2010 год	Отклонение, 2009-2008 тыс. руб.	Отклонение, 2010-2009 тыс. руб.
1	2	3	4	5	6
Выручка от реализации товаров за минусом НДС и др. налоги	010	23 285 418	17 194 248	22 939 216	-6 091 170	5 744 968
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг	020	-18 918 278	-15 704 408	-19 584 995	3 213 870	-3 880 587
Валовая прибыль	029	4 367 140	1 489 840	3 354 221	-2 877 300	1 864 381
Коммерческие расходы	030	-540 273	-593 170	-728 712	-52 897	-135 542
Управленческие расходы	040	-656 194	-686 656	-768 931	-30 462	-82 275
Прибыль (убыток) от реализации	050	3 170 673	210 014	1 856 578	-2 960 659	1 646 564
Проценты к получению	060	29 044	17 091	22 918	-11 953	5 827
Проценты к уплате	070	-357 440	-1 201 624	-1 225 790	-844 184	-24 166
Доходы от участия в других организациях	080	0	24 647	15 952	24 647	-8 695
Прочие операционные доходы	090	6 402 013	11 308 323	9181 073	4 906 310	-2 127 250
Прочие операционные расходы	100	7 172 661	11 834 597	-9 450 082	4 661 936	-21 284 679
Прибыль (убыток) отчетного периода (110+120-130)	140	2 071 629	-1 476 146	400 649	-3 547 775	1 876 795
Отложенные налоговые активы	141	89 882	407 030	65 279	317 148	-341 751
Отложенные налоговые обязательства	142	-112 437	-172 603	-164 552	-60166	8 051
Текущий налог на прибыль	150	-638 527	0	0	638 527	0
Прочие расходы	160	-2 882	-92	-2 926	2 790	-2 834
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (140-150-160)	170	1 407 665	-1 222 261	264 170	-2 629 926	1 486 431

Общая величина выручки за 2010 год в сравнении с 2009 годом увеличивается на 5744968 тыс. руб. и составляет 22939216 тыс. руб. Себестоимость продукции увеличилась в сравнении с 2009 годом на 3880587 тыс. руб. и составила 19584995 тыс. руб.

Темп роста себестоимости за 2010 год составил 124,71%, темп роста выручки за этот период составил 133,41%. Выручка предприятия растет быстрее себестоимости, что заслуживает положительной оценки.

Прибыль предприятия за 2010 год увеличивается на 1486431 тыс. руб. В 2009 году убыток предприятия составлял 1222261 тыс. руб. и такой рост прибыли за 2010 год - очень положительное явление для предприятия.

На основании проведенного анализа можно сделать вывод о том, что предприятие формирует свое имущество в основном за счет заемных средств, лишь 31,65% от общей величины капитала составляет собственный капитал. Заемный капитал предприятия формируется в большей степени за счет долгосрочных займов и кредитов.

Положительным моментом является ускорение оборачиваемости оборотных средств на предприятии, предприятие с каждым годом более эффективно использует свои финансовые ресурсы.

Учитывая вышеизложенное, можно сделать вывод, что вложение инвестиций в данное предприятие является целесообразным. Данное предприятие остро нуждается в осуществлении мероприятий, предусмотренных данной инвестиционной программой, что позволит предприятию улучшить основные показатели деятельности и рационально использовать природные ресурсы.

3.5.2. Анализ структуры себестоимости услуги водоснабжения на 2011 год

В соответствии с действующим законодательством тарифы на услугу водоснабжения устанавливаются Региональной энергетической комиссией Свердловской области.

Установление предельных индексов для вышеуказанных тарифов осуществляется в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.08.2009 N 708 "Об утверждении Основ формирования предельных индексов изменения размера платы граждан за коммунальные услуги". Орган местного самоуправления вносит предложение по установлению соответствующего предельного индекса в орган регулирования субъекта Российской Федерации. Основным принципом установления предельного индекса является доступность для граждан совокупной платы за все потребляемые коммунальные услуги, рассчитанной с учетом этого предельного индекса. Расчет показателей критериев доступности и контроль за соблюдением условия доступности для граждан прогнозируемой платы за коммунальные услуги относится к полномочиям регионального регулирующего органа (РЭК Свердловской области).

Оценка фактических затрат является начальным этапом формирования экономически обоснованного тарифа. С использованием основных пропорций и соотношений, на основании нормативов и в результате проведения необходимых корректировок фактических затрат формируется плановая себестоимость услуг по водоснабжению. Затем определяется объем средств, необходимых для развития, внедрения новой техники и технологий и оценивается их доля, финансируемая за счет прибыли предприятия (средств, направленных на капитализацию). Определяются другие платежи из прибыли: фонд социального развития, налоги.

По мере приближения уровня оплаты услуг населением к реальной стоимости и роста затрат на эти цели в семейном бюджете, потребители будут предъявлять повышенные требования к соответствию платежей качеству обслуживания. Для снятия излишней социальной напряженности при определении величины тарифов необходимо учитывать реальный платежеспособный спрос потребителей.

Определение состава расходов на водоснабжение производится в соответствии с нормативно-правовыми актами РФ и Свердловской области.

Обоснование обеспечения объема и себестоимости услуги водоснабжения, оказываемой ОАО "Северский трубный завод", представлено в таблице 13.

