Приложение. Положение о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов, корректировки предоставляемых ведомствам бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов

Приложение
к постановлениюадминистрации г. Рязани
от 28 июня 2007 г. N 2018

Положение
о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов, корректировки предоставляемых ведомствам бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов

С изменениями и дополнениями от:

5 мая 2008 г., 22 марта 2012 г., 11 сентября 2013 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов, корректировки предоставляемых ведомствам бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов (далее - Положение) определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, направленных на:

1.1.1. Осуществление субъектами бюджетного планирования муниципальной политики в установленных сферах деятельности;

1.1.2. Обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития города Рязани в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления;

1.1.3. Повышение результативности расходов бюджета города Рязани.

1.2. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 1.2

1.3. В Положении используются следующие термины и определения:

1.3.1. Муниципальное ведомство (далее - ведомство) - структурное подразделение администрации города Рязани, наделенное правами юридического лица и являющееся главным распорядителем бюджетных средств, осуществляющее функции управления в соответствующей отрасли муниципального образования, наделенное полномочиями для решения стратегических и тактических задач;

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 подпункт 1.3.2 пункта 1.3 раздела 1 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст подпункта в предыдущей редакции

1.3.2. Ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) - комплекс взаимоувязанных мероприятий, реализуемых одним структурным подразделением администрации города Рязани, направленных на решение конкретной задачи муниципальной программы (подпрограммы) Ведомственная целевая программа является самостоятельным документом;

13.3. Субъект бюджетного планирования - главный распорядитель средств бюджета города Рязани;

1.3.4. Целевые индикаторы - измеряемые количественные показатели оценки результативности и планируемых результатов деятельности ведомства, решения поставленных перед ведомством задач;

1.3.5. Иные понятия, используемые в настоящем Положении, применяются в тех же значениях, что и в нормативных правовых актах Российской Федерации, Рязанской области и нормативных правовых актах муниципального образования - город Рязань.

2. Требования к разработке ведомственной целевой программы

2.1. Ведомственная целевая программа является эффективным инструментом программно-целевого управления, применяемым ведомством для достижения целевых индикаторов деятельности ведомства.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 2.2 раздела 2 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2. Ведомственная целевая программа реализуется ведомством в составе муниципальной программы (подпрограммы), а также может реализовываться самостоятельно.

2.3. Ведомственные целевые программы разрабатываются исходя из функций, закрепленных правовыми актами муниципального образования - городской округ город Рязань за соответствующим структурным подразделением администрации города Рязани.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 2.4 раздела 2 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.4. Ведомственные целевые программы разрабатываются на срок не менее 1 года.

2.5. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.

2.6. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 2.6

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 2.7 раздела 2 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.7. Мероприятия ведомственной целевой программы не могут дублировать мероприятия других утвержденных муниципальных программ и ведомственных целевых программ Расходы муниципальной программы не могут быть включены в состав ведомственной целевой программы.

2.8. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 2.8

2.9. Предложения по объемам осуществляемых за счет средств бюджета города Рязани расходов на реализацию ВЦП в целом и каждого из мероприятий формируются ведомствами в соответствии с классификацией расходов бюджетов Российской Федерации с расчетами и обоснованиями на весь период реализации программы.

2.10. Методическое руководство по разработке и реализации ведомственных целевых программ в установленных сферах деятельности осуществляют управление экономики администрации города Рязани (далее - управление экономики) и финансово-казначейское управление администрации города Рязани (далее - финансово-казначейское управление).

3. Требования к содержанию ведомственной целевой программы

3.1. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 3.1

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 3.2 раздела 3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.2. Ведомственная целевая программа содержит:

а) паспорт ВЦП по форме согласно приложению N 1 к настоящему Положению;

б) раздел "Содержание проблемы, анализ причин ее возникновения и обоснование необходимости ее решения программными методами на уровне ведомства";

в) раздел "Определение целей и задач ВЦП и обоснование их выбора";

г) раздел "Целевые индикаторы ВЦП";

д) раздел "Сроки реализации ВЦП";

е) раздел "Система программных мероприятий";

ж) раздел "Ресурсное обеспечение ВЦП";

з) раздел "Организационная схема управления и контроля за реализацией ВЦП";

и) раздел "Ожидаемые конечные результаты реализации ВЦП и показатели социально-экономической эффективности".

