Постановление Администрации города Рязани от 26 июня 2013 г. N 2453 "Об утверждении долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - город Рязань на 2013 - 2015 годы"

В целях повышения эффективности управления муниципальными финансами, руководствуясь статьями 39, 41 Устава муниципального образования - городской округ город Рязань Рязанской области, администрация города Рязани постановляет:

1. Утвердить прилагаемую долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - город Рязань на 2013 - 2015 годы" (далее - Программа).

2. Финансирование данной Программы осуществлять после внесения соответствующих изменений в бюджет города Рязани на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов, утвержденный решением Рязанской городской Думы от 08.12.2012 N 500-I.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату названного решения следует читать как "13.12.2012"

3. Руководителем программы назначить начальника финансово-казначейского управления С.Д. Финогенову.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

5. Отделу по связям со средствами массовой информации аппарата администрации города Рязани (С.Б. Якунина) опубликовать настоящее постановление в газете "Рязанские ведомости".

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации С.В. Горячкину.

Глава администрации

В.Е. Артемов

Долгосрочная целевая программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - город Рязань на 2013 - 2015 годы"
(утв. постановлением администрации города Рязани
от 26 июня 2013 г. N 2453)

1. Паспорт Программы

Наименование Программы	Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - город Рязань на 2013 - 2015 годы"
Дата принятия решения о разработке проекта Программы	Постановление администрации города Рязани от 15.04.2013 N 1309 "О разработке проекта долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - город Рязань на 2013 - 2015 годы"
Заказчик Программы	Администрация города Рязани
Разработчик Программы	Финансово-казначейское управление администрации города Рязани
Ответственный исполнитель Программы	Финансово-казначейское управление администрации города Рязани (далее - ФКУ)
Исполнители Программы	ФКУ; администрация города Рязани, структурные подразделения администрации города Рязани, имеющие в своем ведении муниципальные учреждения и (или) являющиеся главными распорядителями средств бюджета города Рязани (далее - исполнительные органы); управление экономики администрации города Рязани (далее также - УЭ); отдел по связям со средствами массовой информации аппарата администрации города Рязани (далее - отдел по связям со СМИ)
Цели и задачи Программы	Цель. Повышение эффективности расходов бюджета города Рязани путем внедрения соответствующих условий и оптимальных механизмов реализации полномочий органов местного самоуправления. Задачи: Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Рязани. Развитие программно-целевых методов планирования и управления муниципальными финансами. Повышение качества финансового менеджмента исполнительных органов. Повышение эффективности управления бюджетным процессом города Рязани за счет развития информационной системы управления муниципальными финансами
Срок и этапы реализации Программы	2013 - 2015 годы. Программа реализуется в один этап
Планируемые конечные результаты реализации Программы	Уровень дефицита бюджета города Рязани в 2015 году составит не более 4,5% общего годового объема доходов бюджета города Рязани без учета безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации. Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета города Рязани без учета безвозмездных поступлений в 2015 году составит не более 25%. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета города Рязани. Удельный вес расходов бюджета города Рязани, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2015 году составит не менее 80% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов). Средний показатель качества финансового менеджмента исполнительных органов в 2015 году составит не менее 4,4 баллов. Удельный вес исполнительных органов, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, в 2015 году составит не менее 100%. Уровень автоматизации процесса планирования бюджета города Рязани в 2015 году составит 85,7%
Объемы и источники финансирования с разбивкой по годам реализации	Объем средств бюджета города Рязани на реализацию Программы составляет 11 300 тыс. рублей, в том числе по годам: 2013 год - 4 300,0 тыс. рублей; 2014 год - 5 300,0 тыс. рублей; 2015 год - 1 700,0 тыс. рублей
Ожидаемый эффект от реализации Программы	Снижение дефицита бюджета города Рязани к 2015 году до 4,5% и поддержание муниципального долга на экономически безопасном уровне. Налаживание четкой системы планирования бюджета города Рязани на основе принципов программно-целевого бюджетирования, увеличение к 2015 году доли программных расходов бюджета города Рязани до 80%. Повышение эффективности и открытости деятельности исполнительных органов. Улучшение качества бюджетного планирования и исполнения за счет создания единой информационной системы бюджета города Рязани

2. Характеристика проблемы и обоснование необходимости ее решения в формате Программы

На протяжении последних лет в городе Рязани идет планомерный процесс реформирования во многих областях социально-экономического развития, в том числе в области муниципальных финансов. Основной целью проводимых преобразований является повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления, направленной на повышение уровня и качества жизни населения города Рязани.

