2. Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий
2.1. Для проведения анализа эффективности, подведения итогов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий за отчетный год и обеспечения принятия экономически обоснованных решений в области управления Предприятиями создается комиссия согласно утвержденному муниципальным правовым актом Положению о комиссии по оценке эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий (далее - Комиссия).
2.2. Показатели экономической эффективности деятельности Предприятий рассматриваются в составе планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий и утверждаются председателем Комиссии по перечню, утвержденному муниципальным правовым актом.
2.3. Для рассмотрения и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности Предприятия руководители Предприятий ежегодно представляют в органы Администрации города Вологды, в подведомственности которых находятся Предприятия (далее - Уполномоченные органы), по графику, разработанному Уполномоченным органом, но не позднее 15 ноября, на бумажном и электронном носителе материалы по утвержденной форме (приложение 1):
проекты планов финансово-хозяйственной деятельности на следующий год; предложения по распределению прибыли Предприятия и расчет части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет города Вологды (далее - размер отчислений); технико-экономические обоснования планируемых мероприятий по приобретению (созданию), реконструкции, модернизации объектов основных фондов и нематериальных активов, а также по совершенствованию технологических процессов с расчетом ожидаемого экономического эффекта от их выполнения.
Показатели для анализа хозяйственной деятельности Предприятий рассчитываются согласно приложению 4.
2.4. Уполномоченные органы в срок не более 15 календарных дней после получения проектов планов от подведомственных Предприятий проводят экспертизу планируемых показателей финансово-хозяйственной деятельности Предприятий на следующий год. корректируют их на соответствие плана развития отрасли, составляют и направляют в Департамент экономического развития (далее - Департамент) Администрации города Вологды сводный план по отрасли в бумажном и электронном виде. В случае снижения планируемых показателей к уровню предыдущего года Уполномоченные органы направляют Предприятию письмо с требованием разработать мероприятия по повышению эффективности финансово-хозяйственной деятельности и представить на утверждение повторно.
2.5. Департамент в срок не более 30 календарных дней после получения документов проводит анализ планируемых показателей финансово-хозяйственной деятельности Предприятий на следующий год (далее - анализ плана) и направляет его на Комиссию.
2.6. Комиссия в срок до 1 января с учетом анализа плана Департамента принимает решение об утверждении или отклонении проектов планов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий на следующий год, в том числе показателей экономической эффективности деятельности Предприятий.
Условиями для отклонения проектов планов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий являются:
занижение планируемых показателей по выручке, прибыли Предприятий;
завышение планируемых показателей по себестоимости, фонду оплаты труда, среднесписочной численности работников, дебиторской и кредиторской задолженностей.
2.7. В случае отклонения проекта плана финансово-хозяйственной деятельности руководитель Предприятия в течение 10 календарных дней совместно с Уполномоченным органом повторно представляет документы на Комиссию.
2.8. Показатели экономической эффективности деятельности Предприятий на планируемый год утверждаются председателем Комиссии по перечню, утвержденному муниципальным правовым актом, по всем Предприятиям после рассмотрения и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий.
2.9. Уполномоченные органы в течение 10 календарных дней со дня получения от Департамента планов деятельности подведомственных Предприятий доводят их до Предприятий.
3. Порядок осуществления текущего контроля и анализа исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия
3.1. Предприятия организуют свою работу в соответствии с утвержденными планами. Ответственность за выполнение плановых показателей возлагается на руководителя Предприятия. Контроль за выполнением плановых показателей экономической эффективности деятельности Предприятий возлагается на заместителей Мэра города Вологды, осуществляющих координацию деятельности Предприятий.
3.2. Текущий контроль за выполнением плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия осуществляют Уполномоченные органы. Информация о ходе выполнения плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия представляется руководителем ежемесячно в формах и в сроки, разработанные Уполномоченными органами, а ежеквартально в бумажном и электронном виде по утвержденной форме в установленные настоящим Порядком сроки следующие документы:
отчет о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия;
пояснительную записку к отчету о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия, которая должна содержать: расчеты и объяснения причин отклонений от плана на отчетный период и от показателей за аналогичный период года, предшествующего отчетному, данные об изменении численности персонала, среднемесячной оплате труда работников Предприятия (в том числе руководителя) за отчетный период, информацию о проводимых мероприятиях по инвестиционной деятельности, улучшению качества и конкурентоспособности продукции Предприятия, недопущению банкротства Предприятия;
бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах;
данные об использовании прибыли, остающейся в распоряжении Предприятия;
размер отчислений.
