Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16 апреля 2007 г. N А56-50925/2006 Нарушения ответчиком процедуры привлечения к административной ответственности, а именно, непредставление доказательств уведомления Общества о месте и времени составления протокола, является безусловным нарушением прав заявителя, что является самостоятельным основанием для признания незаконным и отмене постановления Управления о привлечении Общества к административной ответственности

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области
от 16 апреля 2007 г. N А56-50925/2006

ГАРАНТ:

См. также постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 08 октября 2007 г.

Резолютивная часть решения объявлена 10 апреля 2007 года.

Полный текст решения изготовлен 16 апреля 2007 года.

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:

судьи Рыбакова С.П.,

при ведении протокола судебного заседания С.П. Рыбаковым

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению:

заявитель ЗАО "СЕБ Русский Лизинг"

заинтересованное лицо Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу о признании незаконным постановления

при участии

от заявителя Зимин А.В. орд. N 02 от 30.11.06 г.

Мамулин Ю.Л. по доверенности от 29.11.06 г. от заинтересованного лица Краснов Е.В. по доверенности N 2-д от 20.03.07 г.

установил:

ЗАО "СЕБ Русский Лизинг" обратилось с заявлением о признании незаконным и отмене Постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу N 06-06/82-1/2 от 30.11.2006 г. о назначении административного наказания.

Ответчик заявленные требования не признал по изложенным в отзыве мотивам.

Изучив материалы дела, выслушав объяснения представителей сторон, суд установил: На основании приказа Заинтересованного лица от 31 октября 2006 г. N 90-П проведена проверка Общества по вопросам соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - законодательства о противодействии) за период с 1 января 2004 г. по 30 сентября 2006 г. в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю.

По результатам проверки главным специалистом-экспертом отдела надзорной деятельности и правового обеспечения Заинтересованного лица Голубевой Нелли Александровной в отношении Общества составлен протокол от 21 ноября 2006 г. N 06-06/82-1/2 об административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, выразившимся в неисполнении Заявителем законодательства о противодействии в части фиксирования, хранения и представления информации о Договоре аренды нежилого помещения от 24 апреля 2006 г. N 19/06-К, который заключен между Обществом (арендатором) и ООО "Стеквар" (арендодателем).

30 ноября 2006 г. заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга И.М. Курганским вынесено постановление о назначении административного наказания N 06-06/82-1/2, в соответствии с которым на Общество за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, наложен административный штраф в размере 50 000 рублей.

Копия постановления Заинтересованного лица о назначении административного наказания от 30 ноября 2006 г. NN 06-06/82-1/2 вручена представителю Общества 5 декабря 2006 г.

Как следует из представленных материалов проверки, основанием привлечения общества к административной ответственности послужило следующее:

В проверяемом периоде "ЗАО "СЕБ Русский Лизинг" (далее - Общество) осуществляло деятельность по предоставлению имущества в лизинг (финансовую аренду), что подтверждается договорами на предоставление существа в финансовую аренду (лизинг), актами приема-передачи имущества в лизинг.

Таким образом, на Общество распространяются все обязанности, предусмотренные законом от 07.08.01 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон) для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с п. 1.1. статьи 6 сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма на которую она совершается, равна или превышает 3 000000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее.

В соответствии с пп.4 п.1 ст.7. Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом,, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, установленные указанным пунктом Федерального Закона РФ N 115-ФЗ.

ЗАО "СЕБ Русский Лизинг" была осуществлена 1 операция, подлежащая обязательному контролю в соответствии с п.1.1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а именно операция связанная с исполнением договора аренды N 19/06-к от 24.04.06 г. между ЗАО "СЕБ Русский Лизинг" и ОАО "Стеквар", сумма арендной платы по которому составила 280071 руб. в месяц, и 3 080781 руб. за период действия договора.

Между тем, как следует из представленных документов вступившим в законную силу.

Решением суда общей юрисдикции отменено постановление Межрегиональное управление "Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу (далее также - Заинтересованное лицо, МРУ Росфинмониторинга) от 30 ноября 2006 г. N 06-06/82-(2/2, вынесенное в отношении законного представителя Общества -Генерального директора РаулаТоомсалу. Данным постановлением Р. Тоомсалу был назначен административный штраф по статье 15.27 КоАП России за неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, ранения и представления информации о Договоре аренды нежилого помещения от 24 апреля 2006 г. 19/06-К, который заключен между Обществом (арендатором) и ООО "Стеквар" (арендодателем).

Производство по делу в отношении Р. Тоомсалу Решением суда общей юрисдикции прекращено за отсутствием в его действиях состава вмененного административного правонарушения.

В Решении суда общей юрисдикции подчеркнуто, что Общество несет обязанности по представлению сведений, предусмотренных Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее также - Закон N 115-ФЗ или законодательство о потиводействии), лишь в связи с выполнением функций лизингодателя. Как следует из материалов дела, при заключении и исполнении договора аренды N 19/06-К от 24.04.06 г. с ООО "Стеквар" (арендодателем) общество функций лизингодателя не выполняло.

В соответствии со ст.69 АПК РФ в ходе арбитражного производства не подлежат доказыванию и не подлежат опровержению преюдициально установленные обстоятельства, включая, согласно ч. З ст.69 АПК РФ связанные с вступившими в законную силу решениями судов общей юрисдикции.

Исходя из изложенного, поскольку судом уже были исследованы те же обстоятельства и основания привлечения к административной ответственности и им дана изложенная в решении правовая оценка, указанные обстоятельства не подлежат переоценке арбитражным судом и заявленные обществом требования подлежат удовлетворению.

Следует также отметить и правомерность указания заявителем на нарушения ответчиком процедуры привлечения к административной ответственности, поскольку ответчиком не представлено безусловных доказательств уведомления общества о месте и времени составления протокола, что является безусловным нарушением прав и установленных ст. 28.2 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации гарантий заявителя.

Учитывая изложенное, руководствуясь статьей 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Признать незаконным и отменить Постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу N 06-06/82-1/2 от 30.11.2006 г. о назначении административного наказания принятое в отношении ЗАО "СЕБ Русский Лизинг".

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения.

Судья

С.П. Рыбаков