Таблица 13

Обоснование обеспечения объема
и себестоимости услуги водоснабжения на 2011 год

N п/п	Наименование статей	Единица измерения	Факт 2010	Период регулирования 2011
1	2	3	4	5
1. Основные характеристики системы водоснабжения
1.1.	Мощность подъема
	Установленная	тыс. куб.м./сут	44	44
	Фактическая	тыс. куб.м./сут	33,9	33,9
1.2.	Пропускная способность сооружений водоподготовки
	Установленная	тыс. куб.м./сут	44	44
	Фактическая	тыс. куб.м./сут	33,9	33,9
1.3.	Одиночная протяженность сети	км	28,942	29,942
1.4.	Количество отдельно стоящих насосных станций, в т.ч.:	шт.	2	2
1.4.1.	Первого подъема	шт.	1	1
1.5.	Износ сети	%	10	10
1.6.	Количество аварий	шт.	1	1
2. Показатели производственной деятельности
2.1.	Подъем воды, всего, в т.ч.	тыс. куб.м	12732,954	12732,954
2.1.1.	из поверхностных источников	тыс. куб.м	12732,954	12732,954
2.1.2.	из подземных источников	тыс. куб.м
2.2.	Пропущено сооружениями водоподготовки	тыс. куб.м	12732,954	12732,954
2.3.	Расходы воды на собственные нужды	тыс. куб.м	2976,077	2976,077
2.4.	То же, относительно к объему, пропущенному очистными сооружениями	%	17,82	17,32
2.5.	Отпуск воды в сеть всего, в т.ч.	тыс. куб.м	7551,614	7551,574
2.5.1.	Неучтенные расходы и потери воды	тыс. куб.м	755,161	755,157
2.6.	То же, относительно к объему отпуска воды в сеть	%	10	10
2.7.	Полезный отпуск воды всего, в т.ч.:	тыс. куб.м	6796,453	6796,417
2.7.1.	на собственные нужды организации	тыс. куб.м	1206,322	1206,326
2.7.2.	полезный отпуск потребителям, в т.ч.	тыс. куб.м	2031,838	2031,838
2.7.2.1.	для нужд населения ОАО "ПКК"	тыс. куб.м	3558,293	3559,253
3.	Расход энергоресурсов и материалов на подъем, водоподготовку и транспортировку воды
3.1.	Электроэнергии	тыс. кВтч	7629,2	8939,7
3.2.	Химреагентов, в т.ч.:
3.2.1.	Алюминий сернокислый	т	534,584	523,844
3.2.2.	Гипохлорид кальция	т	0,792	0,776
3.2.3.	Хлор жидкий	т	50,7	49,681
3.2.4.	Сода кальцинированная	т	13	12,739
3.2.5.	Полиакриламид	т	30,87	30,25
3.2.6.	Полиэлектролит ВПК-402	т	1,98	1,94
3.2.7.	Известь	т	0,7	0,66
3.2.8.	Экозоль-401	т	0,25	0,245
3.2.9.	Флокулянт - праестол 2530,611	т	0,05	0,045
3.2.10.	Оксихлорид алюминия 20%	т	21,82	21,382
3.2.11.	Материалов, в т.ч.:
3.2.12.	Кварц	т	103	100,931
3.2.13.	Кварцевый песок	т	302,94	296,854
3.2.14.	Сжатый воздух н.д.	тыс. куб.м	696	696
4.	Удельные расходы энергоресурсов и материалов на подъем, водоподготовку и транспортировку воды (самотеком)
4.1.	Электроэнергии	кВтч/куб.м.	0,78	0,935
4.2.	Химреагентов, в т.ч.:
4.2.1.	Алюминий сернокислый	г/куб. м	53,69	53,69
4.2.2.	Гипохлорид кальция	г/куб.м	0,08	0,08
4.2.3.	Хлор жидкий	г/куб.м	5,092	5,092
4.2.4.	Сода кальцинированная	г/куб. м	1,306	1,306
4.2.5.	Полиакриламид	г/куб.м	3,1	3,1
4.2.6.	Полиэлектролит ВПК-402	г/куб.м	0,199	0,199
4.2.7.	Известь	г/куб.м	0,068	0,068
4.2.8.	Экозоль-401	г/куб.м	0,025	0,025
4.2.9.	Флокулянт - праестол 2530,611	г/куб.м	0,005	0,005
4.2.10.	Оксихлорид алюминия 20%	г/куб.м	2,191	2,191
4.3.	Материалов, в т.ч.:
4.3.1.	Кварц	г/куб.м	10,345	10,345
4.3.2.	Кварцевый песок	г/куб.м	30,425	30,425
4.3.3.	Сжатый воздух н.д.	куб.м./куб.м	0,07	0,07
5	Численность персонала
5.1.	Основной технологический персонал, в т.ч.:	чел.	58	57
5.1.1.	подъема	чел.	6	5,7
5.1.2.	водоподготовки	чел.	50	33,9
5.1.3.	сети	чел.	2	17,39
5.2.	цеховый персонал	чел.	2
5.3.	АУП	чел.	5
6. Финансовое обоснование тарифа
	Наименование расходов		2010	2011
6.1.	Электроэнергия	тыс. руб.	11756,67	13232,2
6.2.	Реагенты, в том числе	тыс. руб.	5042,37	6663,7
6.3.	Амортизационные отчисления	тыс. руб.	499,32	499,3
6.4.	Ремонт и техническое обслуживание	тыс. руб.	8619,07	9300
6.5.	Капитальный ремонт	тыс. руб.	1100	0
6.6.	Оплата труда	тыс. руб.	4703,4	4266,4
6.7.	Отчисления на социальные нужды	тыс. руб.	1293,39	1514,6
6.8.	Прочие расходы	тыс. руб.	3186,57	2273
6.9.	Всего прямые	тыс. руб.	36200,79	37749,2
6.10.	Накладные расходы	тыс. руб.	9280	9742,4
6.11.	Всего затрат	тыс. руб.	45480,79	47491,6
6.12.	Прибыль	тыс. руб.	246,7	202,4
6.13.	Услуги	тыс. руб.		-
6.14.	Необходимая валовая выручка	тыс. руб.	45727,49	47694
7. Тариф		руб. куб.м	6,03	6,44

Затраты ОАО "Северский трубный завод" на 2011 год по услуге водоснабжения составляют 47694 тыс. руб.

Структура планируемых затрат по услуге водоснабжения представлена на рисунке 15.

Рисунок 15 - Структура затрат по услуге водоснабжения на 2011 год

Основную долю в структуре затрат на предоставление услуги водоснабжения потребителям занимают затраты на электроэнергию - 27,86% (или 13232,2 тыс. руб.). Затраты по оплате труда занимают в структуре расходов долю в размере 8,98%.

На основе проведенных анализа структуры себестоимости можно сделать вывод, что оказание услуги водоснабжения является энергозатратным, предприятие ОАО "Северский трубный завод" нуждается в проведении мероприятий, позволяющих сократить расходы по предоставлению услуги водоснабжения потребителям и улучшить свои показатели хозяйственной деятельности. Привлечение необходимых ресурсов планируется путем установления надбавки к тарифу на услуги водоснабжения для потребителей, тарифа на подключение, а также путем участия в программе "Чистая вода". Кроме этого, для соблюдения доступности услуги водоснабжения для потребителей планируется привлечение средств бюджетов всех уровней, включая федеральный, областной и местный.

Таким образом, реализация инвестиционной программы является необходимой и целесообразной.

3.6. Организационный план реализации инвестиционной программы

Организационный план реализации инвестиционной программы составлен в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" и представлен в таблице 14.

При этом срок выполнения инвестиционной программы предусмотрен до 2020 года. Размер денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы до 2020 года, составляет 127,891 млн. руб. В том числе за счет:

надбавки к тарифу на услугу водоснабжения - 37,301 млн. руб.;

за счет амортизационных отчислений - 3,1 млн. руб.;

за счет средств бюджетов всех уровней - 55,257 млн. руб.;

за счет тарифа на подключение - 6,729 млн. руб.;

за счет средств внебюджетного фонда - 25,504 млн. руб.

На рисунке 16 представлены источники финансирования инвестиционной программы в процентном соотношении.

Рисунок 16 - Структура финансирования инвестиционной программы

Реализацию инвестиционной программы предполагается осуществить на 43,21% за счет средств бюджетов всех уровней, за счет надбавки к тарифу на 29,17%, за счет средств внебюджетного фонда - на 19,94%, за счет тарифа на подключение - 5,26%, за счет собственных средств предприятия (амортизационных отчислений) - на 2,42%.

