Приложение. Муниципальная программа Ухоловского муниципального района Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"

Приложение
к постановлению
администрации Ухоловского
муниципального района
от 14 октября 2013 г. N 673

Муниципальная программа
Ухоловского муниципального района Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"

Паспорт
муниципальной программы Ухоловского муниципального района Рязанской области

Наименование Программы	Муниципальная программа Ухоловского муниципального района Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - Ухоловский муниципальный район Рязанской области (далее - ФКУ)
Разработчик Программы	ФКУ
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; постановление Правительства Рязанской области от 11 сентября 2013 года N 251 "Об утверждении государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"; постановление администрации Ухоловского муниципального района от 08 октября 2013 г. N 653 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ в Ухоловском муниципальном районе и Методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ в Ухоловском муниципальном районе"
Исполнители Программы	Органы местного самоуправления Ухоловского муниципального района
Цель и задачи	Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Ухоловского муниципального района; развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету; развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; стимулирование органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы	Целевыми индикаторами Программы являются: удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, в налоговых доходах бюджета Ухоловского муниципального района; соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета Ухоловского муниципального района к уровню, установленному нормативом; уровень дефицита бюджета Ухоловского муниципального района; просроченная кредиторская задолженность бюджета Ухоловского муниципального района; отношение объема муниципального долга Ухоловского муниципального района без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет Ухоловского муниципального района от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета Ухоловского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений; просроченная задолженность по долговым обязательствам Ухоловского муниципального района; удельный вес расходов бюджета Ухоловского муниципального района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального и областного бюджетов); количество муниципальных услуг Ухоловского муниципального района, предоставляемых в электронном виде; удельный вес органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
Сроки и этапы реализации	2014 - 2016 годы. Программа реализуется в один этап
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств бюджета Ухоловского муниципального района на реализацию мероприятий Программы составит 540.0 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 170.0 тыс. рублей; 2015 год - 180.0 тыс. рублей; 2016 год - 190.0 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	Предполагаемые результаты реализации мероприятий Программы: уменьшение удельного веса недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, в налоговых доходах бюджета Ухоловского муниципального района до уровня 0%; удержание соотношения фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета Ухоловского муниципального района к уровню, установленному нормативом, в размере, не превышающем 100%; снижение дефицита бюджета Ухоловского муниципального района до уровня не более 3% общего годового объема доходов бюджета Ухоловского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета Ухоловского муниципального района в расходах бюджета Ухоловского муниципального района; снижение объема муниципального долга Ухоловского муниципального района без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет Ухоловского муниципального района от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета Ухоловского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений до уровня не более 5.5%; отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Ухоловского муниципального района ; доведение удельного веса расходов бюджета Ухоловского муниципального района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 35% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального и областного бюджетов); обеспечение количества муниципальных услуг Ухоловского муниципального района, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 22 ед.; обеспечение 100% доли органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района , информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Показатели социально-экономической эффективности: обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития Ухоловского муниципального района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; снижение уровня дефицита бюджета Ухоловского муниципального района и темпа роста объема муниципального долга Ухоловского муниципального района; усиление роли бюджета Ухоловского муниципального района в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Ухоловского муниципального района и в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному" бюджету; создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ Ухоловского муниципального района в рамках "программного" бюджета; повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района по организации предоставления муниципальных услуг Ухоловского муниципального района, в том числе в электронной форме; продолжение развития информационной системы управления средствами бюджета Ухоловского муниципального района, повышение уровня открытости деятельности органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района ; совершенствование межбюджетных отношений и создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в Ухоловском муниципальном районе.

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

На протяжении последних четырех лет в Российской Федерации проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах" и в продолжение работы, проводимой органами местного самоуправления Ухоловского муниципального района в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования - Ухоловский муниципальный район на период до 2013 года, утвержденной постановлением главы муниципального образования - Ухоловский муниципальный район от 18 января 2011 года N 9 и долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Ухоловского муниципального района на 2013 - 2015 годы", утвержденной постановлением главы муниципального образования - Ухоловский муниципальный район от 30 октября 2012 года N 467.

Реализация мероприятий указанных программ и ряда других правовых актов Ухоловского муниципального района позволили осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами бюджета Ухоловского муниципального района:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года местные бюджеты утверждаются сроком на три года;

создана соответствующая нормативная правовая база, в том числе для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;

осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений Ухоловского муниципального района к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений Ухоловского муниципального района на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

размещена информация о муниципальных услугах в федеральных государственных информационных системах "Федеральный реестр государственных и муниципальных услуг (функций)" и "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)";

ежегодно проводится оценка потребности в муниципальных услугах, предоставляемых юридическим и физическим лицам органами местного самоуправления Ухоловского муниципального района и бюджетными учреждениями Ухоловского муниципального района;

создана система оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Ухоловского муниципального района;

реализуются ведомственные целевые программы;

усовершенствованы процедуры по повышению эффективности управления муниципальной собственностью Ухоловского муниципального района;

упорядочена процедура управления муниципальным долгом;

реализуется муниципальная программа по повышению эффективности бюджетных расходов.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления муниципальными финансами, остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития Ухоловского муниципального района через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики Ухоловского муниципального района.

Ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из федерального и областного бюджетов в рамках проводимой на федеральном и региональном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями, исчерпание возможностей для наращивания общего объема расходов требуют принятия мер по обеспечению сбалансированности и устойчивости местного бюджета. Принимаемые органами местного самоуправления Ухоловского муниципального района управленческие решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики района и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов местного бюджета.

Одновременно необходимо проведение постоянной работы по оптимизации налоговых льгот, оценке их эффективности и стимулирующей роли для развития производственной базы, увеличения налогового потенциала.

Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга Ухоловского муниципального района.

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения Ухоловского муниципального района. В этих целях необходимо создание сети многофункциональных центров (МФЦ) в форме муниципальных учреждений.

Кроме того, Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 596 "О долгосрочной государственной экономической политике" перед органами местного самоуправления, также поставлена задача по совершенствованию бюджетной, налоговой политики, повышению эффективности бюджетных расходов.

Таким образом, стоящие перед Ухоловским муниципальным районом задачи, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов, носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района , а также взаимодействия с исполнительными органами государственной власти Рязанской области. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

План мероприятий реализации муниципальной программы Ухоловского муниципального района "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" (далее - План мероприятий реализации Программы), содержащий комплекс мероприятий организационного характера, изложен в приложении N 1 к Программе.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Ухоловского муниципального района;

развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету;

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

стимулирование органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

3. Механизм реализации Программы

Главным распорядителем и получателем средств бюджета Ухоловского муниципального района, направляемых на реализацию мероприятий Программы, является ФКУ.

Главный распорядитель обеспечивает результативность, адресность, целевой характер использования бюджетных средств и контроль за соблюдением получателями субсидий условий, установленных при их предоставлении.

С целью своевременной координации действий исполнителей Программы и обеспечения реализации Программы заказчиком Программы ФКУ осуществляется контроль за исполнением Программы.

Финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами исполнителем Программы осуществляется главным распорядителем бюджетных средств, контрольными и финансовыми органами Ухоловского муниципального района.

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях N 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Реализация Программы предусматривает участие органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района.

Текущее управление за реализацией Программы осуществляется ФКУ - заказчиком Программы. Заказчик Программы несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение Программы.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Срок реализации Программы - 2014 - 2016 годы.

Программа реализуется в один этап.

5. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств бюджета Ухоловского муниципального района.

Общий объем средств бюджета Ухоловского муниципального района на финансирование мероприятий Программы составляет 540.0 тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год - 170.0 тыс. рублей;

2015 год - 180.0 тыс. рублей;

2016 год - 190.0 тыс. рублей.

На реализацию Программы могут быть направлены субсидии из областного бюджета по итогам отбора муниципальных образований Рязанской области на получение субсидий на реализацию муниципальной программы повышения эффективности бюджетных расходов.

6. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в приложении N 2 к Программе.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в отдел экономического развития и сельского хозяйства администрации муниципального образования - Ухоловский муниципальный район информацию о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально в срок до 10 апреля, 10 июля, 5 октября, 10 февраля за соответствующий отчетный период.

Заказчик Программы направляет в отдел экономического развития и сельского хозяйства администрации Ухоловского муниципального района информацию в соответствии с пунктом 6.5 Методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ в Ухоловском муниципальном районе, утвержденных постановлением администрации Ухоловского муниципального района от 08 октября 2013 г. N 653 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ в Ухоловском муниципальном районе и Методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ в Ухоловском муниципальном районе".

8. Целевые индикаторы эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единица измерения	Значение в 2012 году	Планируемое значение в 2013 году	Значения по годам
					2014	2015	2016
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, в налоговых доходах местного бюджета	%	0	0	0	0	0
2	Соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности местного бюджета к уровню, установленному нормативом	%	69.3	56.3	100.0	100.0	100.0
3	Уровень дефицита местного бюджета	%	14,0	8.1	5,0	4,0	3,0
4	Просроченная кредиторская задолженность местного бюджета	тыс. руб.	0	0	0	0	0
5	Отношение объема муниципального долга Ухоловского муниципального района без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в местный бюджет от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	0	5.5	5.5	5.5	5.5
6	Просроченная задолженность по долговым обязательствам Ухоловского муниципального района	тыс. руб.	0	0	0	0	0
7	Удельный вес расходов местного бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального и областного бюджетов)	%	2.2	4.5	24,0	30,0	35,0
8	Количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде	ед.	-	-	6	12	22
9	Удельный вес органов местного самоуправления, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	%	50.0	50.0	70,0	100,0	100,0

9. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих результатов по сравнению с 2013 годом:

уменьшение удельного веса недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, в налоговых доходах бюджета Ухоловского муниципального района до уровня 0%;

удержание соотношения фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета Ухоловского муниципального района к уровню, установленному нормативом, в размере, не превышающем 100%;

снижение дефицита бюджета Ухоловского муниципального района до уровня не более 3% общего годового объема доходов бюджета Ухоловского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета Ухоловского муниципального района в расходах бюджета Ухоловского муниципального района;

снижение объема муниципального долга Ухоловского муниципального района без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет Ухоловского муниципального района от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета Ухоловского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений до уровня не более 5.5%;

отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Ухоловского муниципального района;

доведение удельного веса расходов бюджета Ухоловского муниципального района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 35% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального и областного бюджетов);

обеспечение количества муниципальных услуг Ухоловского муниципального района, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 22 ед.;

обеспечение 100% доли органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Также будут достигнуты следующие показатели социально-экономической эффективности:

обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития Ухоловского муниципального района , приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

снижение уровня дефицита бюджета Ухоловского муниципального района и темпа роста объема муниципального долга Ухоловского муниципального района;

усиление роли бюджета Ухоловского муниципального района в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Ухоловского муниципального района и в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному" бюджету;

создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ Ухоловского муниципального района в рамках "программного" бюджета;

повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района по организации предоставления муниципальных услуг Ухоловского муниципального района , в том числе в электронной форме;

продолжение развития информационной системы управления средствами бюджета Ухоловского муниципального района, повышение уровня открытости деятельности органов местного самоуправления Ухоловского муниципального района;

совершенствование межбюджетных отношений и создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в поселениях Ухоловского муниципального района.