В 2011 - 2012 годах развитие системы финансов муниципального образования - город Рязань осуществлялось в рамках Программы по повышению эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Рязань на период до 2013 года, утвержденной постановлением администрации города Рязани от 19.04.2011 N 1774, принятой в соответствии с Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р и Программой Рязанской области по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2013 года, утвержденной распоряжением Правительства Рязанской области от 31.12.2010 N 570-р.

По большинству направлений реализации указанной программы достигнуты существенные результаты, основными из которых являются:

организация бюджетного процесса города Рязани исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

переход к трехлетнему бюджетному планированию;

формирование в рамках долгосрочных и ведомственных целевых программ более 30% расходов бюджета города Рязани, ежегодное проведение оценки эффективности их реализации;

построение грамотной долговой политики, сокращение бюджетного дефицита и муниципального долга;

создание правовой базы, регламентирующей деятельность органов местного самоуправления в соответствии с требованиями Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее по тексту - Федеральный закон N 83-ФЗ);

приведение в соответствие с требованиями Федерального закона N 83-ФЗ правового статуса муниципальных учреждений города Рязани;

переход от сметного финансирования муниципальных бюджетных учреждений города Рязани к предоставлению субсидий бюджетным учреждениям, включая субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими муниципальных услуг (выполнением работ) физическим лицам;

ежегодное проведение оценки потребности в муниципальных услугах, предоставляемых муниципальными учреждениями физическим лицам города Рязани;

предоставление муниципальных услуг через многофункциональный центр города Рязани в соответствии с административными регламентами, в том числе в электронном виде;

создание системы оценки качества финансового менеджмента исполнительных органов;

повышение информационной открытости бюджетного процесса города Рязани.

Вместе с тем, достигнутые результаты не являются окончательными, сформулированные в Бюджетном послании стратегические цели и задачи социально-экономического развития Российской Федерации требуют продолжения и углубления бюджетных реформ, в том числе на муниципальном уровне.

Необходимо создание целостной системы стратегического и бюджетного планирования, обеспечивающей сбалансированность бюджета. Программно-целевой метод планирования и бюджетирования должен стать эффективным инструментом реализации бюджетной политики города Рязани. Следует развивать систему оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента исполнительных органов, повышать прозрачность и подотчетность их деятельности.

То есть, задачи повышения эффективности муниципальных финансов носят комплексный характер. Для их решения необходима координация органов местного самоуправления города Рязани, направленная на выполнение мероприятий Программы.

Проблема, решаемая в данной Программе, отнесена к приоритетным направлениям и задачам социально-экономического развития города Рязани, определенным в Плане стратегического развития города Рязани до 2020 года, утвержденным решением Рязанской городской Думы от 26.03.2009 N 169-I.

3. Цели и задачи Программы и обоснование их выбора

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28.06.2012 "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах", долгосрочной целевой программой "Повышение эффективности бюджетных расходов Рязанской области на 2013 - 2015 годы", утвержденной постановлением Правительства Рязанской области от 19.09.2012 N 263 и представляет собой организационно-методологический и практический план действий администрации города Рязани по созданию условий для повышения эффективности управления бюджетным процессом и качества финансового менеджмента на территории муниципального образования - город Рязань.

Цель Программы - повышение эффективности расходов бюджета города Рязани путем внедрения соответствующих условий и оптимальных механизмов реализации полномочий органов местного самоуправления.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Рязани;

развитие программно-целевых методов планирования и управления муниципальными финансами;

повышение качества финансового менеджмента исполнительных органов;

повышение эффективности управления бюджетным процессом города Рязани за счет развития информационной системы управления муниципальными финансами.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Срок реализации Программы - 2013 - 2015 годы. Программа реализуется в 1 этап.