Таблица 14

Организационный план
реализации инвестиционной программы

N п/п	Наименование мероприятия	Цель выполнения	Время выполнения	Затраты, млн. руб.	Реализация мероприятий по годам, млн. руб.
					2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Инвестиционный проект по повышению качества товаров и услуг, улучшению экологической ситуации
1.1.	Модернизация фильтровальной станции питьевого водоснабжения, производительность станции 44,0 тыс. куб.м/сут	Увеличение производительности станции на 8,6 тыс. куб.м/сутки, снижение объема сбрасываемых промывных вод на 9,0 тыс. куб.м/сутки, обеспечение бесперебойной услуги водоснабжения в требуемом количестве и высокого качества	2012-2015	60,144	-	-	-	-
1.2.	Автоматизация процесса дозирования рабочих растворов реагентов на фильтровальной станции питьевого водоснабжения, производительностью 44,0 тыс. куб.м/сут	Обеспечение бесперебойной услуги водоснабжения в требуемом количестве и высокого качества, обеспечение надежности услуги водоснабжения	2012-2013	2,250	-	-
1.3.	Установка узлов учета и регулирования давления в магистральных сетях водоснабжения	Улучшение гидравлического режима работы системы, повышение качества предоставления жилищно-коммунальных услуг, снижение сверхнормативных потерь	2012-2013	3,100	-	-
1.4.	Строительство здания ультрафиолетовой обработки воды, блок очистки N 2 - 18 тыс. куб.м/сут, блок очистки N 3 - 20 тыс. куб.м/сут	Обеззараживание питьевой воды в соответствии с требованиями СанПиН 2.1.4.1074-01 "Вода питьевая. Гигиенические требования к качеству воды централизованных систем питьевого водоснабжения. Контроль качества"	2015-2016	24,868				-	-
1.5.	Строительство трубопровода сырой воды, диаметром 700 мм, протяженностью 1,1 км от Чусовской насосной станции 1 подъема до фильтровальной станции	Повышение надежности системы водоснабжения, обеспечение выполнения в соответствии с требованиями СНиП 2.04.02-84 "Водоснабжение. Наружные сети"	2014	5,000			-
1.6.	Строительство здания ультрафиолетовой обработки воды, блок очистки N 1 - 6 тыс. куб.м/сут, блок очистки N 4 - 9,6 тыс. куб.м/сут	Обеззараживание питьевой воды в соответствии с требованиями СанПиН 2.1.4.1074-01 "Вода питьевая. Гигиенические требования к качеству воды централизованных систем питьевого водоснабжения. Контроль качества"	2015-2020	25,800				-	-	-	-	-	-
Итого				121,162
2. Инвестиционный проект по подключению строящихся (реконструируемых) объектов
2.1.	Строительство трубопровода сырой воды, диаметром 700 мм, протяженностью 1,5 км от Чусовской насосной станции 1 подъема до фильтровальной станции	Повышение надежности системы водоснабжения, обеспечение выполнения в соответствии с требованиями СНиП 2.04.02-84 "Водоснабжение. Наружные сети"	2012-2014	6,729	-	-	-
Итого				6,729	-	-	-
Всего по Инвестиционной программе				127,891

3.7. Финансовый план реализации инвестиционной программы. Состав и структура источников финансирования инвестиционной программы

Финансовый план реализации инвестиционной программы составлен в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" и представлен в таблице 15.

В финансовом плане определены размеры денежных средств, направленные на реализацию инвестиционного проекта в соответствии с графиком работ, предложенном в организационном плане.

Финансовые потребности, необходимые для реализации инвестиционной программы, планируется обеспечить за счет средств, поступающих от реализации услуги водоснабжения в части установленной надбавки к тарифу, а также за счет участия в программе "Чистая вода" в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 22.12.2010 N 1092, а также за счет средств бюджетов всех уровней (федерального, областного и местного). Кроме этого отмечается, что на основании Методических рекомендаций, утвержденных Приказом Минрегионразвития от 10.10.2007 N 99 "Об утверждении Методических рекомендаций по разработке инвестиционных программ организаций коммунального комплекса", источником финансирования также могут быть собственные средства предприятия, в частности амортизационные отчисления. В данной программе предусмотрено финансирование мероприятий за счет амортизационных отчислений на сумму 3,1 млн. руб. Расчет финансовых потребностей с указанием источника финансирования представлен в таблице 16.

Размер финансовых потребностей для реализации данной инвестиционной программы составит за период с 2012 года по 2020 год 127,891 млн. руб.

Формирование денежных средств:

за счет надбавки к тарифу - 37,301 млн. руб.;

за счет средств внебюджетного фонда - 25,504 млн. руб.;

за счет амортизационных отчислений - 3,1 млн. руб.;

за счет тарифа на подключение - 6,729 мпн. руб.;

за счет средств бюджетов всех уровней - 55,257 млн. руб.

ГАРАНТ:

Нумерация таблиц приводится в соответствии с источником

Таблица 16

Финансовый план
реализации инвестиционной программы

N п/п	Наименование мероприятия	Источник финансирования	Время выполнения	Затраты, млн. руб.	Реализация мероприятий по годам, млн. руб.
					2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Инвестиционный проект по повышению качества товаров и услуг, улучшению экологической ситуации
1.1.*	Модернизация фильтровальной станции питьевого водоснабжения, производительность станции 44,0 тыс. куб.м/сут	Средства, предусмотренные целевой программой "Чистая вода", в том числе:	2012-2015	60,144	14,745	16,802	14,270	14,327
		средства внебюджетного фонда		18,044	4,500	4,500	4,500	4,544
		бюджетные средства		39,093	9,770	9,770	9,770	9,783
		надбавка к тарифу		3,007	0,475	2,532
1.2.	Автоматизация процесса дозирования рабочих растворов реагентов на фильтровальной станции питьевого водоснабжения, производительностью 44,0 тыс. куб.м/сут	Надбавка к тарифу	2012-2013	2,250	1,125	1,125
1.3.*	Установка узлов учета и регулирования давления в магистральных сетях водоснабжения	Собственные средства (амортизационные отчисления)	2012-2013	3,100	1,550	1,550
1.4.	Строительство здания ультрафиолетовой обработки воды, блок очистки N 2 - 18 тыс. куб.м/сут, блок очистки N 3 - 20 тыс. куб.м/сут	Средства, предусмотренные целевой программой "Чистая вода", в том числе:	2015-2016	24,868				13,056	11,812
		средства внебюджетного фонда		7,460				3,730	3,730
		бюджетные средства		16,164				8,082	8,082
		надбавка к тарифу		1,244				1,244
1.5.*	Строительство трубопровода сырой воды, диаметром 700 мм, протяженностью 1,1 км от Чусовской насосной станции 1 подъема до фильтровальной станции	надбавка к тарифу	2014	5,000			5,000
1.6.	Строительство здания ультрафиолетовой обработки воды, блок очистки N 1 - 6 тыс. куб.м/сут., блок очистки N 4 - 9,6 тыс. куб.м/сут.	надбавка к тарифу	2015-2020	25,800				3,756	4,580	4,300	4,364	4,400	4,400
Итого, в том числе за счет:				121,162	17,420	19,477	19,270	31,139	16,392	4,300	4,364	4,400	4,400
надбавки к тарифу				37,301	1,600	3,657	5,000	5,000	4,580	4,300	4,364	4,400	4,400
средства внебюджетного фонда				25,504	4,500	4,500	4,500	8,274	3,730	0,000	0,000	0,000	0,000
бюджетных средств				55,257	9,770	9,770	9,770	17,865	8,082	0,000	0,000	0,000	0,000
амортизационных отчислений				3,100	1,550	1,550	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
2. Инвестиционный проект по подключению строящихся (реконструируемых) объектов
2.1.*	Строительство трубопровода сырой воды, диаметром 700 мм, протяженностью 1,5 км от Чусовской насосной станции 1 подъема до фильтровальной станции	тариф на подключение	2012-2014	6,729	2,300	2,229	2,200	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
Итого за счет тарифа на подключение				6,729	2,300	2,229	2,200	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
Всего по Инвестиционной программе				127,891	19,720	21,706	21,470	31,139	16,392	4,300	4,364	4,400	4,400

* Мероприятия 1.1., 1.3, 1.5, 2.1 являются мероприятиями по энергосбережению и повышению энергетической эффективности.

