"Прекращение обязательств зачетом встречных требований по векселям (на примере обязательств из кредитных договоров)" (Белов В.А., "Законодательство", 1997, N 1)

Прекращение обязательств зачетом встречных требований по векселям
(на примере обязательств из кредитных договоров)

Зачет является одним из способов прекращения обязательств, что прямо признается действующим Гражданским кодексом РФ (ст. 410). Сущность зачета состоит в том, что два (или более) обязательства, соответствующие определенным условиям, могут быть прекращены полностью или частично в результате отказа кредиторов от реализации принадлежащих им субъективных прав по данным обязательствам.

Предметом зачета могут быть только требования, вытекающие из обязательств. Нельзя зачесть права, вытекающие, например, из вещных или из исключительных правоотношений.

Требование, предъявляемое к зачету, по которому инициатор зачета является должником, называется основным. То требование, которое служит "ценой" зачитываемого, называется встречным. В этом требовании инициатор зачета является кредитором. В результате зачета основного и встречного требований прекращаются все обязательства по ним, ибо без субъективного права требования обязательственного правоотношения не существует.

Условия, которым должны соответствовать требования, пригодные для зачета, определены в ст. 410 и 411 ГК РФ. К таковым относятся:

1) действительность и бесспорность предъявляемых к зачету требований, т. е. на момент заявления о зачете предъявляемые требования должны реально существовать и не должны оспариваться;

2) встречный характер предъявляемых к зачету требований, т. е., кредитор по основному требованию должен быть должником по встречному и наоборот;

3) предметная однородность предъявляемых к зачету требований, т. е. каждое из них должно относиться к одному и тому же предмету;

4) срок реализации срочных встречных требований, предъявляемых к зачету, должен наступить к моменту заявления о зачете. Подчеркиваем, что ГК РФ говорит об обязательности наступления срока реализации только для встречного, но не для основного требования.

Требование не должно относиться к категории не допускаемых к зачету законом (ст. 90, 99, 411 ГК РФ) или договором.

Институт зачета призван, таким образом, оптимизировать деятельность двух взаимнообязанных, хотя бы и по различным основаниям, лиц. Его суть в устранении встречных перемещений однородных ценностей, составляющих предмет взаимных обязательств, что уменьшает как риск сторон, так и их расходы, связанные с исполнением. В силу этого "для зачета достаточно заявления одной стороны" (ст. 410 ГК РФ), ибо предполагается, что вторая сторона также стремится к оптимальному ведению хозяйственной и иной своей деятельности и, в частности, руководствуется принципом экономичности в исполнении обязательств.

Предположение о допустимости зачета может опровергаться в том или ином конкретном случае стороной, получившей заявление о зачете. Предметом доказывания такого опровержения будет обоснование хотя бы одного из обстоятельств, делающих требование недопустимым для зачета.

Между одним крупным российским банком и его клиентом (известной компанией) возникли разногласия по поводу того, могут ли быть зачтены требования из кредитных договоров - с одной стороны и требования из векселей - с другой. Компания, получившая кредит в банке, через некоторое время после этого приобрела простые векселя банка на общую сумму, значительно превышающую размер полученного ею кредита с учетом процентов. Дождавшись срока платежа и не получив его, компания решила обратиться с инициативой зачета требований банка к ней по кредитному договору против встречных вексельных требований.

Следует отметить, что аналогичный случай однажды уже рассматривался. Арбитражный суд в решении по этому делу указал, что поскольку вексель обязательство безусловное, никакой речи о зачете требований из векселя с требованиями, возникшими по другим основаниям, быть не может.

Эта точка зрения представляется неправильной. Институт зачета, несомненно, применим по общему правилу ко всем требованиям, в том числе и вексельным.

Возражение о том, что нормы гражданского права не применяются к отношениям, вытекающим из векселей, не должно приниматься во внимание, ибо вексель является таким же институтом гражданского права, как и любые другие ценные бумаги (ст. 143 и 815 ГК РФ). Правила вексельного и гражданского права соотносятся как правила частные и общие: вексельные нормы нужны только там, где они отличаются от норм общих (гражданских). Именно такое положение вещей имеется и в случае с институтом зачета - никаких норм о нем в вексельном праве не существует, что объясняется отсутствием в процедуре прекращения вексельных требований зачетом какой-либо "вексельно-правовой" специфики. Следовательно, институт зачета вексельных требований должен регулироваться общими нормами гражданского права (в частности, нормами ГК РФ).

