Приказ Департамента финансов Вологодской области от 4 февраля 2014 г. N 17 "Об утверждении Порядка проведения оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, представляемых принципалом в качестве обеспечения исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к принципалу в связи с исполнением в полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии области"

С изменениями и дополнениями от:

22 июня 2015 г., 9 марта 2016 г.

ГАРАНТ:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 9 марта 2016 г. N 25 действие положений настоящего приказа, касающихся Закона об областном бюджете на текущий (очередной, соответствующий) финансовый год и плановый период в части планового периода 2017 - 2018 гг., приостановлено с 1 января 2016 г. до 31 декабря 2016 г.

В соответствии со статьями 93.2, 115.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, частью 3 статьи 2 закона области от 10 июля 2013 года N 3122-ОЗ "О порядке предоставления государственных гарантий Вологодской области" приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок проведения оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, представляемых принципалом в качестве обеспечения исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к принципалу в связи с исполнением в полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии области.

2. Установить, что проведение оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, представляемых принципалом в качестве обеспечения исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к принципалу в связи с исполнением в полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии Вологодской области осуществляет управление государственного долга и финансовых активов области Департамента финансов области.

3. Признать утратившими силу:

приказ Департамента финансов Вологодской области от 11 марта 2008 года N 177 "Об утверждении порядка оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства";

приказ Департамента финансов Вологодской области от 11 августа 2008 года N 612 "О внесении изменений в приказ департамента финансов области от 11.03.2008 N 177";

приказ Департамента финансов Вологодской области от 19 марта 2009 года N 148 "О внесении изменений в приказ департамента финансов области от 11 марта 2008 г. N 177";

приказ Департамента финансов Вологодской области от 08 декабря 2009 года N 875 "О внесении изменений в приказ департамента финансов области от 11 марта 2008 года N 177";

приказ Департамента финансов Вологодской области от 19 декабря 2011 года N 928 "О внесении изменений в приказ департамента финансов области от 11 марта 2008 года N 177";

приказ Департамента финансов Вологодской области от 01 октября 2012 года N 638 "О внесении изменений в приказ Департамента финансов области от 11 марта 2008 года N 177".

4. Настоящий приказ вступает в силу со дня его подписания.

Исполняющий обязанности начальника Департамента финансов области

А.А. Головин

Порядок
проведения оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, представляемых принципалом в качестве обеспечения исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к принципалу в связи с исполнением в полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии области
(утв. приказом Департамента финансов Вологодской области от 4 февраля 2014 г. N 17)

С изменениями и дополнениями от:

22 июня 2015 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящий порядок разработан в соответствии с положениями статей 93.2, 115.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, законом области от 10 июля 2013 года N 3122-ОЗ "О порядке предоставления государственных гарантий Вологодской области", Порядка проведения отбора инвестиционных проектов для предоставления государственных гарантий области, утвержденного постановлением Правительства области, и определяет процедуру проведения оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, представляемых юридическим лицом в качестве обеспечения исполнения обязательств юридического лица по удовлетворению регрессного требования в связи с исполнением в полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии области (далее - оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства).

1.2. Под надежностью (ликвидностью) банковской гарантии, поручительства в целях настоящего Порядка понимается способность гаранта, поручителя своевременно и в полном объеме исполнить обязательства, принятые за юридическое лицо (принципала) - получателя государственной гарантии области.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 22 июня 2015 г. N 53 в пункт 1.3 раздела 1 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.3. Оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства осуществляется на основании документов, представленных в Департамент финансов области принципалом или органом исполнительной государственной власти области, осуществляющим полномочия в соответствующей сфере (далее - отраслевой орган) и указанных в пунктах 2.1 и 3.1 настоящего Порядка.

1.4. Банковская гарантия, поручительство должны полностью обеспечивать обязательства принципала, которые могут возникнуть в будущем в связи с предъявлением гарантом, исполнившим в полном объеме или в какой-либо части обязательства по государственной гарантии области, регрессных требований к принципалу.