ГАРАНТ:

Нумерация таблиц приводится в соответствии с источником

Таблица 16

Размер денежных средств,
необходимых для реализации инвестиционной программы, с указанием источников финансирования млн. руб. (период реализации 2012-2020 годы)

N п/п	Источники	Финансовые потребности млн. руб.	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	За счет надбавки к тарифу	37,301	1,600	3,657	5,000	5,000	4,580	4,300	4,364	4,400	4,400
2.	За счет тарифа на подключение	6,729	2,300	2,229	2,200	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
3.	Собственные средства предприятия, в т.ч:	3,100	1,550	1,550	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
	-амортизационные отчисления	3,100	1,550	1,550	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
4.	Привлеченные средства	80,761	14,270	14,270	14,270	26,139	11,812	0,000	0,000	0,000	0,000
4.1.	Заемные средства кредитных организаций	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
4.2.	Средства бюджетов всех уровней (федерального, областного, местного)	55,257	9,770	9,770	9,770	17,865	8,082	0,000	0,000	0,000	0,000
4.3.	Средства внебюджетных фондов	25,504	4,500	4,500	4,500	8,274	3,730	0,000	0,000	0,000	0,000
4.4.	Прочие источники	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000

3.8. План мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности

ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа разработана Программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа Свердловской области на 2010-2020 годы".

В соответствии с данной программой предусмотрен следующий план мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности (Таблица 5).

ГАРАНТ:

Нумерация таблиц приводится в соответствии с источником

Таблица 5

Мероприятия
по энергосбережению и повышению энергетической эффективности в системе водоснабжения

N	Наименование мероприятия	Сроки выполнения, год	Затраты, тыс. руб.	Источник финансирования	Эффект от мероприятия	Экономический эффект до 2020 года, тыс. руб.	Приоритет
1	2	3	4	5	6	7	8
Водоснабжение
1	Устройство узлов учета и регулирования давления питьевой воды на объекты завода	2013	3570	Прибыль предприятия	Экономия питьевой воды	11279,7	1
2	Установка преобразователя частоты на насосный агрегат 1Д630/125 на насосной станции гидроузла на р. Чусовая.	2013	25000	Прибыль предприятия	Экономия электроэнергии	13600,3	1
3	Модернизация фильтровальной станции питьевого водоснабжения	2013-2020	60144	Инвестиционная программа (надбавка к тарифу)	Снижение потерь воды, Улучшение качества питьевой воды	61250	1
4	Установка узлов учета и регулирования давления в магистральных и внутридомовых сетях водоснабжения	2011-2012	3100	Инвестиционная программа (амортизационные отчисления)	Учет отпускаемого потребителям объема воды	-	1
5	Строительство трубопровода сырой воды	2010-2012	11729	Инвестиционная программа (Бюджетные средства всех уровней)	Снижение потерь воды, улучшение качества питьевой воды	12480	2
6	Замена ламп потолочного освещения ДРЛ-400 на ДНаТ-250 - 20 шт. на насосно-фильтровальной станции.	2011	5,4	Себестоимость	Экономия электроэнергии	208,8
	Всего:	2010-2020	103548,4			98818,8

Затраты на реализацию мероприятий программы по энергосбережению и повышению энергоэффективности объектов водоснабжения составят 107048,4 тыс. руб. При этом величина экономического эффекта, полученного до 2020 года, оценивается в 98818,8 тыс. руб.

В первую очередь планируется реализовать мероприятия по оснащению приборами учета 100% объектов системы водоснабжения. Кроме того, наиболее эффективными и важными мероприятиями являются установка преобразователя частоты на насосный агрегат, а также модернизация и строительство объектов водоснабжения, что позволит сэкономить электроэнергию, уменьшить потери воды при транспортировке и улучшить качество воды.

3.9. Контрольные показатели инвестиционной программы

Федеральным законом от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" предусматривается проведение мониторинга выполнения инвестиционной программы со стороны органов местного самоуправления - периодический сбор и анализ информации о выполнении инвестиционной программы организации коммунального комплекса, а также информации о развитии систем коммунальной инфраструктуры.

В целях обеспечения контроля со стороны органов местного самоуправления за ходом выполнения инвестиционной программы ОАО "Северский трубный завод" выделены следующие ключевые показатели реализации инвестиционной программы:

1) Перечень построенных (модернизированных) и введенных в эксплуатацию объектов водоснабжения в результате выполнения мероприятий инвестиционной программы;

2) Созданный резерв для присоединения дополнительных мощностей;

3) Фактические затраты на выполнение мероприятий инвестиционной программы.

Предоставление информации по указанным ключевым показателям должно осуществляться в установленном порядке по отдельному согласованию сторон.

3.10. Оценка социально-экономического влияния на стоимость коммунальных услуг с учетом изменения тарифа и установления надбавки к нему

Реализация инвестиционной программы возможна за счет установления надбавки к планируемым тарифам на услугу водоснабжения. Изменение тарифа с учетом надбавки возможно только в соответствии с установленными органами исполнительной власти индексами максимально возможного изменения тарифов на услугу водоснабжения.

Учитывая возможную индексацию в 2012-2020 годах, выполнен расчет изменения действующего тарифа с учетом включения средств на реализацию инвестиционной программы и дана оценка социально-экономического влияния на стоимость коммунальных услуг.

При реализации инвестиционной программы и определении обоснованности ее финансовых потребностей используются:

- регулируемые государством тарифы (цены);

- цены, установленные на основании договоров, заключенных в результате проведения конкурсов, торгов, аукционов и иных закупочных процедур, обеспечивающих целевое и эффективное расходование денежных средств;

- официально опубликованные прогнозные рыночные цены и тарифы, установленные на расчетный период регулирования, в том числе фьючерсные биржевые цены на топливо и сырье.

При отсутствии указанных данных применяются прогнозные индексы изменения цен по отраслям промышленности.

В инвестиционной программе предусмотрено изменение цен (тарифов) на услугу водоснабжения с учетом индексов-дефляторов.

Возможное изменение действующих цен (тарифов) представлено в Приложении 1.

Социально-экономическое влияние изменения тарифа на услугу водоснабжения с учетом включения средств на реализацию инвестиционной программы представлено в Приложении 2.

В соответствии с расчетом Приложения 2, изменение размера оплаты населением услуги водоснабжения с учетом надбавки за период 2012-2020 годы будет составлять от 3,46 до 5,39 руб. с 1 человека в месяц.

Увеличение размера оплат услуг водоснабжения с учетом надбавки в 2012 году на 3,46 руб. с 1 чел. в месяц позволит сохранить основной критерий - доступность этих услуг для населения. В дальнейшие периоды регулирования размер надбавки может быть скорректирован с учетом социально-экономических изменений.

3.11. Оценка эффективности инвестиционной программы

Любой инвестиционный проект (далее в данном разделе - проект) оценивается с точки зрения экономической целесообразности. Экономическая целесообразность инвестиционного проекта может заключаться в его эффективности, финансовой реализуемости и приемлемом уровне риска.

Определение эффективности заключается в корректном сопоставлении осуществленных затрат с экономическим эффектом, получаемым в результате вложения затрат. При этом, под экономическим эффектом понимается категория, характеризующая превышение результатов реализации проекта над затратами за определенный период времени.

В зависимости от объекта оценки различают эффективность:

- экономическую, которая отражает соотношение затрат и эффекта проекта целям и интересам участников в денежной форме;

- социальную, которая отражает соответствие затрат и социальных результатов проекта;

- экологическую, которая отражает соответствие затрат и экологических результатов;

- производственную, которая отражает соответствие затрат и производственных результатов проекта. В основу оценок эффективности проекта положены следующие основные принципы:

- рассмотрение проекта на протяжении всего расчетного периода;

- моделирование потоков платежей;

- учет различных аспектов фактора времени, в том числе динамичность (изменение во времени) параметров проекта и его экономического окружения, неравноценность денежных средств с точки зрения их стоимости и т.д.;

- достижение положительного и максимального эффекта;

- учет только предстоящих затрат и поступлений;

- учет всех наиболее существенных последствий проекта - как экономических, так и неэкономических;

- учет наличия различных участников проекта, несовпадение их интересов и различных оценок стоимости капитала;

- многоэтапность оценки, означающей новый расчет эффективности с различной глубиной проработки на различных стадиях разработки и осуществления проекта;

- учет влияния на эффективность потребности в оборотных средствах;

- учет влияния инфляции и возможности использования при реализации проекта нескольких валют;

- учет влияния неопределенностей и рисков, сопровождающих реализацию проекта.