Безусловность обязательства и недопустимость обязательства до зачета - качества, находящиеся в разных плоскостях и никак не связанные между собой. Если бы было иначе, то ГК прямо бы записал, что предметом зачета могут быть только обязательства, возникшие из сделок, совершенных под условием (см. ст. 157 ГК РФ). Поскольку такой записи в Кодексе нет, следует заключить, что права требования, вытекающие из безусловных обязательств (в частности, вексельных), вполне могут быть предметом зачетчя с требованиями и ными (в частности, с требованиями, вытекающими из кредитных договоров).

Рассмотрим, являются ли требования из векселей и кредитных договоров однородными по своему предмету.

Если предметом кредитных договоров являются денежные суммы, выраженные в рублях Российской Федерации, никаких затруднений не возникает. Встречные требования по векселям также должны выражаться в рублях. Для прекращения обязательств по рублевым кредитным договорам необходимо приобрести рублевые векселя кредитора на сумму, равную сумме задолженности или превышающую таковую.

Если же предметом кредитного договора является денежная сумма, выраженная в иностранной валюте (выдача валютных кредитов банками допустима при наличии соответствующей лицензии), то встречные требования по векселям могут быть выражены как в соответствующей иностранной валюте, так и в рублях Российской Федерации. Данный наш вывод основан на ст. 140 и 317 ГК РФ, где говорится, что на территории России ее национальной валютой могут быть погашены любые требования: и денежные, и вещные, и неимущественные. Следовательно, для прекращения обязательств по валютным кредитным договорам необходимо приобрести векселя кредитора с платежом в валюте кредита либо валюте Российской Федерации на сумму, равную сумме задолженности или превышающую таковую.

Заметим, что понятия "сумма векселя, подлежащая платежу" и "номинал векселя" ("вексельная сумма") не равнозначны. Вексельная сумма (номинал) может либо численно совпадать с суммой, подлежащей платежу по векселю, либо быть меньше нее (в случае, когда на вексельную сумму обусловлено начисление процентов). Номинал простого векселя, однако, ни при каких обстоятельствах не может быть больше, чем сумма, подлежащая платежу в предусмотренный векселем срок.

Следует обратить внимание на сроки исполнения требований по приобретаемым для зачета векселям. Для успешного их предъявления к зачету необходимо, чтобы сроки платежа по ним наступили одновременно со сроками исполнения обязательств по кредитным договорам, либо (что лучше и удобнее) были бы определены моментом востребования. Указанным условиям отвечают векселя со сроком платежа "по предъявлении", в том числе и с оговоркой о невозможности предъявления ранее определенного срока. В последнем случае необходимо, чтобы срок осуществления конкретных требований, зачитываемых по кредитным договорам, наступал после наступления минимального срока для предъявления векселя или одновременно с ним.

Применим теперь перечисленные правила к конкретной ситуации.

Например, какие векселя следует приобрести, чтобы зачесть требование 50 млн. руб., предоставленных 15 марта 1996 г. с процентами из расчета 60 % годовых, которое может быть заявлено кредитором 15 июня 1996 г. ?

Необходимо предъявить к зачету требования из векселя (векселей) кредитора со следующими характеристиками:

- сумма, подлежащая платежу ( не менее 57.500.000 руб. (сумма основного долга с процентами в размере 60 % годовых за три месяца);

- срок платежа ( "по предъявлении", либо "по предъявлении, но не ранее 15 (14, 13, 12-го и т.д.) июня 1996 г.".

Для того, чтобы зачесть это же требование, но с просроченной уплатой, скажем, до 15 августа 1996 г. (на 60 дней), при условии, что процентная ставка по просроченному кредиту возрастает вдвое, а за просрочку уплачиваются проценты в размере 200 % годовых, необходимо предъявить к зачету требования из векселя (векселей) кредитора со следующими характеристиками:

- сумма, подлежащая платежу ( не менее 81.666.667 (сумма основного долга с процентами в размере 120 % годовых и процентами за 60-дневную просрочку возврата по ставке 200 % годовых);

- срок платежа -"по предъявлении", либо "по предъявлении, но не ранее 15 (14, 13, 12-го и т.д.) августа 1996 г.".