Сроки представления документов:
за 1 квартал отчетного года - до 28 апреля отчетного года;
за первое полугодие отчетного года - до 28 июля отчетного года;
за 9 месяцев отчетного года - до 28 октября отчетного года.
3.3. Уполномоченные органы в срок не более 10 календарных дней после получения документов от подведомственных Предприятий проверяют представленные Предприятиями отчеты и вместе со сводным отчетом по результатам деятельности отраслевых Предприятий с приложением заключения о причинах выявленных расхождений фактических показателей от запланированных направляют данный отчет в бумажном и электронном виде в Департамент.
3.4. Департамент в срок не более 10 календарных дней после получения сводных отчетов от Уполномоченных органов проводит анализ выполнения планов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий, анализ использования муниципального имущества и составляет отчет о выполнении сводного плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятий за отчетный период.
3.5. Департамент передает отчет о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия на рассмотрение Комиссии с приложением заключения Уполномоченного органа и анализа отчета о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия, проводимого Департаментом. Общий срок рассмотрения документов и принятия решений Комиссией по представленным документам не должен превышать 60 календарных дней со дня представления отчетности Предприятиями.
3.6. Для рассмотрения, утверждения годовой бухгалтерской отчетности руководитель Предприятия по графику Уполномоченного органа, но не позднее 28 марта года, следующего за отчетным, представляет в Уполномоченный орган следующие документы:
отчет о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия;
пояснительную записку к отчету о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятия, которая должна содержать: расчеты и объяснения причин отклонений от плана на отчетный период и от показателей за аналогичный период года, предшествующего отчетному, данные об изменении численности персонала, среднемесячной оплате труда работников Предприятия (в том числе руководителя) за отчетный период, информацию о проводимых мероприятиях по инвестиционной деятельности, улучшению качества и конкурентоспособности продукции Предприятия, недопущению банкротства Предприятия;
данные об использовании прибыли, остающейся в распоряжении Предприятия;
бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах с приложениями к ним;
заключение аудитора (в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации);
размер отчислений.
3.7. Уполномоченные органы в срок не более 10 календарных дней после получения документов от подведомственных Предприятий составляют сводный отчет по результатам деятельности отраслевых Предприятий за отчетный год с приложением заключения о причинах выявленных расхождений фактических показателей от запланированных и направляют данный отчет в Департамент.
3.8. Департамент в течение 10 календарных дней со дня получения документов готовит анализ отчета о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятий, о достижении показателей эффективности деятельности Предприятий и о размерах части чистой прибыли Предприятий, подлежащей перечислению в бюджет города Вологды.
3.9. Размер премирования руководителей Предприятий по результатам финансово-хозяйственной деятельности за отчетный период (квартал, месяц) определяется Положением об условиях оплаты труда руководителей муниципальных Предприятий города Вологды, утвержденным постановлением Главы города Вологды от 13 июля 2007 года N 3207 (с последующими изменениями).
3.10. За искажение отчетности, предусмотренной настоящим Положением. руководители Предприятий несут установленную законодательством Российской Федерации ответственность.
3.11. Комиссия с учетом заключений Уполномоченных органов и анализа отчетов о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности Предприятий, проводимого Департаментом, принимает решения об утверждении бухгалтерской отчетности, отчетов о выполнении планов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий. Использование нераспределенной прибыли прошлых лет в обязательном порядке подлежит согласованию с собственником имущества.
3.12. Рассмотрение Комиссией результатов финансово-хозяйственной деятельности Предприятий за год должно быть завершено до 29 мая следующего за отчетным года.