1.5. Банковская гарантия, поручительство должны быть совершены в письменной форме. Банковская гарантия должна быть безотзывной.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 22 июня 2015 г. N 53 пункт 1.6 раздела 1 настоящего Порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.6. Виды оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства:

- первоначальная оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства - оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, проводимая управлением государственного долга и финансовых активов области Департамента финансов области (далее - управление государственного долга) для участия юридического лица в отборе инвестиционных проектов для предоставления государственной гарантии области (проводится в течение 14 (четырнадцать) рабочих дней со дня получения документов от отраслевого органа);

- повторная оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства - оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, проводимая управлением государственного долга в случае внесения государственной гарантии области в закон области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период (проводится в течение 14 (четырнадцать) рабочих дней со дня получения документов от отраслевого органа);

- текущая оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства - оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, проводимая управлением государственного долга ежегодно с целью проверки достаточности обеспечения исполнения обязательств принципала (соответствия предоставленного исполнения обязательств принципала нормам, установленным статьями 5, 6 закона области от 10 июля 2013 года N 3122-ОЗ "О порядке предоставления государственных гарантий Вологодской области") (проводится в течение 14 (четырнадцать) рабочих дней со дня получения документов от принципала).

1.7. По результатам оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии и поручительства управлением государственного долга оформляется заключение о надежности (ликвидности) банковской гарантии или поручительства:

в случае, если гарантом по банковской гарантии является кредитная организация согласно приложению N 1 к настоящему Порядку;

в случае предоставления поручительства согласно приложению N 2 к настоящему Порядку.

Заключение подписывается руководителем Департамента финансов области или лицом, исполняющим обязанности руководителя Департамента финансов области, и направляется в отраслевой орган с соблюдением сроков, установленных пунктом 1.6 настоящего Порядка.

2. Оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 22 июня 2015 г. N 53 в пункт 2.1 раздела 2 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1. Первоначальная и повторная оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии (далее - оценка гарантии) проводится на основании заверенных руководителем отраслевого органа копий следующих документов:

нотариально заверенной копии лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

справки о выполнении обязательных нормативов Центрального банка Российской Федерации, заверенной Главным Управлением Центрального банка Российской Федерации по Вологодской области;

подлинника или нотариально заверенной копии аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности кредитной организации за последний отчетный год;

бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации за предыдущий год и на последнюю отчетную дату текущего года с отметкой налогового органа об их принятии;

расчета чистых активов кредитной организации на последнюю отчетную дату;

справки налогового органа, подтверждающей отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации кредитной организации, полученной не ранее чем за 30 дней до дня направления принципалом по государственной гарантии области документов в Правительство области (далее - день направления);

справки Фонда социального страхования Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам кредитной организации, полученной не ранее чем за 30 дней до дня направления;

справки Пенсионного фонда Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам кредитной организации, полученной не ранее чем за 30 дней до дня направления;

справка арбитражного суда, подтверждающая, что в отношении кредитной организации не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, полученная не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня обращения, либо письменный отказ арбитражного суда в предоставлении указанной справки.

Одновременно с отказом арбитражного суда представляется:

в случае если в отношении кредитной организации возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и (или) введена процедура банкротства, информация с сайта арбитражного суда в сети Интернет с использованием сервиса "Картотека арбитражных дел" или выкопировка из газеты "Коммерсантъ" с информацией о введении процедуры банкротства, заверенные подписью уполномоченного лица кредитной организации;

в случае если в отношении кредитной организации не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, письменное подтверждение кредитной организации о том, что в отношении него не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве, и не введена процедура банкротства;

копии свидетельства о включении кредитной организации в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов;

проекта банковской гарантии, соответствующего требованиям действующего законодательства Российской Федерации.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 22 июня 2015 г. N 53 раздел 2 настоящего Порядка дополнен пунктом 2.1.1

2.1.1. Текущая оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии (далее - оценка гарантии) проводится на основании следующих документов:

нотариально заверенной копии лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

справки о выполнении обязательных нормативов Центрального банка Российской Федерации, заверенной Главным Управлением Центрального банка Российской Федерации по Вологодской области;

подлинника или нотариально заверенной копии аудиторского заключен достоверности финансовой отчетности кредитной организации за последний отчетный год;

бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации за предыдущий год с отметкой налогового органа об их принятии и на последнюю отчетную дату текущего года;

расчета чистых активов кредитной организации на последнюю отчетную дату;

справки налогового органа, подтверждающей отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации кредитной организации, полученной не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня направления принципалом по государственной гарантии области документов в Правительство области (далее - день направления);

справки Фонда социального страхования Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам кредитной организации, полученной не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня направления;

справки Пенсионного фонда Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам кредитной организации, полученной не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня направления;

справки арбитражного суда, подтверждающая, что в отношении кредитной организации не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, полученная не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня обращения, либо письменный отказ арбитражного суда в предоставлении указанной справки.