Достижение экономической эффективности имеет смысл в том случае, если проект финансово реализуем.

Финансовая реализуемость проекта - наличие достаточного количества денежных средств на всех шагах реализации проекта (расчетного периода). Таким образом, даже эффективный проект из-за временного дефицита денежных средств может оказаться несостоятельным. Поэтому расчет эффективности проекта должен быть дополнен расчетом его финансовой реализуемости.

Также следует отметить такой важный аспект инвестиционной деятельности, как риск. При оценке эффективности и финансовой реализуемости необходимо учитывать риск, т.е. возможность (вероятность) возникновения таких условий, которые приведут к негативным последствиям. Наличие риска свидетельствует о возможности ухудшения эффективности и финансовой реализуемости проекта.

Один из принципов оценки эффективности инвестиционного проекта требует сопоставления связанных с проектом элементов потоков, которые получены в разные моменты времени, являются неравноценными и имеют разную предпочтительность. Это означает необходимость приведения этих элементов к сопоставимому виду. Инвестиционный проект охватывает большой период времени, поэтому для расчета интегральных (суммарных) показателей финансовых потоков используется специальный метод, позволяющий приводить элементы данных потоков к сопоставимому виду. Этот метод называется дисконтированием.

Принципиальным моментом в процессе дисконтирования является установление конкретной нормы дисконта. Она должна учитывать инфляцию, учет которой позволяет дефлировать денежные потоки, то есть убрать влияние инфляции на будущие проектные цены, величину оборотных средств и т.д.

Одним из наиболее распространенных на практике способов определения ставки дисконтирования является кумулятивный метод. Данный метод предполагает учет не только поправки на риск (премии за риск), но и инфляции. Расчет нормы дисконта осуществляется по выражению:

/ = d + h + r,

где d - норма доходности, %;

h - равномерный цепной темп инфляции за один шаг, %;

r - рисковая премия, %.

В процессе определения экономической целесообразности проекта его эффективность оценивается определенными количественными характеристиками - показателями эффективности, отражающими соотношение затрат и эффекта, а также соответствие результатов интересам участников в том или ином аспекте.

В качестве основных экономических показателей, используемых для расчетов эффективности инвестиционного проекта, рекомендуются:

- чистый доход;

- чистый дисконтированный доход;

- внутренняя норма доходности;

- индексы доходности затрат и инвестиций;

- срок окупаемости.

Данные для оценки эффективности инвестиционной программы представлены в таблице 17.

Таблица 17

Данные для расчета
эффективности инвестиционной программы

N п/п	Показатели	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	Итого
1	2	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.	Основная деятельность
1.1.	Доходы по основной деятельности, млн. руб.	63,04	68,36	76,99	85,20	90,41	98,02	106,15	115,18	124,74	134,85	962,94
1.1.1.	Валовая выручка за счет основного тарифа, млн. руб.	63,04	64,46	71,10	78,00	85,41	93,44	101,85	110,81	120,34	130,45	918,91
	Полезный отпуск продукции (услуг), тыс. м.куб.	9788,423	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	91259,13
	Тариф ожидаемый без НТ, руб./м.куб.	6,44	7,16	7,90	8,67	9,49	10,38	11,31	12,31	13,37	14,49
1.1.2.	Валовая выручка за счет надбавки к тарифу, млн. руб.	0,000	1,600	3,657	5,000	5,000	4,580	4,300	4,364	4,400	4,400	37,301
	Полезный отпуск продукции (услуг), тыс. м.куб.	9788,423	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	9001,723	91259,13
	Надбавка к тарифу, руб./м.куб.	0,00	0,18	0,41	0,56	0,56	0,51	0,48	0,48	0,49	0,49
1.1.3.	Валовая выручка за счет тарифа на подключение, млн. руб.	0,00	2,30	2,23	2,20	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	6,729
	Присоединяемая мощность, м.куб./сут.	3,26	3,26	3,26	3,26	3,26	3,26	3,26	3,26	3,26	3,26	32,60
	Тариф на подключение, тыс. руб. за 1 м.куб./сут.	0,00	705,43	683,65	674,76	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
1.2.	Расходы по основной деятельности, млн. руб.	62,79	62,12	68,80	77,04	85,06	93,17	101,69	110,73	119,64	129,02	910,07
1.2.1.	Себестоимость продукции, млн. руб.	62,646	61,212	63,912	72,014	81,016	90,017	99,919	109,821	111,621	112,522	864,699
	Удельные расходы, руб./м.куб.	6,40	6,80	7,10	8,00	9,00	10,00	11,10	12,20	12,40	12,50
1.2.2.	Налог на прибыль, млн. руб.	0,08	0,65	1,44	1,20	0,88	0,68	0,39	0,20	1,74	3,59	10,84
1.2.3.	Использование чистой прибыли, млн. руб.	0,06	0,26	3,45	3,83	3,16	2,46	1,39	0,71	6,28	12,91	34,52
	Итого движение денежных средств по основной деятельности, млн. руб.	0,25	6,24	8,19	8,16	5,35	4,85	4,45	4,44	5,10	5,83	52,87
2.	Инвестиционная деятельность
2.1.	Доходы по инвестиционной деятельности, млн. руб.	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
2.2.	Расходы по инвестиционной деятельности, млн. руб.	0,000	19,720	21,706	21,470	31,139	16,392	4,300	4,364	4,400	4,400	127,891
	Итого движение денежных средств по инвестиционной деятельности, млн. руб.	0,000	-19,720	-21,706	-21,470	-31,139	-16,392	-4,300	-4,364	-4,400	-4,400	-127,891
3.	Финансовая деятельность
3.1.	Доходы по финансовой деятельности, млн. руб.	0,000	14,270	14,270	14,270	26,139	11,812	0,000	0,000	0,000	0,000	80,761
	Финансирование из бюджетов всех уровней, млн. руб.	0,000	9,770	9,770	9,770	17,865	8,082	0,000	0,000	0,000	0,000	55,257
	Финансирование из внебюджетных фондов, млн. руб.	0,00	4,50	4,50	4,50	8,27	3,73	0,00	0,00	0,00	0,00	25,50
	Кредитные средства, млн. руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3.2.	Расходы по финансовой деятельности, млн. руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Возврат кредита, млн. руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Уплата процентов по кредитам, млн. руб.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Итого движение денежных средств по финансовой деятельности, млн. руб.	0,000	14,270	14,270	14,270	26,139	11,812	0,000	0,000	0,000	0,000	80,761
4.	Чистый доход, млн. руб.	0,25	0,79	0,75	0,96	0,35	0,27	0,15	0,08	0,70	1,43	5,74
5.	Чистый доход нарастающим итогом, млн. руб.	0,25	1,04	1,79	2,75	3,10	3,38	3,53	3,61	4,31	5,74
6.	Коэффициент дисконтирования при норме дисконта 15,5%	1,000	0,866	0,750	0,649	0,562	0,487	0,421	0,365	0,316	0,273
7.	Чистый дисконтированный доход, млн. руб.	0,25	0,69	0,56	0,62	0,20	0,13	0,06	0,03	0,22	0,39	3,16
8.	Чистый дисконтированный доход нарастающим итогом, млн. руб.	0,25	0,94	1,50	2,12	2,32	2,45	2,52	2,55	2,77	3,16

1. Срок окупаемости проекта инвестиционной программы в связи со специфичностью (поступление денежных средств предусмотрено за счет надбавки к тарифу для потребителей) принимается равным сроку реализации инвестиционной программы - 9 лет.