3.13. На основании решений Комиссии Департаментом готовится уведомление об утверждении бухгалтерской отчетности и отчетов Предприятий за отчетный год по форме, утвержденной муниципальным правовым актом.
Приложение 1
к Порядку
составления, утверждения и установления
показателей планов финансово-хозяйственной
деятельности муниципальных унитарных предприятий
(с изменениями от 20 марта 2009 г.,
16 марта 2010 г., 21 июня 2013 г., 12 февраля 2015 г.)
ТИПОВАЯ ФОРМА
УТВЕРЖДАЮ:
__________________________________________
(Председатель комиссии)
"__" _____________ 200_ г.
СОГЛАСОВАНО:
___________________________________________
(руководитель отраслевого (функционального)
органа Администрации города Вологды)
"___" __________ 200__ г.
ПЛАН
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
на ________________________ 200_ год
(наименование предприятия)
Раздел 1. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ
Руководитель муниципального унитарного предприятия
_________________________________________________________________________
(Фамилия, имя, отчество)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Значение показателя
|
|
О предприятии
|
|
|
|
Полное наименование предприятия
|
01
|
|
|
Свидетельство о внесении в реестр муниципального имущества:
|
|
|
|
реестровый номер
|
02
|
|
|
дата присвоения реестрового номера
|
03
|
|
|
Юридический адрес
|
04
|
|
|
Почтовый адрес
|
05
|
|
|
Отрасль
|
06
|
|
|
Основной вид деятельности
|
07
|
|
|
Размер уставного фонда (*)
|
08
|
|
|
Телефон (факс)
|
09
|
|
|
Адрес электронной почты
|
10
|
|
|
О руководителе предприятия
|
|
|
|
Ф.И.О. руководителя предприятия
|
11
|
|
|
Занимаемая должность
|
12
|
|
|
Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия
|
|
|
|
дата контракта
|
13
|
|
|
номер контракта
|
14
|
|
|
Срок действия контракта с руководителем предприятия:
|
|
|
|
начало
|
15
|
|
|
окончание
|
16
|
|
* Заполняется только для муниципальных унитарных предприятий,
основанных на праве хозяйственного ведения.
Раздел 2. ПОКАЗАТЕЛИ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
___________________________________
(наименование предприятия)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Отчетный год 200_ год
|
Планируемый год 200_ год
|
в том числе
|
Темп прироста к ожид. показателям отчетного года, %
|
|
План
|
Ожидаемый факт
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
Объем произведенной продукции (работ, услуг) по видам деятельности
|
01
|
един.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себестоимость произведенной единицы продукции (работ, услуг)
|
02
|
руб. за един.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Общая рентабельность
|
03
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Тариф за единицу продукции (работ, услуг)
|
04
|
руб. за един.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели работы отраслей муниципального хозяйства
|
05
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.
|
06
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
08
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Специфические объемные показатели согласно приложения 2.
Значения объемных показателей предприятий ЖКХиТ должны совпадать со
значениями показателей утвержденной производственной программы
утвержденной производственной программы.
К данной таблице должен быть приложен расчет (план, факт)
себестоимости единицы продукции (работ, услуг).
Раздел 3. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
___________________________________
(наименование предприятия)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Отчетный год 200_ год
|
Планируемый год 200_ год
|
в том числе
|
Темп прироста к ожидаемым показателям отчетного года, %
|
|
План
|
Ожидаемый факт
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
1. Показатели для обобщенного анализа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о результатах деятельности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от продажи товаров, работ, услуг всего
|
01
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе по видам деятельности
|
02
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее по муниципальному заказу
|
03
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
|
04
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе по видам деятельности
|
05
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее по муниципальному заказу
|
06
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коммерческие расходы (расшифровать)
|
07
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Управленческие расходы (расшифровать)
|
08
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
09
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе по видам деятельности
|
10
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Операционные и внереализационные доходы (расшифровать)
|
11
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Операционные и внерализационые расходы (расшифровать)
|
12
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
13
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы
|
14
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства
|
15
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Штрафы, пени
|
16
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль и иные анал. платежи
|
17
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
|
18
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчетная часть прибыли, подлежащая перечислению в местный бюджет
|
19
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сумма прибыли, перечисленная в местный бюджет
|
20
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сумма задолженности по прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города Вологды
|
21
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
22
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о кредиторской задолженности (с приложением расшифровки по основным кредиторам, в т.ч. по проср. задолженности)
|
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кредиторская задолженность, в т.ч.