Одновременно с отказом арбитражного суда представляется:

в случае если в отношении кредитной организации возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и (или) введена процедура банкротства, информация с сайта арбитражного суда в сети Интернет с использованием сервиса "Картотека арбитражных дел" или выкопировка из газеты "Коммерсантъ" с информацией о введении процедуры банкротства, заверенные подписью уполномоченного лица кредитной организации;

в случае если в отношении кредитной организации не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, письменное подтверждение кредитной организации о том, что в отношении него не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства;

копии свидетельства о включении кредитной организации в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов.

2.2. Банковская гарантия оценивается как надежная (ликвидная), при соблюдении следующих условий:

кредитная организация имеет действующую лицензию на осуществление банковских операций, в том числе на предоставление банковских гарантий;

кредитная организация соблюдает обязательные нормативы, установленные Центральным банком Российской Федерации в течение последних 12 месяцев;

финансовая отчетность кредитной организации признана в аудиторском заключении достоверной;

кредитная организация не имеет убытков за предыдущий годи за последний отчетный период;

кредитная организация имеет величину собственных средств (чистых активов), рассчитанную в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", не менее величины равной трехкратной сумме представляемой государственной гарантии области;

у кредитной организации отсутствует задолженность по уплате налогов, сборов, обязательных платежей, пеней, штрафов, иных финансовых санкций, задолженность по денежным обязательствам перед областным бюджетом (Вологодской областью);

в отношении кредитной организации не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации порядке;

кредитная организация является участником системы обязательного страхования вкладов;

сумма банковской гарантии достаточна для исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования в связи с исполнением государственной гарантии области.

2.3. Основанием для признания банковской гарантии ненадежной (неликвидной) является несоответствие кредитной организации любому из условий, установленных пунктом 2.2. настоящего Порядка.

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 22 июня 2015 г. N 53 в раздел 3 настоящего Порядка внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

3. Оценка надежности (ликвидности) поручительства

3.1. Первоначальная и повторная оценка надежности (ликвидности) поручительства проводится на основании заверенных руководителем отраслевого органа копий следующих документов:

расчет оценки стоимости чистых активов поручителя, составленного поручителем, в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации N 10н и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 03-6/пз от 29 января 2003 года "Об утверждении Порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ";

копии документов, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа поручителя (или иного уполномоченного лица) на совершение сделок от имени поручителя и главного бухгалтера поручителя (приказ о назначении руководителя и главного бухгалтера, доверенности при необходимости), заверенные в установленном порядке;

нотариально заверенная карточка с образцами подписей уполномоченных должностных лиц, которым предоставлено право заключать и подписывать договор поручительства, и оттиска печати поручителя (при наличии печати);

копии бухгалтерской (финансовой) отчетности поручителя, составленной по формам, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 июля 2010 года N 66н, за последний отчетный год (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и приложения к ним) с отметкой налогового органа об их получении; копии бухгалтерской (финансовой) отчетности поручителя на последнюю отчетную дату;

информационное письмо налогового органа (форма N 26.2-7) о применении упрощенной системы налогообложения(1);

расшифровка дебиторской задолженности поручителя с указанием дебиторов, сумм, сроков образования, сроков погашения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенная подписью уполномоченного лица поручителя и печатью поручителя (при наличии печати);

расшифровка кредиторской задолженности поручителя с указанием кредиторов, сумм, сроков образования, сроков погашения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенная подписью уполномоченного лица поручителя и печатью поручителя (при наличии печати);

расшифровка полученных кредитов и займов поручителя со сроками их погашения за последний отчетный годи на последнюю отчетную дату, заверенная подписью уполномоченного лица поручителя и печатью поручителя (при наличии печати;

подлинник или нотариально заверенная копия аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности поручителя за последний отчетный год, если он в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит обязательному аудиту;

справка налогового органа, подтверждающая отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации поручителя, полученная не ранее чем за 30 дней до дня направления;

справка Фонда социального страхования Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам поручителя, полученная не ранее чем за 30 дней до дня направления;

справка Пенсионного фонда Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам поручителя, полученная не ранее чем за 30 дней до дня направления;

справка налогового органа об открытых счетах поручителя в кредитных организациях, полученная не раннее чем за 30 дней до дня направления;

справки кредитных организаций об оборотах денежных средств по расчетным (текущим) счетам поручителя за последние 12 месяцев;

справка арбитражного суда, подтверждающая, что в отношении поручителя не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, полученная не ранее чем за (тридцать) дней до дня обращения, либо письменный отказ арбитражного суда в предоставлении указанной справки.

