Приложение. Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ Дмитровского муниципального района Московской области

Приложение
к постановлению Администрации
Дмитровского муниципального района
Московской области
от 29 марта 2010 г. N 2178-П

Порядок
разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ Дмитровского муниципального района Московской области

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, процедуру формирования, утверждения, реализации и оценки их эффективности.

1.2. Долгосрочная целевая программа Дмитровского муниципального района Московской области - комплекс мероприятий, увязанный по ресурсам, исполнителям и срокам реализации, направленный на решение задач социально-экономического развития Дмитровского муниципального района Московской области на среднесрочный период и обеспечивающий координацию деятельности органов местного самоуправления Дмитровского муниципального района Московской области.

1.3. Муниципальным заказчиком Программы может быть администрация Дмитровского муниципального района Московской области, структурные подразделения администрации Дмитровского муниципального района Московской области (далее - заказчик Программы).

1.4. Разработчиком Программы может быть заказчик Программы или определяемый заказчиком Программы в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством Московской области и нормативными правовыми актами Дмитровского муниципального района Московской области хозяйствующий субъект.

1.5. Ответственным за выполнение мероприятия Программы может быть администрация Дмитровского муниципального района Московской области, структурные подразделения администрации Дмитровского муниципального района Московской области (далее - ответственный за выполнение мероприятия Программы).

1.6. Программа утверждается администрацией Дмитровского муниципального района Московской области.

1.7. Программа разрабатывается на срок не менее трех лет.

1.8. Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы утверждается в бюджете Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в составе ведомственной структуры расходов бюджета Дмитровского муниципального района Московской области по соответствующей каждой Программе целевой статье расходов бюджета Дмитровского муниципального района Московской области в соответствии с постановлением администрации Дмитровского муниципального района Московской области, утвердившим Программу.

1.9. Методическое руководство по вопросам, связанным с планированием бюджетных расходов при разработке и реализации Программы, осуществляет Финансовое управление администрации Дмитровского муниципального района Московской области.

2. Принятие решения о разработке Программы

2.1. Инициаторы разработки Программы представляют обоснованные предложения о программно-целевом решении проблемы заместителю главы администрации Дмитровского муниципального района Московской области, в сферу деятельности которого входят решаемые Программой проблемы и задачи, в дальнейшем - куратор Программы, для подготовки заключения о целесообразности решения проблемы программно-целевым методом.

Куратор Программы в течение 10 рабочих дней со дня представления предложений о разработке Программы обеспечивает подготовку указанного заключения. Решение о разработке Программы принимается главой Дмитровского муниципального района Московской области.

Постановлением администрации Дмитровского муниципального района Московской области о разработке Программы утверждаются:

а) название, цели и задачи Программы;

б) заказчик Программы;

в) сроки разработки Программы;

г) разработчик Программы;

д) в случае необходимости потребность в финансовых ресурсах для разработки проекта Программы.

Постановление администрации Дмитровского муниципального района Московской области о разработке Программы может содержать иные положения, необходимые для организации деятельности по разработке Программы.

3. Формирование и утверждение Программы

3.1. Программа должна содержать:

а) паспорт Программы, оформленный по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку;

б) характеристику проблемы в рассматриваемой сфере и прогноз развития ситуации с учетом реализации Программы;

в) сведения о заказчике Программы, ее исполнителях или о порядке их определения, сведения о разработчике Программы;

г) конкретные цели и задачи (при наличии подпрограмм по каждой из них указываются цели и задачи), характеризующиеся такими показателями, как: достижимость (потенциальная достижимость), измеряемость (возможность проверки достижения плановых показателей эффективности реализации Программы), привязка к временному графику (должны быть установлены сроки достижения цели и этапы реализации Программы);

д) планируемые количественные и качественные показатели эффективности реализации Программы, выраженные через систему показателей, соответствующих целям и задачам Программы, указываемые по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку;

е) методику расчета значений показателей эффективности реализации Программы (наименование показателей, определение, единицы измерения, значения базовых показателей, статистические источники, периодичность представления);

ж) условия предоставления и методику расчета субсидий на софинансирование программных мероприятий, если предоставление субсидий предусмотрено Программой;

з) сведения о ресурсном обеспечении Программы с указанием объемов, источников и способов финансирования (всего и в том числе по годам реализации);

и) описание порядка взаимодействия исполнителя мероприятия Программы, ответственного за выполнение мероприятия Программы, и заказчика Программы;

к) перечень программных мероприятий в качестве приложения к Программе по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку;

л) состав, форму и сроки представления отчетности о ходе реализации мероприятий Программы исполнителями мероприятий заказчику Программы.