|
23
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность перед поставщиками и подрядчиками
|
24
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее просроченная
|
25
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность по налогам и сборам
|
26
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее просроченная
|
27
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
|
28
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее просроченная
|
29
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность по оплате труда
|
30
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее просроченная
|
31
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Период просрочки по заработной платы (в месяцах)
|
32
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о дебиторской задолженности (с приложением расшифровки по основным дебиторам, в т.ч. по проср. задолженности)
|
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность, в т.ч.
|
33
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность перед покупателями и заказчиками
|
34
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из нее просроченная
|
35
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность федерального бюджета
|
36
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность бюджета субъекта РФ
|
37
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задолженность местного бюджета
|
38
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Показатели для детального анализа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели рентабельности хозяйственной деятельности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность продаж
|
39
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность основного вида деятельности
|
40
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность общая
|
41
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность активов
|
42
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели ликвидности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности
|
43
|
доли
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент абсолютной ликвидности
|
44
|
доли
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели финансовой устойчивости
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент обеспеченности собственными средствами
|
45
|
доли
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
|
46
|
доли
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели деловой активности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Период оборота текущих активов
|
47
|
дни
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Период оборота запасов и затрат
|
48
|
дни
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные об основных средствах
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Имущество, находящееся в хозяйственном ведении
|
49
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Имущество, находящееся в оперативном управлении
|
50
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Имущество, находящееся в бевозмездном пользовании
|
51
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость основных средств (балансовая)
|
52
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость основных средств (остаточная)
|
53
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость оборотных средств
|
54
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доля основных средств в активах
|
55
|
доли
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент износа основных средств
|
56
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фондоотдача
|
57
|
доли
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о стоимости чистых активов предприятия
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость чистых активов
|
58
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные об уровне затрат
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уровень затрат на 1 рубль произведенной продукции, выполненных работ, оказанных услуг
|
59
|
руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о заработной плате и численности
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда
|
60
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность работников
|
61
|
чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе АУП
|
62
|
чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднемесячная заработная плата 1 работающего
|
63
|
руб./ чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе АУП
|
64
|
руб./ чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднемесячная заработная плата руководителя
|
65
|
руб./ чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднемесячная выработка на 1 работника
|
66
|
руб./ чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Соотношение темпов роста, производительности труда и заработной платы на 1 работающего (к фактическим показателям за аналогичный период прошлого года)
|
67
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на капитальный и текущий ремонт основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на капитальный ремонт основных средств
|
67
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на текущий ремонт основных средств
|
68
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данные о затратах на производство продукции, работ, услуг
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сырье и материалы
|
69
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Полуфабрикаты
|
70
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Топливо
|
71
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Энергия
|
72
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вода
|
73
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого материальных затрат
|
74
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на оплату труда
|
75
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
76
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизация основных фондов
|
77
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие затраты
|
78
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого затрат на производство
|
79
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Раздел 4. СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРИБЫЛИ
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Отчетный год 200_ год
|
Планируемый год 200_ год
|
в том числе
|
Темп прироста к ожидаемым показателям отчетного года, %
|
|
План
|
Ожидаемый факт
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
Остаток прибыли на начало года
|
01
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) отчетного периода, рассчитанная согласно 25 Главе Налогового Кодекса РФ
|
02
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) отчетного периода, рассчитанная согласно 25 Главе Налогового Кодекса РФ, за вычетом налогов и иных обязательных платежей
|
03
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Использование прибыли:
|
04
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фонд потребления
|
05
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