2. Чистый доход - 5,74 млн. руб.

3. Чистый дисконтированный доход:

При реализации данного проекта инвестиционной программы с учетом нормы дисконта 15,5%:

ЧДД = 3,16 млн. руб.

Так как чистый дисконтированный доход положительный, то данный проект инвестиционной программы эффективен.

4. Индекс доходности инвестиций:

Поскольку индекс доходности инвестиций больше единицы, то инвестиционный проект эффективен.

5. Индекс доходности затрат:

Так как индекс доходности затрат больше единицы, то инвестиционный проект эффективен.

Реализация мероприятий данной инвестиционной программы позволит обеспечить потребителей Полевского городского округа услугой водоснабжения высокого качества и в необходимом количестве, обеспечить бесперебойность услуги водоснабжения, сократить количество аварий системы водоснабжения городского округа, в результате которых приходится отключать систему водоснабжения потребителей. Таким образом, проект данной инвестиционной программы считается социально эффективным.

Также необходимо отметить, что реализация мероприятий инвестиционной программы позволит качественно улучшить водоснабжение потребителей, повысит уровень надежности системы водоснабжения в целом, а также значительно уменьшит загрязнение окружающей среды. Это позволит сократить негативное влияние на экологическую обстановку Полевского городского округа. Предусматривается приведение источников водоснабжения в соответствие санитарным правилам. Выполнение мероприятий данной инвестиционной программы позволит оказывать услуги водоснабжения потребителям Полевского городского округа в соответствии с международным стандартом "ISO 24510:2007. Виды деятельности, связанные с водоснабжением и сточными водами. Руководящие указания по оценке и улучшению услуг для пользователей". Таким образом, обеспечивается экологическая эффективность проекта инвестиционной программы.

Показателями производственной эффективности, достигаемыми при помощи реализации мероприятий в рамках данного проекта, являются:

- обеспечение надежности работы системы водоснабжения, в том числе сокращение потерь воды;

- снижение аварийности системы водоснабжения;

- сокращение энергетических затрат на оказание услуги водоснабжения;

- сокращение удельного веса сетей, нуждающихся в замене.

3.12. Оценка возможных рисков при реализации инвестиционной программы

При реализации инвестиционной программы возможно возникновение рисков.

При экономической оценке проекта необходимо исходить из проектной информации. Однако, поскольку на эффективность и реализуемость инвестиционного проекта влияют разные факторы, например инфляция, величина затрат и т.д., то в расчетах эффективности и финансовой реализуемости необходимо учитывать риск, т.е. возможность (вероятность) возникновения условий, которые приведут к негативным последствиям. Негативными последствиями для проекта могут стать потеря части ресурсов, недополучение доходов, появление дополнительных расходов, убытки, закрытие проекта. Риск связан с наступлением рисковых ситуаций, т.е. совокупностью событий (обстоятельств) и условий, создающих обстановку неопределенности для реализации проекта, которая может как способствовать, так и препятствовать осуществлению проекта.

Рассматривая причины возникновения рисковых ситуаций, можно выделить следующие факторы:

- неполнота или неточность проектной информации о составе, значении, взаимном влиянии и динамике наиболее существенных технических, технологических или экономических параметров проекта;

- ошибки в расчетах параметров проекта из-за неточности или неправильного использования методов прогнозирования;

- ошибки в расчетах экономических показателей или в использовании методики;

- производственно-технологический риск (аварии, сбои в работе оборудования, нарушение технологического цикла и т.д.);

- неполнота или неточность информации о финансовом положении и деловой репутации организаций-участников, что может повлечь неплатежи, банкротство, срыв договорных обязательств;

- неопределенность природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий;

- неопределенность политической ситуации, возможность неблагоприятных социально-политических изменений;

- нестабильность экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли и т.д.

В расчетах наличие риска отражается путем увеличения нормы дисконта за счет включения в нее поправки на риск (премии за риск). Очевидно, что увеличение нормы дисконта снижает расчетную эффективность инвестиционного проекта. Такое снижение должно учесть возможные потери (убытки), связанные с наступлением рисковых событий.

В Методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденных Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике от 21.06.1999 N ВК 477, в расчете "премии за риск" предлагается использовать кумулятивный метод, учитывающий три типа рисков, связанных с реализацией инвестиционного проекта:

1. Страховой риск.

2. Риск ненадежности участников проекта.

3. Риск неполучения предусмотренных проектом доходов.

Страховой риск означает наступление таких событий, на которые организация не может повлиять. Такой риск заключатся в следующем: конфискация имущества либо утеря права собственности при выкупе;

непредвиденные изменения законодательства, ухудшающего финансовые показатели проекта (например, увеличение налогов) и т.д.;

рост инфляции, превышающий уровень инфляции, учитываемый при расчетах инвестиционной программы.

Величина поправки на страховой риск оценивается экспертно.

Риск ненадежности участников проекта предполагается в возможности непредвиденного прекращения реализации проекта, обусловленного:

нецелевым расходованием средств, предназначенных для инвестирования в данный проект или для создания финансовых резервов;

финансовой неустойчивостью фирмы, реализующей проект (необеспеченность оборотными средствами, отсутствие активов, обеспечивающих возврат заемных средств, и т.д.);

неплатежеспособностью, недобросовестностью, юридической недееспособностью других участников проекта (строительных организаций, поставщиков, потребителей и т.д.).

Риск неполучения предусмотренных проектом доходов обусловлен:

техническими, технологическими и организационными решениями;

временные разрывы между периодом поступления денежных средств по договорам на подключение и сроками финансирования строительства объектов (превышающие запланированные) и т.д.

Для данного инвестиционного проекта величина поправки на риск принимается в размере 6%.

Кроме вышеуказанного отмечается, что вероятность возникновения риска нехватки финансирования мероприятий инвестиционной программы находится в прямой зависимости от источника финансирования.

В данной программе предусмотрены следующие источники финансирования: тариф на подключение, надбавка к тарифу на услугу водоснабжения, собственные средства предприятия (амортизационные отчисления), средства бюджетов всех уровней.

Оценка вышеуказанного риска в зависимости от источника финансирования инвестиционной программы представлена в таблице 18.

Таблица 18

Источник финансирования инвестиционной программы	Степень вероятности возникновения риска (0-100%)	Значимость риска(1) (0-1)	Общая оценка
1	2	3	4
Надбавка к тарифу	15%	0,2917	0,044
Собственные средства предприятия (амортизационные отчисления)	10%	0,0242	0,002
Средства бюджетов всех уровней	80%	0,4321	0,346
Тариф на подключение	70%	0,1994	0,14
Средства внебюджетного фонда	70%	0,0526	0,037

1 Значимость риска определена в зависимости от объема финансирования мероприятий Инвестиционной программы из рассматриваемого источника

Устойчивым к влиянию рисков считается проект с оценкой риска в области значений менее 0,1.

На основании проведенной экспертной оценки можно сделать вывод, что наибольшим риском обладает финансирование мероприятий инвестиционной программы за счет бюджетного источника и тарифа на подключение.

Для минимизации последствий в случае наступления рисковых случаев предусматривается корректировка инвестиционной программы в рамках заключения договора между органами местного самоуправления (Администрация Полевского городского округа) и организацией коммунального комплекса по развитию системы коммунальной инфраструктуры.