Необходимо обратить особое внимание на некоторые общие правила, в соответствии с которыми должны приобретаться векселя для их предъявления в последующем к зачету.

Во-первых, векселя должны приобретаться на имя заемщика по кредитным договорам. Суммы требований по приобретаемым векселям должны рассчитываться вышеуказанным способом в соответствии с размерами обязательств должника.

Во-вторых, при приобретении векселей следует проверять, соответствует ли каждый из них требованиям законодательства, прежде всего с точки зрения его формы. Имея в виду "российскую" ситуацию, будем говорить лишь о приобретении простых векселей. Всякий простой вексель должен содержать: а) слово "вексель" в наименовании и тексте документа; б) простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму; в) указание срока платежа; г) указание места платежа; д) наименование того лица, которому или приказу которого платеж должен быть произведен; е) указание даты и места составления векселя; ж) подпись векселедателя.

В-третьих, перед приобретением каждого векселя необходимо удостовериться в его принадлежности отчуждателю. Если отчуждатель не является первым приобретателем векселя, упоминаемым в самом его тексте, он должен основывать свое право на вексель на непрерывном ряде индоссаментов. Ряд индоссаментов будет непрерывным в том случае, когда первый индоссамент будет подписан лицом, являвшимся первым приобретателем векселя, второй индоссамент ( приобретателем по первому индоссаменту, третий ( приобретателем по второму и т. д. Удостоверяться в подлинности и правомерности постановки каждой подписи не обязательно, достаточно проверить подлинность подписи непосредственного контрагента и ее правомочность.

Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан. Такой индоссамент называется бланковым. Законным держателем векселя с бланковым индоссаментом будет то лицо, у которого вексель находится. Поэтому бланковые индоссаменты необходимо особо тщательно хранить, также можно рекомендовать сразу после приобретения самостоятельно заполнить их на свое имя или имена третьих лиц (например, собственных кредиторов).

В-четвертых, при приобретении векселей необходимо следить, чтобы лица, которые их отчуждают, оформляли векселя на имя соответствующего приобретателя. Такое оформление происходит путем совершения индоссамента на оборотной стороне векселя с указанием приобретателя в качестве лица, приказу которого следует совершить платеж. Индоссамент должен быть подписан лицом, которое его совершило.

Выше нами было отмечено, что в качестве встречных могут выступать только те требования, срок реализации (осуществления) которых наступил к моменту предполагаемого зачета. На первый взгляд, это означает, что заемщик не имеет права выступать с инициативой зачета своих требований к кредитору по его векселям с требованиями кредитора к нему по кредитным договорам, если срок осуществления требований по кредитным договорам к заемщику еще не наступил.

Это ошибочное мнение, поскольку указание законодателя о наступившем сроке реализации касается только встречного, но не основного требования: законодатель стремится защитить интересы лица, требования к которому предлагается сделать предметом зачета. В нашем случае таким лицом является кредитор по кредитному договору. Основным требованием является требование к заемщику по этому договору (поскольку инициатором зачета будет выступать заемщик), встречным ( требование к кредитору по его векселям. Условие законодателя о том, что встречное требование может быть предметом зачета только тогда, когда срок его реализации наступил или определен моментом востребования, должно быть исполнено обязательно. Этим и объясняется то, что мы ориентируем заемщика на приобретение таких векселей, права по которым можно реализовать в любой момент ("по предъявлении").

Заемщик, будучи инициатором зачета, нарушал бы интересы кредитора, если бы потребовал от него зачета требований к себе по кредитным договорам с наступившими сроками осуществления со своими требованиями к кредитору по его векселям, заявленным до наступления срока платежа по ним. Иными словами, предложил бы зачесть юридически "более ценные" требования с юридически "менее ценными".

