Приложение 2. Сведения, используемые для расчета показателей качества финансового менеджмента, осуществляемого структурными подразделениями администрации города

Приложение 2
к Положению об организации проведения
мониторинга качества финансового
менеджмента, осуществляемого структурными
подразделениями администрации города

Сведения,
используемые для расчета показателей качества финансового менеджмента, осуществляемого структурными подразделениями администрации города
___________________________________________________________
(наименование структурного подразделения администрации города)

Периодичность: годовая 20__ г.

Наличие (отсутствие) муниципальных учреждений _____ штук

1. Финансовое планирование

1.1. Своевременность представления предварительного (планового) реестра расходных обязательств.

Количество дней отклонения предварительного (планового) реестра расходных обязательств структурного подразделения (далее - СП) на очередной финансовый год:

дата представления СП предварительного (планового) реестра расходных обязательств на очередной финансовый год _____

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения ______________

1.2. Полнота информации о расходных обязательствах.

Количество расходных обязательств СП на очередной финансовый год, для которых не указано хотя бы одно из полей (штук)	Общее количество расходных обязательств СП, подлежащих исполнению в очередном финансовом году (штук)	Показатель: Полнота информации о расходных обязательствах (Про), %. (100 x (гр. 2 - гр. 1) / гр. 2))
1	2	3

1.3. Своевременность представления результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ) на очередной финансовый год в натуральном и стоимостном выражении.

Количество дней отклонения представления СП результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ) на очередной финансовый год в натуральном и стоимостном выражении:

дата представления СП результатов проведения ежегодной оценки (мониторинга) потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ) на очередной финансовый год в натуральном и стоимостном выражении ______

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения ______________

1.4. Своевременность представления информации по планируемым бюджетным ассигнованиям на очередной финансовый год.

1.4.1. Своевременность представления бюджетной заявки на очередной финансовый год.

Количество дней отклонения представления СП бюджетной заявки на очередной финансовый год:

дата представления СП заявки на очередной финансовый год _____________

дата, установленная департаментом финансов администрации города _______

количество дней отклонения _____________

1.4.2. Своевременность представления свода бюджетных ассигнований в разрезе расходных обязательств на очередной финансовый год.

Количество дней отклонения представления СП свода бюджетных ассигнований в разрезе расходных обязательств на очередной финансовый год:

дата представления СП свода бюджетных ассигнований в разрезе расходных обязательств на очередной финансовый год _____________

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения _____________

1.4.3. Своевременность представления расчетов бюджетных средств на очередной финансовый год.

Количество дней отклонения представления СП расчетов бюджетных средств на очередной финансовый год:

дата представления расчетов бюджетных средств на очередной финансовый год _____________

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения _____________

1.4.4. Своевременность представления свода бюджетных ассигнований в разрезе КОСГУ на очередной финансовый год.

Количество дней отклонения представления СП свода бюджетных ассигнований в разрезе КОСГУ на очередной финансовый год:

дата представления свода бюджетных ассигнований в разрезе КОСГУ на очередной финансовый год _____________

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения ____________

1.4.5. Своевременность представления обоснований бюджетных ассигнований на очередной финансовый год.

Количество дней отклонения представления СП обоснований бюджетных ассигнований на очередной финансовый год:

дата представления обоснований бюджетных ассигнований на очередной финансовый год _____________

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения ___________

1.4.6. Своевременность представления расчетов по внебюджетной деятельности на очередной финансовый год.

Количество дней отклонения представления СП расчетов по внебюджетной деятельности на очередной финансовый год:

дата представления расчетов по внебюджетной деятельности на очередной финансовый год _____________

дата, установленная департаментом финансов администрации города ________

количество дней отклонения _____________

1.5. Полнота представления информации о бюджетных ассигнованиях на очередной финансовый год.

1.5.1. Полнота представления расчетов бюджетных средств на очередной финансовый год.

Общее количество целевых статей расходов, по которым расчеты представлены не в полном объеме (штук)	Общее количество статей расходов, (штук)	Показатель: Полнота представления расчетов бюджетных средств на очередной финансовый год (Пкор1), %. (100 x (гр. 2 - гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

1.5.2. Полнота представления расчетов по внебюджетной деятельности (доходы, расходы) на очередной финансовый год.

Общее количество целевых статей расходов, по которым расчеты представлены не в полном объеме (штук)	Общее количество статей расходов, (штук)	Показатель: Полнота представления расчетов по внебюджетной деятельности (доходы, расходы) на очередной финансовый год (Пкор2), %. (100 x (гр. 2 - гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

1.6. Качество планирования расходов: сумма внесенных изменений в бюджетную роспись в связи с уточнением ассигнований по решению городской Думы г.о.г. Дзержинск о городском бюджете.