фонд накопления
|
06
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
резервный фонд
|
07
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
покрытие убытков прошлых лет
|
08
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
реорганизация производства
|
09
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
реорганизация управления
|
10
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
реорганизация системы сбыта
|
11
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
социальные цели
|
12
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
другие цели
|
13
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль, подлежащая перечислению в бюджет города Вологды
|
14
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток прибыли на конец периода
|
15
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Раздел 5. СВЕДЕНИЯ О НЕДВИЖИМОМ ИМУЩЕСТВЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Отчетный год 200_ год
|
Планируемый год 200_ год
|
в том числе
|
Темп прироста к ожидаемым показателям
|
|
План
|
Ожидаемый факт
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
Недвижимое имущество, сданное в аренду
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование и характеристика недвижимого имущества, сданного в аренду
|
01
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансовая стоимость
|
02
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы, полученные от сдачи недвижимого имущества в аренду
|
03
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе перечисленные в местный бюджет
|
04
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недвижимое имущество, используемое в целях получения дохода, включая переданное в залог или обремененное иным образом (за исключением недвижимого имущества, сданного в аренду)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование и характеристика недвижимого имущества, используемого в целях получения дохода (с указанием способа использования)
|
05
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансовая стоимость
|
06
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы, полученные от использования недвижимого имущества
|
07
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе перечисленные в местный бюджет
|
08
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Неиспользуемое недвижимое имущество
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование и характеристика неиспользуемого недвижимого имущества
|
09
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансовая стоимость
|
10
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент износа
|
11
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предложения руководителя предприятия по дальнейшему использованию недвижимого имущества
|
12
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недвижимое имущество, проданное в течение отчетного периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование и характеристика недвижимого имущества, проданного в течение отчетного периода
|
13
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Балансовая стоимость проданного недвижимого имущества
|
14
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы, полученные от продажи недвижимого имущества
|
15
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе перечисленные в местный бюджет
|
16
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недвижимое имущество, приобретенное в течение отчетного периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование и характеристика недвижимого имущества, приобретенного в течение отчетного периода
|
17
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость приобретенного недвижимого имущества
|
18
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе за счет средств, полученных от хозяйственной деятельности
|
19
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе за счет средств городского бюджета
|
20
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Недвижимое имущество, списанное в течение отчетного периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименование и характеристика недвижимого имущества, списанного в течение отчетного периода
|
17
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стоимость списанного недвижимого имущества
|
18
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Раздел 6. ОТЧЕТ О ПРОИЗВЕДЕННЫХ ЗАИМСТВОВАНИЯХ
|
Кредитор и реквизиты кредитного соглашения
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Существенные условия кредитного соглашения
|
Выплачено кредитору
|
Ставка кредита на дату составления отчета
|
|
Сумма кредита (суммы)
|
Размер платы за кредит
|
Срок возврата кредита (ссуды)
|
Условие о залоге, иные условия
|
на погашение основного долга
|
на погашение процентов
|
|
Всего
|
01
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе по кредиторам и договорам:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1...
|
02
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Раздел 7. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
|
Мероприятие
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Источник финансиро вания
|
Сумма затрат по периодам
|
Ожидаемый эффект
|
Срок реализации проекта
|
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
всего за год
|
|
1. Производственная сфера
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. Развитие и обновление материально-технической баз #
|
01
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1.
|
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2. Научно-исследовательские
|
02 работы и программное обе#
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.3. Повышение квалификации кадров
|
03
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу 1.
|
04
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе за счет:
|
05
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
06
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортизации
|
07
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
бюджета города Вологды
|
08
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
займов (кредитов)
|
09
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочих источников
|
10
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Непроизводственная сфера
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу 2.
|
11
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе за счет:
|
12
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
чистой прибыли
|
13
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортизации
|
14
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
городского бюджета
|
15
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
займов (кредитов)
|
16
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочих источников
|
17
|
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прим. По каждому пункту мероприятий указываются конкретные объекты
затрат и источники их финансирования
Раздел 8. СВЕДЕНИЯ О НАЛИЧИИ ПРИЗНАКОВ БАНКРОТСТВА
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Един. изм.
