Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 1 июля 2009 г. N 50-р "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга (с переменным купонным доходом и правом досрочного предъявления к продаже Эмитенту)"

В соответствии со статьей 9 Федерального закона [от] 15.07.1998 N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением Комитета финансов от 06.05.2009 N 27-р, для выпусков государственных облигаций Санкт-Петербурга (с переменным купонным доходом и правом досрочного предъявления к продаже Эмитенту), эмитируемых в течение 2009 года:

1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга.

2. Контроль за исполнением распоряжения оставляю за собой.

Исполняющий обязанности председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга

Б.О. Толмачев

Утверждены

распоряжением

Комитета финансов Санкт-Петербурга

от 1 июля 2009 г. N 50-р

Условия
эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга
(с переменным купонным доходом и правом досрочного
предъявления к продаже Эмитенту)

ГАРАНТ:

См. справку об Условиях эмиссии и обращения государственных именных долгосрочных облигаций Санкт-Петербурга

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных Облигаций Санкт-Петербурга (с переменным купонным доходом и правом досрочного предъявления к продаже Эмитенту) (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением Комитета финансов от 06.05.2009 N 27-р, и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Санкт-Петербурга в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (с переменным купонным доходом и правом досрочного предъявления к продаже Эмитенту) (далее - Облигации).

1.2. В Условиях используются следующие определения:

Эмитент - субъект Российской Федерации - город федерального значения Санкт-Петербург в лице Комитета финансов Санкт-Петербурга - исполнительного органа государственной власти, осуществляющего составление и организацию исполнения бюджета Санкт-Петербурга.

Биржа - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, в том числе фондовая биржа, обеспечивающий процедуру заключения сделок с Облигациями при размещении и обращении, действующий на основании договора с Эмитентом.

Брокер - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право на осуществление брокерской деятельности, заключающий сделки с Облигациями от своего имени за счет и по поручению Эмитента и действующий на основании договора с Эмитентом.

Участник торгов - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право в соответствии с правилами биржи, объявлять заявки и совершать сделки с ценными бумагами или финансовыми инструментами в системе торгов биржи.

Первичный дилер - Участник торгов, отвечающий дополнительным требованиям Эмитента, действующий на основании договора с Эмитентом, и заключающий при размещении Эмитентом Облигаций сделки от своего имени и за свой счет.

Расчетный депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право на осуществление депозитарной деятельности, действующий на основании договора с Эмитентом, осуществляющий хранение сертификатов Облигаций, учет и удостоверение прав на Облигации, находящиеся на счетах депо владельцев, номинальных держателей и доверительных управляющих. Расчетный депозитарий осуществляет централизованное депозитарное обслуживание сделок с Облигациями при размещении Облигаций. Данные о Расчетном депозитарии раскрываются в решении о выпуске Облигаций.

Депозитарии - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, являющиеся депонентами Расчетного депозитария.

1.3. Облигации выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом). Документом, удостоверяющим совокупность прав на Облигации каждого выпуска, является сертификат, реквизиты которого устанавливаются в соответствии с законодательством Российской Федерации. Сертификат передается на хранение в Расчетный депозитарий.

1.4. Эмиссия Облигаций осуществляется отдельными выпусками. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Эмиссия отдельного выпуска Облигаций осуществляется на основании решений о выпуске Облигаций, принимаемых Эмитентом в соответствии с Условиями (далее - Решение о выпуске). Условия отдельного выпуска Облигаций фиксируются в сертификате.

Каждый выпуск Облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

Отдельный выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительный выпуск). Облигации дополнительного выпуска предоставляют их владельцам тот же объем прав, что и ценные бумаги выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску.

Решением о выпуске Облигаций может быть установлено деление выпуска на транши.

1.5. Решения о выпуске Облигаций содержат условия, предусмотренные статьей 11 Федерального закона "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", и иные условия, имеющие значение для размещения, обращения и погашения Облигаций.

Решением о выпуске Облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, дополнительно устанавливаются даты выплаты купонного дохода и длительность купонных периодов.

Решениями о выпуске Облигаций устанавливаются даты и время, на которые формируются списки лиц, имеющих право на получение купонного дохода и номинальной стоимости Облигаций при их погашении.

Информация, содержащаяся в Решении о соответствующем выпуске Облигаций, раскрывается Эмитентом в установленном действующим законодательством порядке.

1.6. Отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения. Срок обращения выпуска Облигаций устанавливается в Решении о выпуске и не может быть менее трех месяцев и более тридцати лет.

1.7. По виду получаемого дохода Облигации являются облигациями с переменным купонным доходом.

Размер купонного дохода за каждый купонный период определяется исходя из ставки купонного дохода, выраженной в процентах от номинальной стоимости Облигаций.