Сумма внесенных изменений в бюджетную роспись в связи с уточнением ассигнований по решению городской Думы г.о.г. Дзержинск о городском бюджете (без учета межбюджетных трансфертов), (тыс. руб.)	Сумма бюджетных ассигнований СП в отчетном финансовом году согласно росписи расходов городского бюджета с учетом внесенных в нее изменений (без учета межбюджетных трансфертов), (тыс. руб.)	Показатель: Качество планирования расходов: сумма внесенных изменений в бюджетную роспись в связи с уточнением ассигнований по решению городской Думы г.о.г. Дзержинск о городском бюджете (КПз), %. (100 x (1 - (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

1.7. Качество планирования расходов: сумма внесенных положительных изменений в бюджетную роспись в связи с передвижками между кодами бюджетной классификации.

Сумма внесенных положительных изменений в бюджетную роспись в связи передвижками между кодами бюджетной классификации (без учета межбюджетных трансфертов), (тыс. руб.)	Сумма бюджетных ассигнований СП в отчетном финансовом году согласно росписи расходов городского бюджета с учетом внесенных в нее изменений (без учета межбюджетных трансфертов), (тыс. руб.)	Показатель: Качество планирования расходов: сумма внесенных положительных изменений в бюджетную роспись в связи с передвижками между кодами бюджетной классификации, (КПп), %. (100 x (1 - (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

1.8. Качество порядка составления и ведения бюджетных смет.

Количество фактов нарушений порядка составления, утверждения и ведения бюджетных смет, допущенных СП (штук)	Показатель: Качество порядка составления и ведения бюджетных смет, (Кс)
1	2

1.9. Качество порядка составления и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности.

Количество фактов нарушений порядка составления, утверждения и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности, допущенных СП (штук)	Показатель: Качество порядка составления и ведения плана финансово-хозяйственной деятельности (Кфхд)
1	2

1.10. Нарушение сроков доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств городского бюджета.

Количество фактов нарушений сроков доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств городского бюджета (штук)	Показатель: Нарушение сроков доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств городского бюджета, (Сд)
1	2

1.11. Коэффициент сложности планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год.

Общее количество целевых статей по которым планируются бюджетные ассигнования на очередной финансовый год. (штук)	Показатель: Коэффициент сложности планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год, (Ксл)
1	2

2. Исполнение бюджета в части расходов

2.1. Кассовое исполнение расходов:

Кассовое исполнение расходов за отчетный год, тыс. рублей	Сумма бюджетных ассигнований в отчетном финансовом году согласно росписи расходов городского бюджета с учетом внесенных в нее изменений, тыс. рублей	Показатель: Процент кассового исполнения расходов (Ки), %. (100 x (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

Используемые при заполнении пункта 2.1 документы: отчет об исполнении бюджета по форме 0503127 в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 191н.

2.2. Равномерность осуществляемых расходов:

Кассовое исполнение за 9 месяцев, тыс. рублей	Кассовое исполнение за 4 квартал, тыс. рублей	Средний объем кассовых расходов за 1 - 3 кварталы, тыс. рублей (гр. 1 / 3 квартала)	Показатель: Равномерность расходов (Рр), %. ((гр. 2 - гр. 3) x 100 /гр. 3)
1	2	3	4

Используемые при заполнении пункта 2.1 документы: отчет об исполнении бюджета по форме 0503127 в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 191н.

2.3. Качество прогнозирования кассовых расходов:

Кассовое исполнение расходов за отчетный период, тыс. рублей	Сумма кассового плана за отчетный период, тыс. рублей	Показатель: Уровень кассового прогнозирования расходов, (Пр), %. (100 x (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

2.4. Уровень подготовки платежных документов в отчетном периоде:

Количество отказанных при санкционировании заявок на оплату расходов по каким-либо причинам, шт.	Количество санкционированных заявок, шт.	Показатель: Уровень подготовки платежных документов (Отк.), %. (100 x (1 - (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

3. Качество управления доходами городского бюджета

3.1. Отклонение кассового исполнения по доходам от прогноза по администратору доходов городского бюджета

Кассовое исполнение по доходам по администратору доходов городского бюджета за отчетный год (тыс. рублей)	Уточненный прогноз поступлений доходов для администратора доходов городского бюджета на отчетный год (тыс. рублей)	Показатель: Отклонение доходов (Од), %. (100 x I (1 - (гр. 1 / гр. 2)) I
1	2	3

Используемые при заполнении пункта 3.1 документы: отчет об исполнении бюджета по форме 0503127 в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 191н.