3.3. В разделе "Содержание проблемы, анализ причин ее возникновения и обоснование необходимости ее решения программными методами на уровне ведомства" формулируется проблема, приводится ее характеристика, анализируются причины возникновения, последствия нерешения выявленной проблемы, тенденции развития, обоснование необходимости разработки программы на ведомственном уровне.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 3.4 раздела 3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.4. В разделе "Определение целей и задач ВЦП и обоснование их выбора" формулируются цели и задачи ведомственной целевой программы, которые направлены на полное или частичное решение проблемы, а также соответствуют целям и задачам социально-экономического развития города Рязани в планируемом периоде.

Обязательно указываются ссылки на муниципальные нормативные правовые акты, в которых проблема отнесена к приоритетным направлениям и задачам социально-экономического развития города Рязани, а также содержатся ссылки на законодательные и нормативные правовые акты Российской Федерации и Рязанской области, использованные при разработке ВЦП, наличие федеральных и государственных программ Рязанской области аналогичной направленности.

3.5. В разделе "Целевые индикаторы ВЦП" указываются количественные показатели решения поставленных задач и хода реализации ВЦП по годам реализации, оформленные по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению. Приводится расчет значений показателей (индикаторов) при отсутствии статистических данных.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 3.6 раздела 3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.6. В разделе "Сроки реализации ВЦП" устанавливаются сроки реализации программы.

3.7. В разделе "Система программных мероприятий" указывается перечень мероприятий, согласованных по ресурсам (с указанием направлений расходования средств и источников финансирования), срокам реализации, исполнителям и обеспечивающих достижение программных целей и задач, оформленный по форме согласно приложению N 3 к настоящему Положению.

В разделе также указываются плановая степень охвата программными мероприятиями проблемного направления (в процентах) и доля программных мероприятий от общего числа мероприятий, которые представляют собой текущую деятельность субъекта бюджетного планирования.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 3.8 раздела 3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.8. В разделе "Ресурсное обеспечение ВЦП" приводится обоснование потребностей необходимого ресурсного обеспечения для реализации ВЦП, а также сроки, объемы и источники финансирования.

При планировании средств из вышестоящих бюджетов указывается ссылка на соответствующую федеральную и/или государственную программу Рязанской области, в рамках которой предполагается привлечение средств для софинансирования программных мероприятий.

3.9. Раздел "Организационная схема управления и контроля за реализацией ВЦП" включает:

- распределение полномочий и ответственности между структурным подразделением администрации города Рязани и подведомственными ему организациями, отвечающими за реализацию мероприятий ВЦП;

- описание механизмов привлечения средств из вышестоящих бюджетов (внебюджетных источников) для софинансирования мероприятий ВЦП в рамках действующего законодательства;

- состав, форма и сроки представления отчетности о ходе реализации мероприятий ВЦП исполнителями программы руководителю ведомства.

3.10. В разделе "Ожидаемые конечные результаты реализации ВЦП и показатели социально-экономической эффективности" указываются результаты на конец реализации ВЦП, производится определение социально-экономического эффекта от реализации ВЦП, дается общая оценка ее вклада в достижение соответствующей стратегической цели муниципального образования.

Различают следующие виды эффекта: экономический, социальный, бюджетный, экологический. Эффекты измеряются соответственно сравнением значений экономических, социальных, бюджетных, экологических целевых и конечных показателей ВЦП до начала и по завершении ее выполнения, а также сравнением затрат на реализацию мероприятий ВЦП и полученных результатов.

В разделе приводятся показатели и методика получения расчета показателей экономической и/или бюджетной эффективности программы. Бюджетный эффект рассчитывается как превышение совокупности бюджетных доходов над совокупными бюджетными затратами в течение всего срока реализации программы.

Оценивается социальный эффект от ее реализации (увеличение рабочих мест, снижение уровня безработицы, обеспеченность жильем, улучшение условий труда, увеличение отчислений на социальные нужды населения и т.п.).

3.11. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 3.11

4. Формирование и утверждение ведомственной целевой программы

4.1. Решение о разработке ВЦП принимается руководителем соответствующего ведомства

4.2. Разработанный проект ВЦП направляется ведомством на экспертизу в управление экономики.