3.13. Выводы и предложения о размерах тарифа на подключение и надбавки к тарифу на услугу водоснабжения

Инвестиционная программа "Развитие системы водоснабжения ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа на 2011-2020 годы" разработана в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса", с целью водоресурсного обеспечения Полевского городского округа требуемого качества и в необходимом объеме.

Инвестиционная программа предполагает осуществление мероприятий по развитию системы водоснабжения до 2020 года в целях реализации Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 N 1662-р, и ее водоресурсного обеспечения Водной стратегии Российской Федерации на период до 2020 года (утв. распоряжением Правительства РФ от 27.08.2009 N 1235-р), федеральной целевой программы "Чистая вода" (постановление Правительства РФ от 22.12.2010 N 1092), программы "Чистая вода" Свердловской области (постановление Правительства Свердловской области от 13.05.2009 N 526-ПП), Концепции приоритетного Национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России", ее главного организационно-финансового механизма - Федеральной целевой программы "Жилище" на 2011-2015 годы, подпрограммы "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры".

Для реализации инвестиционной программы предусмотрены денежные средства до 2020 года на сумму 127,891 млн. руб.

На основании письма Правительства Свердловской области от 24.11.2009 N 16-01-04-1741 "О выделении финансовых средств из федерального и областного бюджетов" основными условиями предоставления финансовых средств из федерального и областного бюджетов являются наличие инвестиционных программ организаций коммунального комплекса по развитию системы коммунальной инфраструктуры и производственных программ организаций коммунального комплекса.

Поступление денежных средств предусмотрено от реализации услуги водоснабжения в части тарифа на подключение, установленной надбавки к тарифу на услугу водоснабжения, средств бюджетов всех уровней, а также за счет собственных средств предприятия (амортизационных отчислений).

За счет надбавки к тарифу предполагается освоить 37,301 млн. руб. (расчет надбавки к тарифу приведен в Приложении 3).

За счет средств внебюджетного фонда - 25,504 млн. руб.

За счет амортизационных отчислений - 3,1 млн. руб.

За счет тарифа на подключение - 6,729 млн. руб.

За счет средств бюджетов всех уровней - 55,257 млн. руб.

Установление надбавки к тарифу на услугу водоснабжения планируется с 2012 года. Инвестиционная программа является:

1) Эффективной, о чем свидетельствуют рассчитанные экономические показатели эффективности инвестиционной программы.

2) Доступной, т.к. увеличение размера оплаты услуги водоснабжения с учетом надбавки в 2012 году в абсолютном выражении не превышает 3,46 руб. с 1 чел. в месяц.

Таким образом, инвестиционная программа предусматривает установление надбавок к тарифам:

Год	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Надбавка к тарифу, руб./куб.м	0,18	0,41	0,56	0,56	0,51	0,48	0,48	0,49	0,49

При этом отмечается, что в случае если реализация данной инвестиционной программы ОАО "Северский трубный завод" не влечет за собой необходимости реализации инвестиционных программ иных организаций коммунального комплекса, технологически связанных с этой организацией, тариф на подключение вновь создаваемых (реконструируемых) объектов недвижимости (зданий, строений, сооружений, иных объектов) к системе водоснабжения и надбавка к тарифу для потребителей услуг водоснабжения устанавливаются в размере, равном тарифу на подключение и надбавке к тарифу ОАО "Северский трубный завод" соответственно.

В случае если для подключения к системе коммунальной инфраструктуры необходима реализация инвестиционных программ нескольких технологически связанных организаций коммунального комплекса, тариф на подключение вновь создаваемых (реконструируемых) объектов недвижимости (зданий, строений, сооружений, иных объектов) к системе водоснабжения устанавливается в размере, обеспечивающем удовлетворение финансовых потребностей для реализации всеми технологически связанными организациями инвестиционных программ в части, финансируемой за счет платы за подключение. В этом случае надбавка к тарифу на услугу водоснабжения для потребителей устанавливается в размере, обеспечивающем удовлетворение финансовых потребностей для реализации инвестиционных программ всех технологически связанных организаций в части, финансируемой за счет надбавки к тарифу.

Внесение изменений в инвестиционную программу производится не чаще 1 раза в год на основании пункта 9 статьи 14 Федерального закона от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса".

В соответствии с пунктом 1 статьи 14 Федерального закона от 30.12.2004 N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса" основанием для пересмотра инвестиционной программы является объективное изменение условий деятельности организации коммунального комплекса, влияющее на стоимость товаров и услуг этой организации.

Таким образом, в ходе реализации инвестиционной программы перечень мероприятий по развитию систем водоснабжения может дополняться новыми мероприятиями в зависимости от целей и потребностей организации ОАО "Северский трубный завод".

Приложение 1

Расчет
изменения уровня действующих тарифов в результате включения в них средств на реализацию инвестиционной программы в части услуги водоснабжения

Водоснабжение

N	Наименование показателей	Ед. изм.	По годам реализации программы
			2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.	Ожидаемый тариф на предстоящий период с учетом инфляции для ОАО "ПКК" и прочих	руб/куб.м	6,44	7,16	7,90	8,67	9,49	10,38	11,31	12,31	13,37	14,49
2.	Ожидаемый тариф на предстоящий период с учетом инфляции для ООО "ЮКП"	руб/куб.м	5,68	6,32	6,97	7,64	8,37	9,16	9,98	10,86	11,79	12,78
3.	Изменение тарифа с учетом инфляции	%	-	11,20	10,30	9,70	9,50	9,40	9,00	8,80	8,60	8,40
4.	Сумма средств, предусматриваемая на реализацию инвестиционной программы за счет надбавки к тарифу	млн. руб. (без НДС)	-	1,600	3,657	5,000	5,000	4,580	4,300	4,364	4,400	4,400
5.	Объем полезного отпуска продукции (услуг) для ОАО "ПКК" и прочих	тыс. куб.м	7583,12	6796,42	6796,42	6796,42	6796,42	6796,42	6796,42	6796,42	6796,42	6796,42
6.	Объем полезного отпуска продукции (услуг) для ООО "ЮКП"	тыс. куб.м	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30	2205,30
7.	Надбавка к тарифу на услуги водоснабжения (стр.3/стр.4)	руб/куб.м	-	0,18	0,41	0,56	0,56	0,51	0,48	0,48	0,49	0,49
8.	Тариф с учетом средств на реализацию программы (стр.1+стр.7) для ОАО "ПКК" и прочих	руб/куб.м	6,44	7,34	8,31	9,22	10,04	10,89	11,79	12,79	13,86	14,98
9.	Тариф с учетом средств на реализацию программы (стр.2 + стр.7) для ООО "ЮКП"	руб/куб.м	5,68	6,49	7,37	8,20	8,92	9,66	10,46	11,34	12,28	13,27
10.	Темп роста тарифа к предыдущему для ОАО "ПКК" и прочих	%	-	14,0	13,2	11,0	8,9	8,4	8,3	8,5	8,3	8,1
11.	Темп роста тарифа к предыдущему для ООО "ЮКП"	%	-	14,3	13,5	11,2	8,9	8,3	8,2	8,5	8,3	8,1

Приложение 2

Изменение размера оплаты
населением услуги водоснабжения в рублях

Водоснабжение

N п/п	Период, год	тариф с учетом надбавки, руб.	размер оплаты с учетом норматива потребления услуги холодного водоснабжения 4,8 м.куб./мес. с человека, руб.	Изменение, руб.
1	2012	7,16	34,37	3,46
2	2013	7,90	37,91	3,54
3	2014	8,67	41,59	3,68
4	2015	9,49	45,54	3,95
5	2016	10,38	49,82	4,28
6	2017	11,31	54,31	4,48
7	2018	12,31	59,09	4,78
8	2019	13,37	64,17	5,08
9	2020	14,49	69,56	5,39