Ставка купонного дохода на первый купонный период определяется на аукционе (конкурсе), проводящемся на Бирже в дату начала размещения выпуска Облигаций. Ставка купонного дохода на второй и последующие купонные периоды определяется на аукционе по определению ставки купонного дохода, проводящемся на Бирже не позднее даты начала соответствующего купонного периода включительно. Даты проведения аукционов по определению ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды указываются в Решениях о выпуске.

Информация о ставках купонного дохода по Облигациям раскрывается Эмитентом в установленном порядке.

1.8. Номинальная стоимость одной Облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (сто) рублей.

1.9. Облигации, выпускаемые в соответствии с Условиями, представляют их владельцам следующие права:

а) владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;

б) заключать сделки с Облигациями в соответствии с настоящими Условиями, Решением о выпуске и действующим законодательством;

в) на получение номинальной стоимости Облигации в установленную Решением о выпуске Облигаций дату погашения Облигации;

г) на получение купонного дохода в порядке, установленном настоящими Условиями и Решением о выпуске Облигаций;

д) предъявить Облигации к досрочному выкупу Эмитентом по номинальной стоимости в установленные Решением о выпуске Облигаций даты погашения купонов в соответствии с Условиями.

1.10. Учет и удостоверение прав на Облигации осуществляют Расчетный депозитарий и Депозитарии.

Право на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя в Расчетном депозитарии или в Депозитарии.

1.11. Осуществление прав, удостоверенных Облигациями, выпущенными в соответствии с Условиями, производится на основании записи по счету депо владельца, номинального держателя или доверительного управляющего в Расчетном депозитарии или Депозитарии.

1.12. Вопросы размещения, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями, Решениями о выпусках Облигаций, регламентируются в соответствии с законодательством Российской Федерации и Санкт-Петербурга.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Размещение Облигаций осуществляется путем отчуждения Эмитентом Облигаций первым владельцам.

2.2. При размещении отдельного выпуска Облигаций Эмитент вправе в Решении о выпуске установить ограничение, согласно которому первыми владельцами Облигаций могут быть только Первичные дилеры.

2.3. Размещение Облигаций осуществляется исключительно путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске Облигаций сделок купли-продажи на Бирже. Контрагентами по сделкам с Облигациями при размещении могут быть только Эмитент (Брокер), Участники торгов и Первичные дилеры.

2.4. Размещение Облигаций может производиться на аукционах и торгах.

2.5. При размещении Облигаций на аукционе в дату начала размещения выпуска Облигаций или дату определения ставки купонного дохода на очередной купонный период предметом торгов является ставка купонного дохода на соответствующий купонный период, при этом цена размещения принимается равной номинальной стоимости Облигации. Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на соответствующий купонный период (ставку отсечения) на основании поданных участниками аукциона заявок. Акцепту подлежат заявки участников аукциона, в которых ставки купонного дохода на соответствующий купонный период равны или ниже ставки отсечения.

2.6. На аукционе, проводящемся в дату начала размещения Облигаций, участники аукциона могут подавать рыночные и лимитированные заявки. В рыночных заявках участников аукциона указывается общая сумма средств, на которую покупатель готов приобрести Облигации на аукционе, в лимитированных заявках указываются условия сделки (количество Облигаций и минимальная ставка купонного дохода на первый купонный период), на которых покупатель готов приобрести Облигации на аукционе. Эмитент может ввести ограничение на долю рыночных заявок в общем объеме заявок участника аукциона.

2.7. При размещении Облигаций на аукционе в дату, отличную от даты начала размещения выпуска Облигаций или даты определения ставки купонного дохода на очередной купонный период, предметом торгов является цена Облигации в процентах от номинальной стоимости. Эмитент устанавливает минимальную цену размещения (цену отсечения) на основании поданных участниками аукциона заявок. Акцепту подлежат заявки участников аукциона, в которых цены равны или выше цены отсечения.

2.8. Размещение Облигаций в форме торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене в соответствии с правилами торгов Биржи.

2.9. Эмитент объявляет о проведении аукциона по определению ставки купонного дохода на очередной купонный период не позднее указанного в Решении о выпуске Облигаций срока и может установить максимальную ставку купонного дохода.

2.10. Участники аукциона могут подавать лимитированные заявки на покупку и лимитированные заявки на продажу Облигаций.

В лимитированных заявках на покупку Облигаций указываются условия сделки (количество Облигаций и минимальная ставка купонного дохода на купонный период), на которых покупатель готов приобрести Облигации на аукционе. В лимитированных заявках на продажу Облигаций указываются количество Облигаций и ставка купонного дохода на следующий купонный период, ниже которой владелец намерен продать Облигации на аукционе по номинальной стоимости.

2.11. Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на последующий купонный период (ставку отсечения) на основании поданных участниками аукциона заявок.