4.3. Управление экономики в десятидневный срок с даты поступления проекта ВЦП проводит его экспертизу по следующим направлениям:

4.3.1. Соответствие проекта ВЦП предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящим Положением;

4.3.2. Соответствие целей и задач проекта ВЦП целям социально-экономического развития города на очередной бюджетный год и плановый период;

4.3.3. Соответствие мероприятий проекта ВЦП заявленным целям и задачам;

4.3.4. Наличие количественных показателей, характеризующих результативность и эффективность реализации проекта ВЦП, соответствия их достижению целей и решению задач программы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 4.4 раздела 4 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.4. По результатам экспертизы проекта ведомственной целевой программы управление экономики в случае положительной оценки согласовывает проект постановления администрации города Рязани об утверждении ведомственной целевой программы, либо с замечаниями управления экономики возвращает разработчику проект ВЦП на доработку.

4.5. Разработчик ВЦП дорабатывает проект ВЦП по замечаниям управления экономики и повторно направляет проект программы на рассмотрение и согласование в управление экономики.

4.6. Согласованный управлением экономики проект ВЦП направляется ведомством на финансовую экспертизу в финансово-казначейское управление.

4.7. Финансово-казначейское управление в десятидневный срок с даты поступления проекта ВЦП проводит финансовую экспертизу проекта ВЦП на предмет:

4.7.1. Источников финансирования и планируемых объемов финансовых ресурсов;

4.7.2. Соответствия объема принимаемых расходных обязательств возможностям доходной части бюджета города Рязани в планируемом периоде;

4.7.3. Соответствия направлений расходования финансовых средств бюджетной классификации Российской Федерации.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 4.8 раздела 4 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.8. По результатам финансовой экспертизы проекта ведомственной целевой программы финансово-казначейское управление в случае положительной оценки согласовывает проект постановления администрации города Рязани об утверждении ведомственной целевой программы, либо с замечаниями финансово-казначейского управления возвращает разработчику проект ВЦП на доработку.

4.9. Разработчик ведомственной целевой программы дорабатывает проект ВЦП по замечаниям финансово-казначейского управления и повторно направляет проект программы на рассмотрение и согласование в финансово-казначейское управление

4.10. Управление экономики и финансово-казначейское управление вправе запросить у разработчика ВЦП дополнительные сведения, необходимые для согласования проекта ВЦП.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 4.11 раздела 4 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.11. Дальнейшее согласование проекта ВЦП к утверждению проводится в установленном в администрации города Рязани порядке и обязательно направляется ведомством в установленном порядке для проведения финансово-экономической экспертизы в Контрольно-счетную палату города Рязани.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 4.12 раздела 4 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.12. Ведомственная целевая программа утверждается постановлением администрации города Рязани.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 4.13 раздела 4 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.13. Копии постановления администрации города Рязани об утверждении ведомственной целевой программы направляются руководителем ведомства в установленном порядке в Рязанскую городскую Думу и Контрольно-счетную палату города Рязани в срок не позднее 7 календарных дней со дня издания данного постановления.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 4.14 раздела 4 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4.14. ВЦП, предполагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению не позднее 20 сентября текущего года.

4.15. Утвержденные ВЦП в установленном порядке включаются в Перечень ведомственных целевых программ на очередной финансовый год и на среднесрочную перспективу.

5. Реализация и контроль за ходом выполнения ведомственных целевых программ

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 в пункт 5.1 раздела 5 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.1. После утверждения ВЦП ведомства в установленном порядке обеспечивают реализацию ведомственной целевой программы.

5.2. Ответственность и контроль за реализацией ВЦП, в том числе за достижением целевых индикаторов ВЦП, своевременным внесением изменений в ВЦП несет руководитель ведомства.

5.3. При необходимости ведомство делегирует полномочия по реализации отдельных мероприятий ВЦП подведомственным муниципальным предприятиям и учреждениям, обеспечивающим предоставление муниципальных услуг.

5.4. Управление экономики вправе осуществлять проверки результативности и эффективности реализации мероприятий ВЦП.

