Глава N 7. Оценка эффективности Инвестиционной программы

Глава N 7. Оценка эффективности Инвестиционной программы

7.1. Сроки окупаемости Инвестиционной программы

Одним из показателей общественной эффективности Инвестиционной программы является денежное поступление от операционной деятельности, которая рассчитывается по объему продаж и текущим затратам.

Срок окупаемости (Ток) Инвестиционной программы - срок со дня начала финансирования Инвестиционной программы до дня, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение.

Расчет окупаемости Инвестиционной программы рассчитываем по следующей формуле:

,

где:

ФП - финансовые потребности Инвестиционной программы;

ССП - среднегодовая стоимость денежных поступлений от Инвестиционной программы.

Следовательно, срок окупаемости Инвестиционной программы составляет четыре года.

7.2. Экономические показатели результатов Инвестиционной программы

Расчёт экономии газа и электроэнергии, а также снижения потерь после проведения Инвестиционной программы Таблица 7.2.1

Таблица N 7.2.1

Наименование	Ед. изм.	Факт 2009 г.	План 2011 г.	План Общества на 2014 г.	Ожидаемые результаты в 2015 г., в случае отсутствия программы	Ожидаемые результаты в 2015 г. в случае выполнения программы	Ожидаемый эффект от принятия программы ("+" перерасход, "-" экономия)
1	2	3	4	5	6	7	8
Выработано теплоэнергии, всего:	Гкал	311 387,00	296 000,00	272 493,35	311 387,00	272 493,35	-38 893,65
На собственные нужды котельной	Гкал	7 227,00	5 920,00	5 449,87	7 227,00	5 449,87	-1 777,13
Удельный вес от выработки	%	2,32	2,00	2,00	2,32	2,00	-0,32
Отпуск с коллекторов	Гкал	304 160,00	290 080,00	267 043,48	304 160,00	267 043,48	-37 116,52
Потери теплоэнергии	Гкал	60 240,00	44 400,00	21 363,48	60 240,00	21 363,48	-38 876,52
Сумма потерь (по себестоимости продукции)	тыс. руб.	78 044,75	70 348,49	41 466,28	125 909,44	41 011,02	-84 898,43
Удельный вес от отпуска с коллекторов	%	19,81	15,31	8,00	19,81	8,00	-11,81
Отпущено теплоэнергии, в т.ч.:	Гкал	244 120,00	245 680,00	245 680,00	244 120,00	245 680,00	1 560,00
Топливо на технологические цели - всего
газ	тыс. руб.	110 448,00	160 195,68	196 246,60	238 182,59	209 117,27	-29 065,32
	тыс. м3	43 848,00	41 991,51	38 656,78	43 848,00	38 497,25	-5 350,75
Удельный расход	м3/Гкал	144,16	144,76	144,76	144,16	144,16	0,00
Цена	руб./м3	2,52	3,81	5,08	5,43	5,43	0,00
Электроэнергия в том числе:
- одноставочный тариф (стоимость)	тыс. руб.	26 987,00	32 096,64	39 319,76	51 622,75	42 072,15	-9 550,60
Объем	тыс. кВт ч	11 259,00	9 176,00	9 176,00	11 259,00	9 176,00	-2 083,00
Удельный расход	кВт ч/Гкал	36,16	31,00	33,67	36,16	33,67	-2,48
Цена	руб./кВт ч	2,40	3,50	4,29	4,59	4,59	0,00
Себестоимость	тыс. руб.	316 273,00	389 261,64	476 862,24	510 242,59	471 626,67	-38 615,92
С/с	руб.	1 295,56	1 584,43	1 940,99	2 090,13	1 919,68	-170,45

При реализации мероприятий настоящей Инвестиционной программы годовая экономия в натуральных показателях составит:

- экономия топлива (газа) - 5 350,75 тыс. куб. м или в ожидаемых ценах 2015 г. - 29 065,32 тыс. руб.

- экономия электроэнергии - 2 083,0 тыс. кВт ч или в ожидаемых ценах 2015 г. - 9 550,60 тыс. руб.

- снижение потерь на 38 876,52 Гкал или 84 898,43 тыс. руб. исходя из расчета ожидаемой в 2015 г. себестоимости 1 Гкал тепловой энергии

Таким образом, в результате реализации мероприятий настоящей Инвестиционной программы возможно достижение заявленных целевых показателей (индикаторов).