2.12. По итогам аукциона по определению ставки купонного дохода на очередной купонный период ставка купонного дохода по Облигациям на следующий купонный период устанавливается Эмитентом самостоятельно в следующих случаях:

- в случае, если подано менее двух заявок;

- уровень ставок купонного дохода на следующий купонный период в заявках участников аукциона не устраивает Эмитента.

2.13. Акцепту подлежат:

- лимитированные заявки участников аукциона на продажу Облигаций, если ставка купонного дохода, указанная в лимитированной заявке, выше ставки отсечения, установленной Эмитентом в соответствии с настоящими Условиями;

- лимитированные заявки участников аукциона на покупку, если ставка купонного дохода на очередной купонный период, указанная в лимитированной заявке, ниже или равна ставке отсечения, установленной Эмитентом.

2.14. Акцептованные заявки участников аукциона на покупку и продажу удовлетворяются по номинальной стоимости.

2.15. Исполнение сделок, заключенных на аукционе по определению ставки купонного дохода на очередной купонный период, производится в дату начала соответствующего купонного периода в установленном Биржей порядке.

2.16. Для досрочного выкупа Эмитентом Облигаций в соответствии с Условиями владельцы Облигаций подают рыночные заявки в порядке и сроки, установленные в Решении о выпуске Облигаций. В рыночных заявках на продажу Облигаций указывается количество Облигаций, которое предъявляется на продажу для безусловной покупки Эмитентом по номинальной стоимости.

2.17. Обращение Облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи, а также других сделок, предусмотренных действующим законодательством.

2.18. Сделки с Облигациями могут заключаться на основании договоров купли-продажи Облигаций с отсроченным сроком исполнения обязательств по поставке (оплате) Облигаций, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО), в форме связанных сделок по продаже Облигаций одного выпуска с одновременной покупкой Облигаций другого выпуска (обмен), путем исполнения срочных контрактов и в иных формах в соответствии с действующим законодательством.

3. Порядок расчета дохода по Облигациям

3.1. Данные о порядке расчета дохода по Облигациям:

а) купонный доход определяется исходя из ставки купонного дохода, выраженной в процентах от номинальной стоимости Облигации;

б) при обращении Облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

3.2. Процентная ставка купонного дохода (в % годовых) на очередной купонный период определяется по формуле:

,

где: - ставка купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;

- ставка купонного дохода на очередной купонный период, в процентах от номинала, для Облигаций с амортизацией долга - в процентах от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, определяемой на дату выплаты купонного дохода;

- количество дней в купонном периоде; первый день данного купонного периода - день, следующий за днем погашения предыдущего купона, последний день - день погашения очередного купона.

3.3. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по Облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

,

где: - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

- номинальная стоимость Облигаций, в рублях;

- количество дней до погашения очередного купона, включая день погашения и не включая текущий день.

Значение НКД в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления).

НКД в процентах от номинальной стоимости Облигаций рассчитывается следующим образом:

,

где: - НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;

- НКД на дату t, в рублях;

- номинальная стоимость Облигаций, в рублях.

3.4. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:

,

где: - цена на текущую дату, в процентах от номинала;

- накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;

-ставка купонного дохода на текущий купонный период, в процентах от номинала;

- доходность на текущую дату к дате купонной выплаты, в процентах годовых;

- количество дней, оставшееся до погашения ближайшего купона.

4. Порядок исполнения обязательств по Облигациям

4.1.Исполнение обязательств Эмитента по погашению Облигаций и выплате купонного дохода по Облигациям (далее - денежные обязательства Эмитента) осуществляется Эмитентом или платежным агентом в безналичной форме за счет средств бюджета Санкт-Петербурга депонентам Расчетного депозитария в пользу лиц, являющихся владельцами Облигаций на дату и время, установленные в Решении о выпуске.

4.2. Исполнение денежных обязательств Эмитента осуществляется путем перевода в установленные Решением о выпуске Облигаций даты денежных средств по банковским реквизитам, полученным Эмитентом от Расчетного депозитария.

4.3. Владелец Облигаций, удовлетворяющий требованиям пункта 4.1 настоящих Условий и не являющийся депонентом Расчетного депозитария, обязан уполномочить своего номинального держателя, являющегося депонентом Расчетного депозитария, на получение причитающихся ему при исполнении обязательств Эмитента денежных средств.

Эмитент не несет ответственности за невыполнение владельцами Облигаций требований настоящего пункта.

4.4. В Решении о выпуске Облигаций Эмитент может установить периоды, в течение которых приостанавливаются все операции, связанные с обращением Облигаций (за исключением исполнения в соответствии с правилами торгов Биржи обратных сделок РЕПО, базовым активом которых являются Облигации).