Одновременно с отказом арбитражного суда представляется:

в случае если в отношении поручителя возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и (или) введена процедура банкротства, информация с сайта арбитражного суда в сети Интернет с использованием сервиса "Картотека арбитражных дел" или выкопировка из газеты "Коммерсант." с информацией о введении процедуры банкротства, заверенные подписью уполномоченного лица поручителя;

в случае если в отношении поручителя не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, письменное подтверждение поручителя о том, что в отношении него не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства.

проекта договора поручительства, соответствующего требованиям действующего законодательства, по форме, установленной постановлением Правительства области;

подлинник или нотариально заверенная копия документа, подтверждающего согласие уполномоченного органа управления поручителя на совершение сделки по предоставлению поручительства, в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, учредительными или иными документами поручителя.

______________________________

(1) Для организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения.

3.1.1. Текущая оценка надежности (ликвидности) поручительства проводится на основании следующих документов:

расчета оценки стоимости чистых активов поручителя, составленного поручителем, в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации N 10н и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 03-6/пз от 29 января 2003 года "Об утверждении Порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ";

копии бухгалтерской (финансовой) отчетности поручителя, составленной по формам, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 июля 2010 года N 66н, за последний отчетный год (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах и приложения к ним) с отметкой налогового органа об их получении; копии бухгалтерской (финансовой) отчетности поручителя на последнюю отчетную дату;

информационного письма налогового органа (форма N 26.2-7) о применении упрощенной системы налогообложения(1);

расшифровки дебиторской задолженности поручителя с указанием дебиторов, сумм, сроков образования, сроков погашения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенной подписью уполномоченного лица поручителя и печатью поручителя (при наличии печати);

расшифровки кредиторской задолженности поручителя с указанием кредиторов, сумм, сроков образования, сроков погашения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенной подписью уполномоченного лица поручителя и печатью поручителя (при наличии печати);

расшифровки полученных кредитов и займов поручителя со сроками их погашения за последний отчетный год и на последнюю отчетную дату, заверенной подписью уполномоченного лица поручителя и печатью поручителя (при наличии печати);

подлинника или нотариально заверенной копии аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности поручителя за последний отчетный год, если он в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит обязательному аудиту;

справки налогового органа, подтверждающей отсутствие просроченной задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации поручителя, полученной не ранее чем за 30 (тридцать) дней со дня направления;

справки Фонда социального страхования Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам поручителя, полученной не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня направления;

справки Пенсионного фонда Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам поручителя, полученной не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня направления;

справки налогового органа об открытых счетах поручителя в кредитных организациях, полученной не раннее чем за 30 (тридцать) дней до дня направления;

справок кредитных организаций об оборотах денежных средств по расчетным (текущим) счетам поручителя за последние 12 месяцев;

справка арбитражного суда, подтверждающая, что в отношении поручителя не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, полученная не ранее чем за 30 (тридцать) дней до дня обращения, либо письменный отказ арбитражного суда в предоставлении указанной справки.

Одновременно с отказом арбитражного суда представляется: в случае если в отношении поручителя возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и (или) введена процедура банкротства, информация с сайта арбитражного суда в сети Интернет с использованием сервиса "Картотека арбитражных дел" или выкопировка из газеты "Коммерсантъ" с информацией о введении процедуры банкротства, заверенные подписью уполномоченного лица поручителя;

в случае если в отношении поручителя не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) порядке, письменное подтверждение поручителя о том, что в отношении него не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства.

______________________________

(1) Для организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения

3.2. В рамках проведения оценки надежности (ликвидности) поручительства управление государственного долга готовит заключение о финансовом состоянии поручителя в соответствии с Порядком проведения анализа финансового со стояния принципала в целях предоставления, а также после предоставления государственной гарантии области, утвержденным приказом Департамента финансов области.