5.5. Ведомства ежеквартально осуществляют ведение мониторинга показателей результативности (целевых индикаторов) реализации ВЦП в течение всего периода реализации программ. В процессе мониторинга устанавливаются отклонения фактических результатов от планируемых или конечного эффекта (для заключительного этапа мониторинга), которые характеризуют степень достижения результатов на этапах реализации ВЦП (результативность). При отклонениях фактических результатов от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию ВЦП, а также разрабатываются предложения по повышению результативности ВЦП.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 5.6 раздела 5 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.6. В случае, если реализация ВЦП осуществляется в рамках муниципальной программы, отчеты о реализации ВЦП представляются субъектом бюджетного планирования соисполнителю муниципальной программы (если ВЦП реализуется в рамках подпрограммы муниципальной программы) или ответственному исполнителю муниципальной программы (если ВЦП реализуется в рамках муниципальной программы). Отчеты о выполнении ВЦП реализуемой в составе муниципальной программы, входят в состав отчетов о ходе реализации и оценке эффективности муниципальной программы и оформляются по форме и в сроки, установленные постановлением администрации города Рязани от 13.08.2013 N 3274 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ в городе Рязани и Методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ в городе Рязани".

В случае, если ВЦП не входит в состав муниципальной программы, отчеты о реализации ВЦП представляются субъектом бюджетного планирования в управление экономики и финансово-казначейское управление. Ежеквартальный отчет о выполнении ВЦП (оформленный по форме согласно приложению N 4 к Положению) представляется до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; годовой отчет (оформленный по формам согласно приложениям N 4 и N 5 к Положению) - ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным годом.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 5.7 раздела 5 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.7. Финансово-казначейское управление ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, а по итогам года не позднее 20 февраля года, следующего за отчетным годом, направляет в управление экономики информацию о кассовых расходах бюджета города Рязани, в том числе за счет средств, полученных из вышестоящих бюджетов в форме межбюджетных трансфертов, на реализацию ВЦП, которые не входят в состав муниципальных программ.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 5.8 раздела 5 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.8. Управление экономики с учетом информации, полученной от руководителей ВЦП и финансово-казначейского управления, ежеквартально в течение 20 рабочих дней готовит и направляет курирующему заместителю главы администрации сводную информацию по мониторинг реализации ВЦП, которые реализуются не в составе муниципальных программ, в отчетном периоде.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 5.9 раздела 5 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.9. Управление экономики ежегодно, в срок до 15 апреля года, следующего за отчетным годом, готовит и направляет главе администрации города Рязани сводную аналитическую записку о результатах выполнения ВЦП, которые реализуются не в составе муниципальных программ, с выводами и предложениями.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 раздел 5 настоящего приложения дополнен пунктом 5.10

5.10. Копии годового отчета о реализации ВЦП, реализуемой не в составе муниципальной программы, направляются руководителем ведомства в установленном порядке в Рязанскую городскую Думу и Контрольно-счетную палату города Рязани в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным.

6. Внесение изменений в ведомственную целевую программу

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 пункт 6.1 раздела 6 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

6.1.Внесение изменений в ведомственную целевую программу осуществляется постановлением администрации города Рязани.

6.2. Уточнение (корректировка) целевых индикаторов и других параметров ВЦП осуществляется ведомствами с обязательным согласованием изменений с управлением экономики.

6.3. В ВЦП могут быть внесены изменения в случаях:

а) снижения (увеличения) объема финансирования мероприятий ВЦП;

б) необходимости включения в ВЦП дополнительных мероприятий;

в) необходимости ускорения реализации или досрочного прекращения реализации ВЦП или ее отдельных мероприятий.

6.4. Внесение изменений в ВЦП в части изменения объемов финансирования на очередной финансовый год осуществляется при формировании бюджета города Рязани на очередной финансовый год и плановый период.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 раздел 6 настоящего приложения дополнен пунктом 6.5

6.5. Проекты постановлений администрации города Рязани о внесении изменений в ВЦП направляются руководителем ведомства для проведения финансово-экономической экспертизы в Контрольно-счетную палату города Рязани.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Рязани от 11 сентября 2013 г. N 3743 раздел 6 настоящего приложения дополнен пунктом 6.6

6.6. Копии постановления администрации города Рязани о внесении изменений в ВЦП направляются руководителем ведомства в установленном порядке в Рязанскую городскую Думу и Контрольно-счетную палату города Рязани в срок не позднее 7 календарных дней со дня издания данного постановления.