Приложение 3

Расчет надбавки
к тарифу на услуги водоснабжения для потребителей

N п/п	Наименование объекта	Распределение денежных средств, направленных на реализацию инвестиционной программы, по годам									Всего
		2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Сумма денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы, в части установленной надбавки к тарифу по услуге водоснабжения, тыс. руб.	1600	3657	5 000	5 000	4 580	4 300	4 364	4 400	4400	37 301
2	Объем реализации услуги, тыс. м.куб.	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72	9001,72
3	Надбавка к тарифу, руб./м.куб.	0,18	0,41	0,56	0,56	0,51	0,48	0,48	0,49	0,49	4,14

Приложение 4

Расчет тарифа
на подключение к системе водоснабжения

N пп	Наименование объекта											Всего
		2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1	Сумма денежных средств, необходимых для реализации инвестиционной программы, поступающих за счет платы за подключение к системе водоснабжения, тыс. руб.	0,000	2300,000	2229,000	2200,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	6729,000
2	Присоединяемая мощность V, м.куб./час	3,260	3,260	3,260	3,260	3,260	3,260	3,260	3,260	3,260	3,260	32,604
3	Тариф, тыс. руб./м.куб. в час присоединенной мощности	0,000	705,431	683,655	674,760	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	0,000	206,385

Приложение 5

Производственная программа
ОАО "Северский трубный завод" Полевского городского округа по обеспечению услуг водоснабжения питьевой водой на 2011 год

N п/п	Наименование статей	Единица измерения	Факт 2010	Период регулирования 2011
1	2	3	4	5
	1. Основные характеристики системы водоснабжения
1.1.	Мощность подъема
	Установленная	тыс.куб.м./сут	44	44
	Фактическая	тыс. куб.м./сут		33,9
1.2.	Пропускная способность сооружений водоподготовки
	Установленная	тыс. куб.м./сут	44	44
	Фактическая	тыс. куб.м./сут	33,9	33,9
1.3.	Одиночная протяженность сети	км
1.4.	Количество отдельно стоящих насосных станций, в т.ч.:	шт.	2	2
1.4.1.	Первого подъема	шт.	1	1
1.5.	Износ сети	%	10	10
1.6.	Количество аварий	шт.	1	1
	2. Показатели производственной деятельности
2.1.	Подъем воды, всего, в т.ч.	тыс. куб.м	12732,954	12732,954
2.1.1.	из поверхностных источников	тыс. куб.м	12732,954	12732,954
2.1.2.	из подземных источников	тыс. куб.м
2.2.	Пропущено сооружениями водоподготовки	тыс. куб.м	12732,954	12732,954
2.3.	Расходы воды на собственные нужды	тыс. куб.м	2976,077	2976,077
2.4.	То же, относительно к объему, пропущенному очистными сооружениями	%	17,82	17,32
2.5.	Отпуск воды в сеть всего, в т.ч.	тыс. куб.м	7551,614	7551,574
2.5.1.	Неучтенные расходы и потери воды	тыс. куб.м	755,161	755,157
2.6.	То же, относительно к объему отпуска воды в сеть	%	10	10
2.7.	Полезный отпуск воды всего, в т.ч.:	тыс. куб.м	6796,453	6796,417
2.7.1.	на собственные нужды организации	тыс. куб.м	1206,322	1206,326
2.7.2.	полезный отпуск потребителям, в т.ч.	тыс. куб.м	2031,838	2031,838
2.7.2.1.	для нужд населения ОАО "ПКК"	тыс. куб.м	3558,293	3559,253
3. Расход энергоресурсов и материалов на подъем, водоподотовку и транспортировку воды
3.1.	Электроэнергии	тыс. кВтч	7629,2	8939,7
3.2.	Химреагентов, в т.ч.:
3.2.1.	Алюминий сернокислый	т	534,584	523,844
3.2.2.	Гипохлорид кальция	т	0,792	0,776
3.2.3.	Хлор жидкий	т	50,7	49,681
3,2.4.	Сода кальцинированная	т	13	12,739
3.2.5.	Полнакриламид	т	30,87	30,256
3.2.6.	Полиэлектролит ВПК-402	т	1,98	1,94
3.2.7.	Известь	т	0,7	0,66
3.2.8.	Экозоль-401	т	0,25	0,245
3.2.9.	Флокулянт - праестол 2530,611	т	0,05	0,045
3.2.10.	Оксихлорид алюминия 20%	т	21,82	21,382
3.2.11.	Материалов, в т.ч.:
3.2.12.	Кварц	т	103	100,931
3.2.13.	Кварцевый песок	т	302,94	296,854
3.2.14.	Сжатый воздух н.д.	тыс. куб.м	696	696
4. Удельные расходы энергоресурсов и материалов на подъем, водоподготовку и транспортировку воды (самотеком)
4.1.	Электроэнергии	кВтч/куб.м.		0,935
4.2.	Химреагентов, в т.ч.:
4.2.1.	Алюминий сернокислый	г/куб.м	53,69	53,69
4.2.2.	Гипохлорид кальция	г/куб.м	0,08	0,08
4.2.3.	Хлор жидкий	г/куб.м	5,092	5,092
4.2.4.	Сода кальцинированная	г/куб.м	1,306	1,306
4.2.5.	Полиакриламид	г/куб.м	3,1	3,1
4.2.6.	Полиэлектролит ВПК-402	г/куб.м	0,199	0,199
4.2.7.	Известь	г/куб.м	0,068	0,068
4.2.8.	Экозоль-401	г/куб.м	0,025	0,025
4.2.9.	Флокулянт - праестол 2530,611	г/куб.м	0,005	0,005
4.2.10.	Оксихлорид алюминия 20%	г/куб.м	2,191	2,191
4.3.	Материалов, в т.ч.:
4.3.1.	Кварц	г/куб.м	10,345	10,345
4.3.2.	Кварцевый песок	г/куб.м	30,425
4.3.3.	Сжатый воздух н.д.	куб.м./куб.м	0,07	0,07
5. Численность персонала
5.1.	Основной технологический персонал, в т.ч.:	чел.	58	57
5.1.1.	подъема	чел.	6	5,7
5.1.2.	водоподготовки	чел.	50	33,9
5.1.3.	сети	чел.	2	17,39
5.2.	цеховый персонал	чел.	2
5.3.	АУП	чел.	5
6. Финансовое обоснование тарифа
	Наименование расходов		2010	2011
6.1.	Электроэнергия	тыс.руб.	11756,67	13232,2
6.2.	Реагенты, в том числе	тыс. руб.	5042,37	6663,7
6.3.	Амортизационные отчисления	тыс. руб.	499,32	499,3
6.4.	Ремонт и техническое обслуживание	тыс. руб.	8619,07	9300
6.5.	Капитальный ремонт	тыс. руб.	1100	0
6.6.	Оплата труда	тыс. руб.	4703,4	4266,4
6.7.	Отчисления на социальные нужды	тыс. руб.	1293,39	1514,6
6.8.	Прочие расходы	тыс. руб.	3186,57	2273
6.9.	Всего прямые	тыс. руб.	36200,79	37749,2
6.10.	Накладные расходы	тыс. руб.	9280	9742,4
6.11.	Всего затрат	тыс. руб.	45480,79	47491,6
6.12.	Прибыль	тыс. руб.	246,7	202,4
6.13.	Услуги	тыс. руб.	-	-
6.14.	Необходимая валовая выручка	тыс. руб.	45727,49	47694
7. Тариф		руб. куб.м	6,03	6,44