3.3. По результатам анализа поручительство оценивается как надежное (ликвидное), если:

финансовая отчетность поручителя признана в аудиторском заключении достоверной;

поручитель не имеет убытков за предыдущий год и за последний отчетный период;

у поручителя отсутствует задолженность по уплате налогов, сборов, обязательных платежей, пеней, штрафов, иных финансовых санкций, задолженность по денежным обязательствам перед областным бюджетом (Вологодской областью);

в отношении поручителя не возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) и не введена процедура банкротства в установленном законодательством Российской Федерации порядке;

финансовое состояние поручителя оценено как хорошее или удовлетворительное;

величина чистых активов поручителя превышает величину равную трехкратной сумме предоставляемой государственной гарантии области;

сумма поручительства достаточна для исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования в связи с исполнением государственной гарантии области.

3.4. По результатам анализа поручительство оценивается как ненадежное (неликвидное), если поручитель не соответствует любому из условий, установленных 3.3. настоящего Порядка.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 1
к Порядку
проведения оценки
надежности (ликвидности)
банковской гарантии, поручительства,
представляемых принципалом
в качестве обеспечения исполнения
обязательств принципала
по удовлетворению регрессного
требования к принципалу в связи
с исполнением в полном объеме
или в какой-либо части государственной
гарантии области

                "Департамент финансов Вологодской области

                             ЗАКЛЮЧЕНИЕ N __

         об оценке надежности (ликвидности) банковской гарантии

    ________________________________________________________________

   (полное наименование кредитной организации, номер, дата документа)

"__" ___________ 20__ г.

     Департамент  финансов  Вологодской  области  по  результатам  оценки

надежности (ликвидности) банковской гарантии ____________________________

________________________________________________________________________,

   (полное наименование кредитной организации, номер, дата документа)

проведенной  в  соответствии  с  Порядком  проведения  оценки  надежности

(ликвидности)   банковской   гарантии,   поручительства,   представляемых

принципалом  в качестве обеспечения исполнения обязательств принципала по

удовлетворению  регрессного требования к принципалу в связи с исполнением

в  полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии области,

утвержденным  приказом  Департамента  финансов области от "__" __________

20___ года N ________,   (далее - Порядок)   на   основании   документов,

представленных в Департамент финансов области ___________________________

________________________________________________________________________,

                 (полное наименование отраслевого органа)

в  соответствии с п.п. 2.2, 2.3 Порядка оценивает банковскую гарантию как

_________________________________________________________________________

            (надежная (ликвидная); ненадежная (неликвидная))

Результаты    оценки   надежности   (ликвидности)   банковской   гарантии

прилагаются.

_____________________________________ ________ __________________________

(Наименование должности руководителя) (Подпись)     (Фамилия И.О.)

Согласовано:

_____________________________________ ________ __________________________

       (Наименование должности        (Подпись)     (Фамилия И.О.)

      руководителя структурного

            подразделения)

Исполнитель:

_____________________________________ ________ __________________________

       (Должность специалиста         (Подпись)     (Фамилия И.О.)

     структурного подразделения)

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение
к заключению
об оценке надежности
(ликвидности) банковской гарантии
___________________________________
(полное наименование юридического лица)

                                    от "__" _____________ 20__ г. N _____

     Результаты оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии

N	Наименование показателя	да	нет
1.	Наличие действующей лицензии на осуществление банковских операций, в том числе на предоставление банковских гарантий
2.	Соблюдение обязательных нормативов, установленных Центральным банком Российской Федерации в течение последних 12 месяцев за _______ (период)
3.	Финансовая отчетность признана в аудиторском заключении за год достоверной
4.	Задолженность по уплате налогов, сборов, обязательных платежей, пеней, штрафов, иных финансовых санкций, задолженность по денежным обязательствам перед областным бюджетом (Вологодской областью) (да -имеется, нет - отсутствует)
5.	Возбуждение дела о несостоятельности (банкротстве)и введение процедуры банкротства (в случае возбуждения дела указать N и дату решения)
6.	Является участником системы обязательного страхования вкладов
7.	Сумма банковской гарантии достаточна для исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования в связи с исполнением государственной гарантии области

1. Прибыль (+) (убыток (-) кредитной организации

за ____ год составляет ________________ тыс. руб.;

за _______________________ составляет _______________ тыс. рублей.