5. Планируемые результаты реализации Программы

Показатели планируемых результатов реализации Программы установлены приложением N 1 к Программе.

6. Перечень мероприятий Программы

Для решения поставленных задач, необходимо реализовать ряд мероприятий согласно приложению N 2 к Программе.

7. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств бюджета города Рязани. Объем средств бюджета города Рязани на реализацию Программы составляет 11 300 тыс. рублей, в том числе по годам:

2013 год - 4 300,0 тыс. рублей;

2014 год - 5 300,0 тыс. рублей;

2015 год - 1 700,0 тыс. рублей.

Главным распорядителем бюджетных средств на реализацию Программы является ФКУ.

На реализацию Программы могут быть направлены субсидии из областного бюджета по итогам проведения в соответствии с долгосрочной целевой программой "Повышение эффективности бюджетных расходов Рязанской области на 2013 - 2015 годы", утвержденной постановлением Правительства Рязанской области от 19.09.2012 N 263, оценки результатов, достигнутых муниципальными образованиями Рязанской области в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.

Объемы финансирования Программы носят прогнозный характер и подлежат уточнению при принятии решения представительного органа города Рязани о бюджете города Рязани на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), а также при внесении в него изменений в течение финансового года.

8. Организационная схема управления и контроля за реализацией Программы

Ответственным исполнителем является ФКУ. ФКУ осуществляет общую координацию и мониторинг реализации Программы, несет ответственность за реализацию Программы, обеспечение целевого направления финансовых средств.

Исполнители реализации мероприятий Программы (далее - исполнители Программы) установлены в перечне мероприятий Программы.

Исполнители Программы несут ответственность за качественное и своевременное выполнение соответствующих мероприятий, целевое использование финансовых средств.

Исполнители Программы представляют руководителю Программы отчеты о выполнении мероприятий Программы ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, и до 1 февраля года, следующего за отчетным.

Мониторинг реализации Программы будет предусматривать проведение поэтапной и итоговой оценки выполнения мероприятий и размещение на сайте администрации города Рязани соответствующих результатов.

Контроль сроков реализации программных мероприятий, эффективного использования средств, выделяемых на реализацию мероприятий Программы, конечных результатов Программы, осуществляет управление экономики администрации города Рязани.

9. Ожидаемый эффект от реализации Программы

Результаты реализации Программы определены исходя из поставленных задач.

Проведение мероприятий по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Рязани позволит обеспечить снижение дефицита бюджета города Рязани к 2015 году до 4,5% и поддержание муниципального долга на экономически безопасном уровне.

В результате развития системы управления средствами бюджета города Рязани, формирования системы бюджетирования, ориентированного на результат, будет налажена система планирования бюджета города Рязани на основе программно-целевого принципа с дальнейшей перспективой перехода на формирование и исполнение бюджета города Рязани в рамках муниципальных программ (при внесении соответствующих изменений в федеральное законодательство). В результате реализации Программ к 2015 году в рамках муниципальных программ будет формироваться не менее 80% расходов бюджета города Рязани.

Осуществление ежеквартального мониторинга и оценки качества финансового менеджмента исполнительных органов повысит уровень открытости деятельности исполнительных органов и создаст стимулы для повышения ее эффективности. Средний показатель качества финансового менеджмента исполнительных органов в 2015 году составит не менее 4,4 баллов.

Внедрение и совершенствование автоматизированной системы планирования и исполнения бюджета города Рязани обеспечит создание единой информационной системы управления муниципальными финансами, повысит качество бюджетного планирования, создаст инструментарий для принятия обоснованных управленческих решений с целью повышения эффективности и результативности расходов бюджета города Рязани.