3.2. В паспорте Программы указываются:

наименование Программы, основания для ее разработки, цели и задачи Программы, заказчик Программы, разработчик, исполнители либо порядок их определения, сроки реализации, объемы и источники финансирования, количественные и качественные показатели эффективности реализации Программы.

3.3. В Перечне программных мероприятий для каждого мероприятия указываются его содержание, сроки исполнения, объемы финансирования (всего и в том числе по годам реализации, источникам финансирования и в разрезе муниципального образования) и ответственный за выполнение мероприятия.

Программные мероприятия группируются в разделы и подразделы в соответствии с поставленными задачами Программы.

3.4. Разработчик Программы представляет проект Программы для подготовки заключения куратору Программы и в Финансовое управление администрации Дмитровского муниципального района Московской области.

3.5. Куратор Программы в течение десяти рабочих дней со дня представления проекта Программы подготавливает и направляет заказчику Программы заключение на представленный проект Программы по вопросам:

соответствия целей и задач Программы целям социально-экономического развития Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год и плановый период;

соответствия мероприятий Программы заявленным целям и задачам;

обоснованности и системности программных мероприятий, сроков их реализации;

наличия количественных и качественных показателей, характеризующих эффективность реализации Программы, соответствия их достижению целей и решению задач Программы;

наличия статистического и методического обеспечения для количественного измерения достижения годовых и конечных количественных показателей Программы.

3.6. Финансовое управление администрации Дмитровского муниципального района в течение десяти рабочих дней со дня представления проекта Программы подготавливает и направляет заказчику Программы заключение на представленный проект Программы по вопросам:

источников финансирования и планируемых объемов финансовых ресурсов;

соответствия объема принимаемых расходных обязательств возможностям доходной части бюджета Дмитровского муниципального района Московской области;

соответствия направлений расходования финансовых средств бюджетной классификации Российской Федерации.

3.7. Куратор Программы и Финансовое управление администрации Дмитровского муниципального района Московской области вправе запросить у заказчика Программы дополнительные сведения, необходимые для подготовки заключений по предлагаемому решению поставленных задач программно-целевым методом.

3.8. С учетом замечаний проект Программы дорабатывается. Доработанный проект повторно направляется на согласование куратору Программы и в Финансовое управление администрации Дмитровского муниципального района Московской области.

3.9. С учетом указанных заключений куратора Программы и Финансового управления администрации Дмитровского муниципального района Московской области заказчик Программы вносит в установленном порядке проект Программы на рассмотрение администрации Дмитровского муниципального района Московской области.

3.10. Программы, предполагаемые к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению не позднее одного месяца до дня внесения проекта бюджета Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в Совет депутатов Дмитровского муниципального района Московской области.

3.11. Проект постановления администрации Дмитровского муниципального района Московской области об утверждении Программы в установленном порядке представляется на рассмотрение администрации Дмитровского муниципального района Московской области заказчиком Программы.

4. Финансирование Программы

4.1. Утвержденная Программа реализуется за счет средств бюджета Дмитровского муниципального района Московской области в объемах, установленных решением Совета депутатов Дмитровского муниципального района Московской области о бюджете Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), и за счет средств иных привлекаемых для реализации Программы источников.

Распорядителем и (или) получателем средств бюджета Дмитровского муниципального района Московской области, предусмотренных Программой на реализацию отдельных мероприятий, является ответственный за выполнение мероприятия Программы.

4.2. При утверждении администрацией Дмитровского муниципального района Московской области среднесрочного финансового плана Дмитровского муниципального района Московской области расходы бюджета Дмитровского муниципального района Московской области на реализацию Программы отражаются в среднесрочном финансовом плане Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год и плановый период и уточняются при разработке бюджета Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год.