Если происходит все наоборот, т. е. заемщик отказывается от принадлежащих ему требований с наступившими сроками реализации (юридически "более ценных") взамен на отказ кредитора от его требований с не наступившими сроками реализации (юридически "менее ценных" требований), то это позволит кредитору говорить об ущемлении его интересов только тогда, когда заемщик предложит зачитывать требования исходя из определенного коэффициента, в соответствии с которым больший номинал требований кредитора зачитывался бы с меньшим номиналом требований заемщика. Такой "коэффициент", конечно же, должен быть предметом договоренности; он не может устанавливаться в одностороннем порядке. Но если заемщик предлагает зачитывать свои юридически "более ценные" требования с юридически "менее ценными" по номиналу, об ущемлении интересов кредитора не может быть и речи. Скорее уж правильнее было бы говорить о том, что именно заемщик поступился собственными интересами в пользу кредитора.

Обращаем внимание, что возможность осуществления зачета требований в нашем случае не зависит от права досрочного исполнения заемщиком своих обязательств по кредитным договорам. Зачет не представляет собой случая исполнения обязательств. "Исполнение" и "зачет" - понятия одного порядка, подчиненные более общему - "прекращению обязательств". Если для прекращения обязательств досрочным исполнением необходимо, по общему правилу, согласие кредитора (применительно к договору займа и кредитному договору это правило установлено п. 2 ст. 810 ГК РФ), то для прекращения обязательств иными способами (например, зачетом), такого согласия не нужно, если иное прямо не обусловлено в договоре. Если конкретные кредитные договоры с участием заемщика не предусматривают возможности последнего досрочно вернуть кредит и расторгнуть тем самым упомянутые договоры досрочно по собственной инициативе, то это не означает, что заемщик не имеет также права досрочно прекратить требования кредитора зачетом своих встречных требований. Право зачета вытекает из ст. 410 ГК РФ, а не из соответствующих формулировок договоров о возможности (невозможности) досрочного исполнения.

Рассмотрим порядок заявления требования о зачете и оформления прекращения обязательств по кредитным договорам зачетом.

Как было указано, для зачета требований достаточно лишь заявления одной стороны, что означает отсутствие необходимости в получении согласия второй стороны на его осуществление. Сделка зачета будет считаться совершенной после получения кредитором заявления заемщика о зачете. Вместе с тем, в связи с некоторой спецификой ситуации, состоящей в особой (вексельной) природе встречных требований, предъявляемых к зачету, необходимо соблюдение некоторых особых требований к заявлению о зачете.

Поскольку с зачетом прекращаются не только основное, но и встречное требования, необходимо одновременно с заявлением о зачете передать кредитору его векселя, ставшие основанием возникновения данных встречных требований. Но это возможно сделать только в ситуации, когда заявление о зачете передается вместе с векселями под расписку ответственному лицу кредитора с указанием о получении каждого из векселей. Если же заявление о зачете направляется по почте, то посылать одновременно с ним векселя (хотя бы и с описью вложения), мягко говоря, рискованно. Потеряй их почта - у инициатора зачета возникнут почти неразрешимые проблемы. Поэтому предлагается вместо самих векселей отправить их опись в качестве приложения к заявлению, а в самом заявлении написать примерно так:

"В случае сомнения в наличии у нас перечисленных векселей и для удостоверения факта прекращения вытекающих из них обязательств готовы предоставить перечисленные векселя Вашему представителю по первому требованию."

Последовать этому совету было бы весьма разумно, но, к сожалению, большинство кредиторов этого еще не осознало. Конечно, можно довериться честному слову заемщика (инициатора зачета) о наличии у него перечисленных векселей и не требовать возврата последних. Но этим кредитор ставит себя под двойной удар - риск нечестности и недобросовестности заемщика. Риск нечестности выражается в том, что названные заемщиком векселя могут оказаться ему не принадлежащими. Риск недобросовестности состоит в том, что заемщик может имеющиеся у него векселя после заявления о зачете индоссировать третьему лицу, которое, будучи добросовестным их приобретателем, сможет защититься от возражений должника по ним, основанных на прекращении обязательств из векселей зачетом.