3.2. Качество планирования поступлений доходов

Количество закрепленных за главным администратором доходных источников	Прогноз поступлений по источнику доходов, сформированный на начало отчетного года (в тыс. рублей)	Кассовое исполнение доходов по источнику доходов в отчетном периоде (в тыс. рублей)

Используемые при заполнении пункта 3.2 документы: Отчет об исполнении бюджета по форме 0503117 в соответствии с Приказом Минфина России 28.10.2010 N 191н.

3.3. Качество управления дебиторской задолженностью по платежам в городской бюджет

Дебиторская задолженность по платежам в бюджет на начало отчетного периода (в тыс. рублей)	Дебиторская задолженность по платежам в бюджет на конец отчетного периода (в тыс. рублей)

Используемые при заполнении пункта 3.3 документы: Приложение N 2 к Порядку проведения мониторинга дебиторской задолженности перед городским бюджетом, утвержденное постановлением администрации от 18.04.2018 N 1518.

3.4. Коэффициент сложности планирования доходов на очередной финансовый год

N п/п	КБК	Наименование КБК
1	2	3

Используемые при заполнении пункта 3.4 документы: перечень администраторов городского бюджета (Приложение N 1 к постановлению администрации N 111 от 20.01.2020).

4. Учет и отчетность

4.1. Коэффициент сложности исполнения бюджетных ассигнований

Сумма бюджетных ассигнований структурного подразделения в отчетном периоде (уточненный план) (тыс. руб.)	Численность муниципальных служащих и работников, не замещающих должности муниципальной службы и исполняющих обязанности по техническому и хозяйственному обеспечению деятельности структурного подразделения	Количество муниципальных учреждений, подведомственных структурному подразделению (казенных, бюджетных и автономных)
1	2	3

5. Бюджетные и автономные учреждения

5.1. Исполнение планов финансово-хозяйственной деятельности (далее - ФХД) по доходам (по всем видам финансового обеспечения):

Поступление доходов бюджетным и автономным учреждениям за отчетный период (по всем видам финансового обеспечения), тыс. рублей	Сумма плановых поступлений по доходам бюджетных и автономных учреждений в отчетном финансовом году в соответствии с планами ФХД с учетом внесенных в них изменений, тыс. руб.	Показатель: Исполнение планов ФХД по доходам (Фд), %. (100 x (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

Используемые при заполнении пункта 5.1 документы: отчеты об исполнении учреждением плана ФХД по форме 0503737 в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 года N 33н.

5.2. Равномерность расходов, осуществляемых бюджетными и автономными учреждениями за счет субсидий на выполнение государственных заданий

Кассовые расходы бюджетных и автономных учреждений за счет субсидий за 9 месяцев, тыс. рублей	Кассовые расходы бюджетных и автономных учреждений за счет субсидий за 4 квартал, тыс. рублей	Средний объем кассовых расходов за 1 - 3 кварталы (тыс. рублей) (гр. 1 / 3 квартала)	Показатель: Равномерность использования субсидий на выполнение государственных заданий (Рсубс), %. ((гр. 2 - гр. 3) x 100 / гр. 3)
1	2	3	4

Используемые при заполнении пункта 5.2 документы: отчеты об исполнении учреждением плана ФХД по форме 0503737 в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 года N 33н.

5.3. Уровень использования субсидий бюджетными и автономными учреждениями, предоставленных на выполнение государственных заданий:

Кассовые расходы, произведенные бюджетными и автономными учреждениями за отчетный период за счет субсидий на выполнение государственных заданий (тыс. рублей)	Объем субсидий, перечисленных бюджетным и автономным учреждениям на выполнение государственных заданий в отчетном периоде (тыс. рублей)	Показатель: Уровень использования субсидий на выполнение государственных заданий (Исубс), %. (100 x (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

Используемые при заполнении пункта 5.3 документы: отчеты об исполнении учреждением плана ФХД по форме 0503737 в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 года N 33н.

5.4. Уровень подготовки платежных документов бюджетными и автономными учреждениями:

Количество отказанных при санкционировании заявок бюджетных и автономных учреждений на выплату средств по каким-либо причинам (штук)	Количество санкционированных заявок учреждений, (штук)	Показатель: Уровень подготовки платежных документов (ОУ), %. (100 x (1 - (гр. 1 / гр. 2))
1	2	3

6. Исполнение судебных актов

6.1. Качество исполнения бюджетных обязательств

Сумма, оплаченная по исковым требованиям, возникшим из правоотношений, относящихся к полномочиям структурного подразделения и подведомственных учреждений (тыс. руб.)	Сумма бюджетных ассигнований структурного подразделения в отчетном финансовом году (тыс. руб.)
1	2