4.3. Финансирование из бюджета Дмитровского муниципального района Московской области Программы, утвержденной после принятия решения Советом депутатов Дмитровского муниципального района Московской области о бюджете Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), осуществляется с года, следующего за очередным финансовым годом.

5. Внесение изменений в Программу

5.1. В Программу могут быть внесены изменения в случаях:

а) снижения ожидаемых поступлений в бюджет Дмитровского муниципального района Московской области;

б) принятия решения о списании с получателя средств в бесспорном порядке суммы средств и (или) блокировке расходов по выявленным направлениям нецелевого или неэффективного использования бюджетных средств в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Московской области;

в) необходимости включения в Программу дополнительных мероприятий;

г) необходимости ускорения реализации или досрочного прекращения реализации Программы или ее отдельных мероприятий.

5.2. При списании в бесспорном порядке суммы средств в случае, предусмотренном подпунктом "б" пункта 5.1 настоящего раздела, изменение в сторону уменьшения планируемых к достижению значений количественных показателей эффективности Программы не допускается.

5.3. Внесение изменений в перечень мероприятий Программы на очередной финансовый год осуществляется не позднее одного месяца до дня вынесения проекта бюджета Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в Совет депутатов Дмитровского муниципального района Московской области.

6. Управление реализацией Программы

6.1. Управление реализацией Программы осуществляется муниципальным заказчиком Программы.

6.2. Заказчик Программы;

а) определяет разработчика Программы, за исключением случаев, когда разработка осуществляется заказчиком;

б) формирует сводные бюджетные заявки и обоснования на включение мероприятий Программы в бюджет Дмитровского муниципального района Московской области на соответствующий финансовый год;

(в ред. постановления Правительства Московской области от 16.06.2009 N 475/24)

в) заключает соглашения (договоры) о намерениях с хозяйствующими субъектами, участвующими в финансировании Программы;

г) на основе заключенных соглашений (договоров) о намерениях и с учетом объемов финансирования Программы на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) заключает с хозяйствующими субъектами муниципального образования, участвующими в финансировании Программы, соглашения о порядке ее финансирования в очередном финансовом году;

д) определяет ответственных за выполнение мероприятий Программы;

е) обеспечивает взаимодействие между ответственными за выполнение отдельных мероприятий Программы и координацию их действий по реализации Программы;

ж) участвует в обсуждении вопросов, связанных с реализацией и финансированием Программы;

з) обеспечивает заключение соответствующих договоров по привлечению внебюджетных средств для финансирования Программы;

и) готовит и представляет в установленные сроки в администрацию Дмитровского муниципального района Московской области отчет о реализации Программы;

к) вносит в администрацию Дмитровского муниципального района Московской области предложения по привлечению внебюджетных источников финансирования мероприятий Программы;

л) на основании заключения об оценке эффективности реализации Программы представляет в установленном порядке на рассмотрение администрации Дмитровского муниципального района Московской области предложения о перераспределении финансовых ресурсов между программными мероприятиями, изменении сроков выполнения мероприятий и корректировке их перечня.

6.3. Заказчик - координатор Программы несет ответственность за подготовку и реализацию Программы в целом.

6.4. Ответственный за выполнение мероприятия Программы:

а) формирует бюджетную заявку и обоснование на включение мероприятия Программы в бюджет Дмитровского муниципального района Московской области на соответствующий финансовый год и направляет их заказчику Программы;

б) определяет исполнителей мероприятия Программы, в том числе путем проведения конкурса;

в) участвует в обсуждении вопросов, связанных с реализацией и финансированием Программы в части соответствующего мероприятия;

г) готовит и представляет заказчику Программы отчет о реализации мероприятия Программы.

7. Контроль и отчетность при реализации Программы

7.1. Контроль за реализацией Программы осуществляется администрацией Дмитровского муниципального района Московской области.

7.2. Ответственность за реализацию Программы и обеспечение достижения значений количественных и качественных показателей эффективности реализации Программы несет заказчик Программы.

7.3. С целью контроля за реализацией Программы заказчик Программы ежеквартально до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, направляет куратору Программы и по запросу в Комитет по экономике Дмитровского муниципального района Московской области оперативный отчет, который содержит:

перечень выполненных мероприятий Программы с указанием объемов и источников финансирования и непосредственных результатов выполнения Программы;

анализ причин несвоевременного выполнения программных мероприятий.