4.5. При погашении Облигаций выплачивается номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

4.6.Если дата исполнения денежных обязательств Эмитента приходится на нерабочий день, то соответствующие действия производятся в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем.

Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

5. Информация об Эмитенте

5.1. Законом Санкт-Петербурга от 19.11.2008 N 730-129 "О бюджете Санкт-Петербурга на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" (с изменениями, внесенными Законом Санкт-Петербурга от 01.04.2009 N 129-23) установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2009 год:

общий объем доходов - 267 969,2 млн. руб.;

общий объем расходов - 318 799,0 млн. руб., в том числе расходы по обслуживанию внутреннего долга Санкт-Петербурга - 236,0 млн. руб., расходы по обслуживанию внешнего долга Санкт-Петербурга - 6,0 млн. руб., прочие расходы по обслуживанию долга Санкт-Петербурга - 43,0 млн. руб.;

предельный размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга на 2009 год- 50 829,8 млн. руб.;

верхний предел государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2010 года - 11 300 млн. руб., в том числе внутреннего - 11 100 млн. руб., внешнего - 200 млн. руб., верхний предел долга по государственным гарантиям - 200 млн. руб.;

предельный объем государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2009 года - 19 500 млн.руб.

5.2. Информация об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2006, 2007 и 2008 годы приведена в приложении к настоящим Условиям.

5.3. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на 1 января 2009 года составила 341,5 млн. руб.

На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга составила 291,4 млн. руб.

Приложение

к Условиям эмиссии и обращения государственных

облигаций Санкт-Петербурга

(с переменным купонным доходом

и правом досрочного предъявления к продаже Эмитенту)

Информация
об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2006, 2007 и 2008 годы

Наименование показателей	Исполнено (тыс.руб.)
	2006 год	2007 год	2008 год
Итого доходов	215 219 913	278 055 197	339 058 524
Доходы (Налоговые и неналоговые доходы):	183 140 660	239 238 783	286 512 635
Налоги на прибыль, доходы	120 766 589	157 400 500	201 532 884
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	9 881 328	11 008 270	11 258 124
Налоги на совокупный доход	2 635 632	4 008 688	5 636 916
Налоги на имущество	14 993 993	21 840 371	26 420 413
Налоги и сборы, регулярные платежи за пользование природными ресурсами	8 300	11 074	3 470
Государственная пошлина, сборы	292 460	459 369	495 839
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	171 724	37 040	-4 951
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	28 615 276	36 476 265	29 504 568
Платежи за пользование природными ресурсами	349 881	436 378	484 386
Доходы от оказания платных услуг и компенсация затрат государства	650 698	1 490 205	1 638 165
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	4 279 814	3 792 812	6 972 689
Административные платежи и сборы	249 059	271 094	78 558
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	201 163	491 487	708 102
Прочие неналоговые доходы	44 755	1 527 332	1 800 007
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий прошлых лет	12	1 110	1 575
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет	-22	-13 212	-18 112
Безвозмездные поступления	13 353 325	16 441 972	25 598 234
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	18 725 927	22 374 442	26 947 655
Расходы бюджета - всего	183 380 503	259 301 795	355 844 120
Общегосударственные вопросы	10 513 785	14 299 701	14 204 031
Национальная оборона	65 159	93 014	39 946
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	5 040 009	6 454 272	8 878 450
Национальная экономика	20 791 401	33 449 421	61 245 082
Жилищно-коммунальное хозяйство	53 207 726	82 404 103	99 174 134
Охрана окружающей среды	1 228 805	1 270 205	1 302 631
Образование	30 994 244	40 888 624	54 009 678
Культура, кинематография, средства массовой информации	5 545 293	8 973 804	14 839 502
Здравоохранение и спорт	34 483 065	44 606 804	61 951 961
Социальная политика	20 783 445	26 069 031	38 829 839
Межбюджетные трансферты	727 570	792 815	1 368 866
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")	31 839 409	18 753 402	-16 785 596
Источники финансирования дефицита бюджетов - всего	-31 839 409	-18 753 402	16 785 596
Источники внутреннего финансирования бюджета	-14 819 790	-21 935 322	21 274 878
Государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации	-1 609 681	- 1 626 306	- 4 546 465
Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности	136 992	677 743	29 223
Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности_1	2 416 177	5 298 545
Курсовая разница	-4 489	-2 093	9 583
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации_2			104 535
Иные финансовые активы	-15 758 789	-26 283 211	25 678 002
Источники внешнего финансирования бюджета	-7 359	0	0
Кредиты кредитных организаций в иностранной валюте	-7 359	0	0
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета	-17 012 261	3 181 921	- 4 489 282

_________________________________

В соответствии с бюджетной классификацией, действовавшей до 01.01.2008.

В соответствии с бюджетной классификацией, действующей с 01.01.2008.