|
Показатели на дату составления плана (отчета)
|
Примечание
|
|
Наличие признаков банкротства
|
|
|
|
|
|
Для предприятий, не являющихся естественными монополиями
|
|
|
|
|
|
Наличие просроченной задолженности (свыше 3-х месяцев) по денежным обязательствам
|
01
|
тыс. руб.
|
|
|
|
Наличие просроченной задолженности (свыше 3-х месяцев) по обязательным платежам
|
02
|
тыс. руб.
|
|
|
|
Общие требования к предприятию-должнику составляют в совокупности не менее 100 тысяч рублей
|
03
|
|
|
|
|
Для предприятий естественных монополий
|
|
|
|
|
|
Наличие просроченной задолженности (свыше 6-ти месяцев) по денежным обязательствам
|
04
|
тыс. руб.
|
|
|
|
Наличие просроченной задолженности (свыше 6-ти месяцев) по обязательным платежам
|
05
|
тыс. руб.
|
|
|
|
Общие требования к предприятию-должнику составляют в совокупности не менее 500 тысяч рублей
|
06
|
|
|
|
|
Определение неудовлетворительной структуры баланса
|
|
|
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности
|
07
|
доли
|
|
Структура баланса неудовлетворительная, если коэффициент меньше 2
|
|
Коэффициент обеспеченности собственными средствами
|
08
|
доли
|
|
Структура баланса неудовлетворительная, если коэффициент меньше 0,1
|
|
Определение реальной возможности восстановления либо утраты платежеспособности предприятий
|
|
|
|
|
|
Коэффициент восстановления платежеспособности (рассчитывается, если хотя бы один из показателей строк 07 и 08 не удовлетворяет норме)
|
09
|
доли
|
|
Если коэффициент >=1, то у предприятия есть реальная возможность восстановить платежеспособность; если коэффициент <1, то у предприятия нет возможности восстановить платежеспособность
|
|
Коэффициент утраты платежеспособности (рассчитывается, когда показатели строк 07 и 08 удовлетворяют норме)
|
10
|
доли
|
|
Если коэффициент >=1, то у предприятия есть реальная возможность не утратить платежеспособность; если коэффициент <1, то у предприятия есть возможность утратить платежеспособность
|
|
Группировка в соответствии со степенью угрозы банкротства:
|
|
|
|
|
|
Группа 1: платежеспособное предприятие, т.е. имеет возможность в установленный срок в полном объеме рассчитаться по своим текущим обязательствам за счет текущей хозяйственной деятельности
|
11
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности >=2, коэффициент обеспеченности собственными средствами >=0,1, коэффициент утраты платежеспособности >=1
|
|
Группа 2: предприятие платежеспособно, но есть угроза утратить платежеспособность
|
12
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности >=2, коэффициент обеспеченности собственными средствами >=0,1, коэффициент утраты платежеспособности <1
|
|
Группа 3: предприятие имеет признаки банкротства, но есть возможность восстановить платежеспособность
|
13
|
|
|
Либо коэффициент текущей ликвидности <2, либо коэффициент обеспеченности собственными средствами <0,1 и коэффициент восстановления платежеспособности >=1
|
|
Группа 4: предприятие имеет непосредственную угрозу возбуждения дела о банкротстве
|
14
|
|
|
Либо коэффициент текущей ликвидности <2, либо коэффициент обеспеченности собственными средствами <0,1 и коэффициент восстановления платежеспособности <1
|
|
Группа 5: в отношении предприятия арбитражным судом принято к рассмотрению заявление о банкротстве
|
15
|
|
|
Наличие принятого к рассмотрению заявления
|
|
Меры, принятые руководителем в целях финансового оздоровления предприятия (заполняется в случае наличия признаков банкротства)
|
16
|
|
|
Заполняется в случае наличия признаков банкротства
|
Приложение:
1. Бухгалтерская отчетность в составе, определенном Федеральным
законом "О бухгалтерском учете" и Положением по ведению бухгалтерского
учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, на _____ листах.
2. Справка об участии предприятия в хозяйственных обществах на ___
листах.
3. Копия балансового отчета.
Руководитель предприятия
_________________ _____________ ______________________________
(дата) (подпись) (фамилия, инициалы)