Подчеркиваем: получение векселей - это интерес, а значит и бремя их прямого должника. Если векселедержатель инициирует зачет требований с прямым должником по векселям, то последнему следует (не в смысле исполнения лежащей на нем обязанности, а в смысле разумности собственного поведения) немедленно потребовать от инициатора зачета передачи ему векселей и, подчеркиваем, за свой счет предпринять все необходимые для этого меры и понести требующиеся расходы. Потом, после получения векселей, он сможет (если, конечно, пожелает) попробовать взыскать эти расходы с инициатора зачета. Но если он не понесет расходов на защиту собственных же прав, то в последующем, при их нарушении недобросовестным инициатором зачета, кредитор рискует остаться без судебной защиты своих прав по мотивам неразумности своего поведения, "халатного" отношения к собственным правам (ст. 10 ГК РФ).

Помимо описи векселей по их индивидуальным признакам к заявлению необходимо приложить расчет суммы требований, подлежащих зачету по каждому из кредитных договоров. Он может быть выполнен в произвольной форме, но с обязательным отражением в нем:

- сумм фактической задолженности по состоянию на определенную дату, причем раздельно по различным основаниям (основной долг, проценты, санкции и т.д.);

- сумм фактически погашенной задолженности (если таковая имеется) со ссылкой на дату и номер платежного документа, а также дату его исполнения; ( указаний на конкретные пункты договора и соглашений, ставших основанием возникновения задолженности, производства действий по ее погашению и иных действий;

- указание сроков, в которые кредитор мог бы истребовать задолженность от заемщика.

В случае обращения кредитора по кредитным договорам за векселями их следует возвратить ему, выполнив (по его желанию) на векселях отметки о получении платежа по ним и (по желанию) выдав в этом расписки (см. ст. 39 Положения о векселях). Оформление передачи должно быть произведено двусторонним актом приемки-передачи векселей, содержащим опись переданных (принятых) векселей и указание об отсутствии у сторон претензий друг другу: у кредитора - по договорам, у заемщика - по векселям. Акт должен также содержать указание даты и места его составления, иметь индивидуальный номер.

Поговорим теперь о некоторых возможных затруднениях в процессе заявления инициативы зачета и способах устранения таковых.

Если заявление о зачете отказываются принимать, либо его по различным причинам принять некому, необходимо отправить его по почте с описью вложения и уведомлением о вручении. Если же почта не сможет вручить данное заявление, оно вернется обратно с соответствующей отметкой почты. В этом случае целесообразно обратиться в прокуратуру с требованием о розыске должностных лиц кредитора как представителей должника по векселям.

Если прием заявления с приложениями сопровождается отказом расписаться в получении такового, можно отправить заявление с приложениями по почте с описью вложения и уведомлением о вручении либо обратиться к нотариусу с просьбой удостоверить факт получения заявления должностным лицом администрации контрагента. Можно поручить нотариусу вручить заявление с приложениями самостоятельно. В этом случае свидетельства нотариуса о получении документов, даже не подкрепленного подписью получателя на ксерокопии, будет достаточно. Что делать, если заявление с приложениями принимается, однако подпись ставится только на ксерокопии самого заявления? Подписывать каждый лист копии приложений часто отказываются по мотивам большого объема документов, отсутствия времени и т.д.

Подпись на каждом листе копии приложений бывает необходима для того, чтобы инициатор зачета при возникновении спорных ситуаций мог доказать содержание своего предложения о зачете. Необходимость в этом возникает редко, но если есть желание избежать всех возможных недоразумений, стоит предпринять выше описанные действия.

Возможно, после получения заявления кредитор представит ответный документ со своими возражениями против осуществления зачета. Некоторые из возможных возражений, которые представляются нам наиболее очевидными и чаще всего встречаются, с ответами на них мы предлагаем в виде следующей таблицы.