Оперативный отчет о реализации мероприятий Программы представляется по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку.

7.4. Финансовое управление Дмитровского муниципального района Московской области ежеквартально до 18 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, направляет куратору Программы и в Комитет по экономике Дмитровского муниципального района Московской области отчет о финансировании Программы за счет средств бюджета Дмитровского муниципального района Московской области.

7.5. Комитет по экономике Дмитровского муниципального района Московской области с учетом информации, полученной от муниципальных заказчиков Программы и Финансового управления Дмитровского муниципального района Московской области, ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, подготавливает и направляет главе Дмитровского муниципального района Московской области сводный отчет о ходе реализации Программы за отчетный квартал нарастающим итогом с начала года.

7.6. Заказчик Программы ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, готовит годовой отчет о реализации Программы и представляет его на рассмотрение администрации Дмитровского муниципального района Московской области с заключением куратора Программы об оценке эффективности реализации Программы.

Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации Программы установлены в разделе 8 настоящего Порядка.

7.7. После окончания срока реализации Программы заказчик Программы представляет в администрацию Дмитровского муниципального района Московской области на утверждение не позднее 1 июня года, следующего за последним годом реализации Программы, итоговый отчет о ее реализации.

7.8. Годовой и итоговый отчеты о реализации Программы должны содержать:

а) аналитическую записку, в которой указываются:

степень достижения запланированных результатов и намеченных целей Программы;

достигнутые в отчетном периоде измеримые результаты;

общий объем фактически произведенных расходов, всего и в том числе по источникам финансирования и в разрезе поселений Дмитровского муниципального района Московской области, на территории которых реализовывались мероприятия Программы;

распределение бюджетных расходов по целям, задачам и программам;

оценка эффективности реализации Программы;

б) таблицу, в которой указываются:

данные об использовании средств бюджета Дмитровского муниципального района Московской области и средств иных привлекаемых для реализации Программы источников по каждому программному мероприятию и в целом по Программе;

по мероприятиям, не завершенным в утвержденные сроки, - причины их невыполнения и предложения по дальнейшей реализации.

По показателям, не достигшим запланированного уровня, приводятся причины невыполнения и предложения по их дальнейшему достижению.

Годовой отчет о реализации Программы представляется по формам согласно приложениям N 4 и 6 к настоящему Порядку.

Итоговый отчет о реализации Программы представляется по формам согласно приложениям N 5 и 7 к настоящему Порядку.

8. Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации Программы

8.1. По каждой Программе ежегодно проводится оценка эффективности ее реализации.

8.2. После завершения очередного финансового года заказчик Программы представляет куратору Программы и в Комитет по экономике администрации Дмитровского муниципального района Московской области годовой отчет о реализации Программы для осуществления оценки эффективности ее реализации.

8.3. Критериями оценки эффективности реализации Программы являются:

степень достижения заявленных результатов реализации Программы;

процент отклонения достигнутых значений показателей эффективности от плановых значений;

динамика показателей эффективности реализации Программы.

8.4. Для выявления степени достижения запланированных результатов и намеченных целей фактически достигнутые результаты сопоставляются с их плановыми значениями с формированием абсолютных и относительных отклонений.

По каждому направлению в случае существенных различий (как положительных, так и отрицательных) данных между плановыми и фактическими значениями показателей проводится анализ факторов, повлиявших на данное расхождение. Для каждой группы факторов оценивается их влияние на отклонение показателя от плановых (прогнозируемых) значений.

8.5. По результатам анализа обосновывается изменение тактических задач, состава и количественных значений показателей, а также изменение объемов финансирования данной Программы на очередной финансовый год.

8.6. По результатам оценки эффективности реализации Программы администрацией Дмитровского муниципального района Московской области не позднее чем за один месяц до дня внесения проекта бюджета Дмитровского муниципального района Московской области на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) на Совет депутатов Дмитровского муниципального района Московской области может быть принято решение о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию Программы или о досрочном прекращении ее реализации.

В случае принятия данного решения и при наличии заключенных во исполнение соответствующей Программы муниципальных контрактов в бюджете Дмитровского муниципального района Московской области предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.