      (отчетный период)

2. Величина  собственных  средств  (чистых активов) кредитной организации

за __________ год составляет ____________ тыс. руб., или в _______ раз(а)

больше   (меньше)   трехкратной   суммы  предоставляемой  государственной

гарантии области;

за _________________ составляет _______ тыс. руб., или в _________ раз(а)

   (отчетный период)

больше   (меньше)   трехкратной   суммы  предоставляемой  государственной

гарантии области."

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 2
к Порядку
проведения оценки
надежности (ликвидности)
банковской гарантии, поручительства,
представляемых принципалом
в качестве обеспечения исполнения
обязательств принципала
по удовлетворению регрессного
требования к принципалу в связи
с исполнением в полном объеме
или в какой-либо части государственной
гарантии области

                "Департамент финансов Вологодской области

                             ЗАКЛЮЧЕНИЕ N __

            об оценке надежности (ликвидности) поручительства

   __________________________________________________________________

  (полное наименование организации - поручителя, номер, дата документа)

"__" _______________ 20___ г.

     Департамент  финансов  Вологодской  области  по  результатам  оценки

надежности (ликвидности) поручительства _________________________________

_________________________________________________________________________

   (полное наименование организации - поручителя, номер, дата документа)

проведенной  в  соответствии  с  Порядком  проведения  оценки  надежности

(ликвидности)   банковской   гарантии,   поручительства,   представляемых

принципалом  в качестве обеспечения исполнения обязательств принципала по

удовлетворению  регрессного требования к принципалу в связи с исполнением

в  полном объеме или в какой-либо части государственной гарантии области,

утвержденным  приказом Департамента финансов области от "__" ____________

20___ года   N _________, (далее - Порядок),   на  основании  документов,

представленных в Департамент финансов области ___________________________

________________________________________________________________________,

               (полное наименование отраслевого органа)

в соответствии с п.п. 3.2, 3.3 Порядка оценивает поручительство как

_________________________________________________________________________

            надежное (ликвидное); ненадежное (неликвидное))

Результаты оценки надежности (ликвидности) поручительства прилагаются.

_____________________________________ _________ _________________________

(Наименование должности руководителя) (Подпись)      (Фамилия И.О.)

Согласовано: ________________________ _________ _________________________

                  (Наименование       (Подпись)      (Фамилия И.О.)

              должности руководителя

            структурного подразделения)

Исполнитель: ________________________ _________ _________________________

              (Должность специалиста  (Подпись)      (Фамилия И.О.)

            структурного подразделения)

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение
к заключению
об оценке надежности (ликвидности)
поручительства
___________________________________
(полное наименование юридического лица)

                                        от "__" __________ 20__ г. N ____

        Результаты оценки надежности (ликвидности) поручительства

N	Наименование показателя	да	нет
1.	Финансовая отчетность признана в аудиторском заключении за ___ год достоверной
2.	Задолженность по уплате налогов, сборов, обязательных платежей, пеней, штрафов, иных финансовых санкций, задолженность по денежным обязательствам перед областным бюджетом (Вологодской областью) (да - имеется, нет - отсутствует)
3.	Возбуждение дела о несостоятельности (банкротстве) и введение процедуры банкротства (в случае возбуждения дела указать N и дату решения)
4.	Сумма поручительства достаточна для исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования в связи с исполнением государственной гарантии области

1. Прибыль (+), (убыток (-) поручителя

за ____ год составляет _____________ тыс. руб.;

за _________________ составляет _______________ тыс. рублей.

(отчетный период)

2. Финансовое  состояние  поручителя в соответствии с Порядком проведения

анализа финансового состояния принципала признано:

за _________ год как ___________________________________________________;

                     (хорошее, удовлетворительное, неудовлетворительное)

за ____________ как ____________________________________________________.

(отчетный период)    (хорошее, удовлетворительное, неудовлетворительное)

3. Величина чистых активов поручителя

за _________ год составляет __________ тыс. руб., или в __________ раз(а)

больше   (меньше)   трехкратной   суммы  предоставляемой  государственной

гарантии области;

за __________________ составляет ________ тыс. руб., или в _______ раз(а)

   (отчетный период)

больше   (меньше)   трехкратной   суммы  предоставляемой  государственной

гарантии области."