Приложение. Муниципальная программа муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2017 годы"

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области от 5 ноября 2014 г. N 1285 в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение
к постановлению
администрации муниципального
образования - городской округ
город Сасово Рязанской области
от 1 ноября 2013 г. N 1730

Муниципальная программа
муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2017 годы"

С изменениями и дополнениями от:

30 июня, 5 ноября 2014 г.

Паспорт муниципальной программы

Наименование Программы	Муниципальная программа муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2017 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Финансово-казначейское управление муниципального образования - городской округ город Сасово
Разработчик Программы	Финансово-казначейское управление муниципального образования - городской округ город Сасово
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Рязанской области от 11.09.2013 г. N 251 "Об утверждении государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" Постановление администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области от 30.09.2013 г. N 1492 "Об утверждении Положения о муниципальных программах муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области"
Исполнители Программы	Органы местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области
Цель и задачи	Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета; развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области , формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету; развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; стимулирование органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы	Целевыми индикаторами Программы являются: - удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Решениями Сасовской городской Думы, в налоговых доходах городского бюджета; - уровень дефицита городского бюджета; просроченная кредиторская задолженность городского бюджета; - отношение объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в городской бюджет от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений; - просроченная задолженность по долговым обязательствам муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области; - удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - количество муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, предоставляемых в электронном виде; - удельный вес органов местного самоуправления, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет;
Сроки и этапы реализации	2014 - 2017 годы. Программа реализуется в один этап
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств городского бюджета на реализацию мероприятий Программы составит 993,9 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 693,9 тыс. рублей, в том числе субсидии областного бюджета- 593,9 тыс. рублей; 2015 год - 100 тыс. рублей; 2016 год - 100 тыс. рублей; 2017 год - 100 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	Предполагаемые результаты реализации мероприятий Программы: - уменьшение удельного веса недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Решениями Сасовской городской Думы в налоговых доходах городского бюджета до уровня не более 2%; - снижение дефицита городского бюджета до уровня не более 10% общего годового объема доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; - отсутствие просроченной кредиторской задолженности городского бюджета в расходах городского бюджета; - снижение объема муниципального долга без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в городской бюджет от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений до 0% - отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области; - доведение удельного веса расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 30% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - обеспечение количества муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 4 ед.; - обеспечение 100% доли органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет; Показатели социально-экономической эффективности: - обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области ,приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; - снижение уровня дефицита городского бюджета и темпа роста объема муниципального долга; - усиление роли городского бюджета в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному" бюджету; - создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в рамках "программного" бюджета; - повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме; - продолжение развития информационной системы управления средствами городского бюджета, повышение уровня открытости деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области;

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах" и в продолжение работы, проводимой органами местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области на период до 2013 года, утвержденной постановлением главы администрации от 24.02.2011 г. N 175, и долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области на 2013 - 2015 годы".

Реализация мероприятий указанных программ и ряда других правовых актов муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области позволила осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами городского бюджета:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года городской бюджет утверждается сроком на три года;

создана соответствующая нормативная правовая база, в том числе для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;

осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

осуществлен переход на предоставление в электронном виде муниципальных услуг органами местного самоуправления и муниципальными учреждениями муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области ;

размещена информация о муниципальных услугах в федеральных государственных информационных системах "Федеральный реестр государственных и муниципальных услуг (функций)" и "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)";

ежегодно проводится оценка потребности в муниципальных услугах, предоставляемых юридическим и физическим лицам органами местного самоуправления и бюджетными учреждениями муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области

открыт многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ), соответствующий установленным требованиям;

создана система оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств городского бюджета.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области .

Ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из федерального и областного бюджетов в рамках проводимой политики оптимизации межбюджетных отношений, исчерпание возможностей для наращивания общего объема расходов требуют принятия мер по обеспечению сбалансированности и устойчивости местного бюджета. Принимаемые органами местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области управленческие решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики города и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов местного бюджета.

Одновременно необходимо проведение постоянной работы по оптимизации налоговых льгот, оценке их эффективности и стимулирующей роли для развития производственной базы, увеличения налогового потенциала.

Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга .

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения .

Таким образом, стоящие перед муниципальным образованием - городской округ город Сасово Рязанской области задачи, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов, носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех органов местного самоуправления муниципального образования. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

План мероприятий реализации муниципальной программы муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2017 годы" (далее - План мероприятий реализации Программы), содержащий комплекс мероприятий организационного характера, изложен в приложении N 1 к Программе.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета;

развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету;

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

стимулирование органов местного самоуправления муниципального образования к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

3. Механизм реализации Программы

Главным распорядителем и получателем средств, направляемых на реализацию мероприятий Программы, является финансово-казначейское управление муниципального образования - городской округ город Сасово.

Главный распорядитель проводит размещение муниципального заказа по реализации мероприятий Программы в соответствии с Федеральным Законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", обеспечивает результативность, адресность, целевой характер использования бюджетных средств и контроль за соблюдением условий, установленных при их предоставлении.

С целью своевременной координации действий исполнителей Программы и обеспечения реализации Программы заказчиком Программы, управление по экономике администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области осуществляет контроль за исполнением Программы.

Финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами исполнителем Программы осуществляется главным распорядителем бюджетных средств, контрольными органами муниципального образования.

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложении N 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Реализация Программы предусматривает участие органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области .

Текущее управление реализацией Программы осуществляется финансово-казначейским управлением муниципального образования - городской округ город Сасово. - заказчиком Программы. Заказчик Программы несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение Программы.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Срок реализации Программы - 2014 - 2017 годы.

Программа реализуется в один этап.

5. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств городского бюджета.

Общий объем средств на финансирование мероприятий Программы составляет 300 тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год - 693,9 тыс. рублей, в том числе субсидии областного бюджета - 593,9 тыс. рублей;

2015 год - 100 тыс. рублей;

2016 год - 100 тыс. рублей;

2017 год - 100 тыс. рублей.

На реализацию Программы могут быть направлены субсидии из областного бюджета по итогам отбора муниципальных образований Рязанской области на получение субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.

6. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в приложении N 2 к Программе.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в финансово-казначейское управление муниципального образования - городской округ город Сасово. информацию о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально в срок до 10 апреля, 10 июля, 5 октября, 10 февраля за соответствующий отчетный период.

Заказчик Программы направляет в управление по экономике администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области информацию в соответствии с п. 5.2 и 5.3 постановления администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области от 30.09.2013 г. N 1492 "Об утверждении Положения о муниципальных программах муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области".

8. Целевые индикаторы эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN пп	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единица измерения	Значение в 2012 году	Значение в 2013 году	Значения по годам
					2014	2015	2016	2017
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Решениями Сасовской городской Думы в налоговых доходах городского бюджета	%	1,7	1,2	2,0	2,0	2,0	2,0
2	Уровень дефицита городского бюджета	%	7,0	0	10,0	10,0	10,0	10,0
3	Просроченная кредиторская задолженность городского бюджета	тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
4	Отношение объема муниципального долга без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в городской бюджет от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	0,5	0,6	0,5	0,2	0,01	0
5	Просроченная задолженность по долговым обязательствам муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области	тыс. руб.	0	0	0	0	0
6	Удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)	%	61,7	32	66	59	68	75
7	Количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде	ед.	1	3	3	3	3	4
8	Удельный вес органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	%	16,7	33,3	50,0	83,3	100	100

9. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих результатов по сравнению с 2013 годом:

уменьшение удельного веса недополученных доходов по региональным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Решениями Сасовской городской Думы, в налоговых доходах городского бюджета до уровня не более 2%;

снижение дефицита городского бюджета до уровня не более 10% общего годового объема доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

отсутствие просроченной кредиторской задолженности городского бюджета в расходах городского бюджета;

снижение объема муниципального долга без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в городской бюджет от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений до уровня 0%;

отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области;

доведение удельного веса расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 30% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);

обеспечение количества муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 4 ед.;

обеспечение 100% доли органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Также будут достигнуты следующие показатели социально-экономической эффективности:

обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

снижение уровня дефицита городского бюджета и темпа роста объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области;

усиление роли городского бюджета в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному" бюджету;

создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ в рамках "программного" бюджета;

повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области по организации предоставления муниципальных услуг , в том числе в электронной форме;

продолжение развития информационной системы управления средствами городского бюджета, повышение уровня открытости деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области.