Возражения	Ответы
Требования по векселям не могут за читываться с требованиями по кре- дитным договорам	Законодательством не запрещен за- чет требований из различных основа- ний. Важно лишь, чтобы они были од- нородными по своему предмету. По- скольку предметом обязательств как из кредитных договоров, так и из векселей, являются деньги, а в договорах не содержится запрета прекращения обязательств из него зачетом, зачет возможен
Требования по кредитным догово- рам не могут быть предметом заче- та из-за ненаступившего их срока	Наступление срока основного тре- бования не является необходимым условием его зачета
Для зачета должно быть заключено соглашение	Неверно, для зачета достаточно заявления одной стороны (ст. 410 ГК РФ)
Зачет будет считаться произведен- ным тогда, когда кредитор выразит согласие на это	Это возражение сводится к тезису о необходимости соглашения о зачете, который по меньшей мере не согла- суется со ст. 410 ГК РФ
Неверно определен объем зачитывае- мых требований	Предложить оспорить правомочность зачета в части объема требований
Зачет будет считаться произведен- ным с того момента, когда заемщик возвратит кредитору его векселя, требования по которым подверглись зачету	Если до момента возврата векселей зачета не происходит, то отсутст- вует и основание возврата вексе- лей. Необходимо разъяснить, что получение векселей составляет бре- мя и интерес прямого должника по ним (кредитора по договорам), и выразить готовность вернуть век- селя по акту приема передачи с от- ражением в нем отсутствия претен- зий со стороны кредитора по креди- тным договорам
Обжалование факта осуществления зачета в арбитражный суд	Выступление в процессе в качестве ответчика с возражениями, соот- ветствующими содержанию иска и до- водам в его защиту

Что будет, если по наступлении сроков исполнения обязательств по кредитным договорам кредитор все-таки предъявит требования об их исполнении ? Заемщику необходимо будет объяснить (возможно ( в суде), что такие требования не могут быть заявлены, ибо являются требованиями по обязательству, прекращенному способом зачета, т. е. по не существующему на данный момент обязательству.

Имеется некоторая специфика при заявлении требований о зачете в случае уступки прав требования по кредитным договорам новому кредитору

Согласно ст. 412 ГК РФ, "в случае уступки требования должник вправе зачесть против требования нового кредитора свое встречное требование к первоначальному кредитору. Зачет производится, если требование возникло по основанию, уже существовавшему к моменту получения должником уведомления об уступке требования, и срок требования наступил до его получения либо этот срок не указан или определен моментом востребования." Следует сказать несколько слов о юридической конструкции статьи и ее правовом основании. В самом деле, первое прочтение статьи может вызвать недоумение: как можно зачесть требование, направленное, допустим "Инкомбанком" против ООО "Абрис" с требованием, направленным "Абрисом" против "Тверьуниверсалбанка"? "Инкомбанк", приобретающий требование против "Абриса" мог и не знать о принадлежности последнему встречных требований к цеденту ( "Тверьуниверсалбанку". За что же на него возлагать бремя, связанное с прекращением обязательства, по которому им приобретено право требования?

Законодатель же подошел к проблеме с позиции не нового кредитора, а с точки зрения защиты интересов должника, поставив вопрос следующего порядка: почему уступка требования ко мне, совершенная без моего согласия, должна влечь ухудшение моего положения? А ведь если бы законодатель не позволил должнику выдвигать против нового кредитора те возражения, которые он мог бы выдвинуть против кредитора первоначального, произошло бы именно ухудшение положения должника.

Таким образом, правило ст. 412 ГК РФ представляет собой развитие и конкретизацию, применительно к одному из возражений, общих правил, изложенных в ст. 384 и 386 ГК РФ. Первая из них говорит о переходе прав на тех условиях, которые существовали к моменту такого перехода. И если одним из этих условий была возможность зачета этого требования со встречным требованием должника, то риск реализации должником этой возможности продолжает сопутствовать уступаемому требованию и ложится "на плечи" нового кредитора. Вторая закрепляет право должника заявлять новому кредитору те возражения, которые могли бы быть заявлены им старому кредитору до момента получения им уведомления об уступке требования. Если одним из них могло быть возражение о зачете, то таковое продолжает сопровождать переданное право, кому бы оно ни принадлежало.

Из изложенного вытекает один, но очень важный для описанной процедуры вывод. Лицо, желающее прекратить требования к себе зачетом, должно как можно раньше позаботиться о появлении у него оснований для заявления встречных требований. В рассматриваемом случае желательно максимально быстро приобрести весь тот объем векселей, который будет выставлен для зачета, чтобы опередить возможную уступку кредитором принадлежащих ему прав требований третьим лицам.

Белов В.А.