Приложение N 1
к Программе

Показатели
планируемых результатов реализации Программы

N п/п	Цель, задачи, направленные на достижение цели	Показатели (индикаторы), характеризующие достижение цели	Единица измерения	Базовое значение индикатора в 2012 году	Планируемое значение индикатора по годам			Планируемое значение индикатора за период реализации Программы	Исполнитель
					2013	2014	2015
	Цель. Повышение эффективности организации управления муниципальными финансами города Рязани путем внедрения соответствующих условий и оптимальных механизмов реализации полномочий органов местного самоуправления
1.	Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Рязани	Уровень дефицита бюджета города Рязани	%	1,3	7,5	5	4,5	4,5	ФКУ
		Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета города Рязани к расходам бюджета города Рязани	%	0	0	0	0	0	ФКУ
2.	Задача 2. Развитие программно-целевых методов планирования и управления муниципальными финансами	Доля расходов бюджета города Рязани, формируемых в рамках программно-целевого бюджетного планирования в общем объеме расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов)	%	30,0	31,3	60,0	80,0	80,0	ФКУ
3.	Задача 3. Повышение качества финансового менеджмента исполнительных органов	Средний показатель качества финансового менеджмента исполнительных органов*	%	3,9	4,1	4,3	4,4	4,4	ФКУ
4.	Задача 4. Повышение эффективности управления бюджетным процессом города Рязани за счет развития информационной системы управления муниципальными финансами	Внедрение автоматизированной системы планирования бюджетных ассигнований бюджета города Рязани	Ед.	1	1	2	1	4	ФКУ

______________________________

* Рассчитывается как среднее арифметическое средних показателей качества финансового менеджмента исполнительных органов в соответствии с Положением о проведении мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого администрацией города Рязани, структурными подразделениями администрации города Рязани, имеющими в своем ведении муниципальные учреждения, и (или) являющимися главными распорядителями средств бюджета города Рязани, утвержденное постановлением администрации города Рязани от 24.09.2012 N 4918, по формуле:

,

где - количество исполнительных органов, по которым осуществлен мониторинг качества финансового менеджмента.

Приложение N 2
к Программе

Перечень
мероприятий Программы

N п/п	Цель, задачи, мероприятия	Источники финансирования	Всего (тыс. руб.)	Объем финансирования по годам (тыс. руб.)			Срок исполнения	Исполнитель	Ожидаемый результат
				2013	2014	2015
Цель. Повышение эффективности расходов бюджета города Рязани путем внедрения соответствующих условий и оптимальных механизмов реализации полномочий органов местного самоуправления
1	Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Рязани
1.1	Поддержание размера дефицита бюджета города Рязани и объема муниципального долга на экономически безопасном уровне						Ежегодно, при формировании проекта бюджета города Рязани	ФКУ	Снижение к 2015 году дефицита бюджета города Рязани до 4,5%
1.2	Ежеквартальный мониторинг состояния кредиторской задолженности бюджета города Рязани и просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений, находящихся в ведении исполнительного органа						Ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	ФКУ	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности
1.3	Ежеквартальное размещение сведений о состоянии просроченной кредиторской задолженности бюджета города Рязани и просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений, находящихся в ведении исполнительного органа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет						Ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	ФКУ	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности
2	Задача 2. Развитие программно-целевых методов планирования и управления муниципальными финансами
2.1	Разработка нормативной правовой базы о муниципальных программах города Рязани (после внесения соответствующих изменений в законодательство Российской Федерации)						Не позднее трех месяцев с момента принятия соответствующих изменений в законодательство Российской Федерации	УЭ	Принятие нормативных актов администрации города Рязани по вопросам разработки, реализации и оценке эффективности муниципальных программ
2.2	Разработка и утверждение муниципальных программ города Рязани						В установленные сроки	Исполнительные органы	Утверждение муниципальных программ
2.3	Планирование расходов главных распорядителей средств бюджета города Рязани (далее - ГРБС) программно-целевым методом						Ежегодно, не позднее 1 октября	ФКУ, исполнительные органы	Увеличение доли расходов бюджета города Рязани, сформированных в рамках программ к 2015 году, не менее 80% в бюджете на 2015 год
3	Задача 3. Повышение качества финансового менеджмента исполнительных органов
3.1	Ежегодный анализ отклонения потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ) физическим лицам (по каждой из муниципальных услуг (работ) из утвержденного перечня) от фактически предоставленных услуг (выполненных работ)						Ежегодно, не позднее 1 июля	Исполнительные органы	Повышение качества предоставления муниципальных услуг (работ)
3.2	Публикация в информационно-телекоммуникационной сети Интернет результатов отклонения потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ) физическим лицам от фактически предоставленных услуг (выполненных работ)						Ежегодно, не позднее двух месяцев после утверждения бюджета города Рязани на очередной финансовый год и плановый период	Исполнительные органы, отдел по связям со СМИ	Повышение качества предоставления муниципальных услуг (работ)
3.3	Оценка соответствия фактически предоставленных в соответствии с муниципальными заданиями муниципальных услуг (выполненных работ) показателям (индикаторам) качества их предоставления						Ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Исполнительные органы	Повышение качества предоставления муниципальных услуг (работ)
3.4	Публикация результатов оценки соответствия фактически предоставленных в соответствии с муниципальными заданиями муниципальных услуг (выполненных работ) показателям (индикаторам) качества их предоставления в информационно-телекоммуникационной сети Интернет						Ежегодно, 2 раза в год в срок не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным полугодием	Исполнительные органы, отдел по связям со СМИ	Повышение качества предоставления муниципальных услуг (работ)
3.5	Ежеквартальный (ежегодный) мониторинг реализации положений Федерального закона N 83-ФЗ						Ежеквартально, в установленные сроки (постановление администрации города Рязани от 23.04.2012 N 2268)	ФКУ, исполнительные органы	Повышение качества предоставления муниципальных услуг (работ)
3.6	Публикация результатов мониторинга реализации положений Федерального закона N 83-ФЗ в информационно-телекоммуникационной сети Интернет						Ежегодно, 2 раза в год в срок не позднее 10 апреля и 10 сентября	ФКУ, отдел по связям со СМИ
3.7	Ежеквартальный мониторинг качества финансового менеджмента исполнительных органов						Ежеквартально, не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом	ФКУ	Повышение среднего показателя финансового менеджмента исполнительных органов к 2015 году до 4,4 баллов
3.8	Формирование ежегодного рейтинга исполнительных органов и его размещение в информационно-телекоммуникационной сети Интернет						Ежегодно, не позднее 5 июня	ФКУ, отдел по связям со СМИ	Достижение до 100% удельного веса исполнительных органов, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно телекоммуникационной сети Интернет
3.9	Модернизация автоматизированной системы ФКУ в части формирования и ведения докладов о результатах и основных направлениях деятельности (ДРОНД) в автоматическом режиме	Средства бюджета города Рязани	1700			1700	2015 год	ФКУ	Повышение эффективности и открытости деятельности исполнительных органов
4	Задача 4. Повышение эффективности управления бюджетным процессом города Рязани за счет развития информационной системы управления муниципальными финансами
4.1	Модернизация автоматизированной системы ФКУ в части планирования бюджетных ассигнований в увязке с целями и результатами деятельности и автоматизации процессов многовариантного сбора проекта решения о бюджете и формирования уточнений к нему	Средства бюджета города Рязани	4300	4300			2013 год	ФКУ	Повышение уровня автоматизации планирования и исполнения бюджета города Рязани, повышение качества получения и обработки информации в финансовом органе муниципального образования, формирование единого информационного пространства участников бюджетного процесса города Рязани, повышение эффективности бюджетного планирования и исполнения бюджета города Рязани
4.2	Модернизация автоматизированной системы ФКУ в части автоматизации процессов формирования, финансового обеспечения и мониторинга реализации муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ)	Средства бюджета города Рязани	3000		3000		2014 год	ФКУ	Повышение уровня автоматизации планирования и исполнения бюджета города Рязани, повышение качества получения и обработки информации в финансовом органе муниципального образования, формирование единого информационного пространства участников бюджетного процесса города Рязани, повышение эффективности бюджетного планирования и исполнения бюджета города Рязани
4.3	Модернизация автоматизированной системы ФКУ в части планирования, мониторинга и оценки эффективности и результативности целевых программ	Средства бюджета города Рязани	2300		2300		2014 год	ФКУ
Итого по Программе		Средства бюджета города Рязани	11300	4300	5300	1700

Плановая степень охвата программными мероприятиями проблемного направления - 100%. Доля программных мероприятий от общего числа мероприятий, которые представляют собой текущую деятельность ответственность исполнителя, - 15%.