Приложение N 1. Перечень документов, представляемых организациями для установления тарифов на тепловую энергию

Приложение N 1
к постановлению Руководителя Администрации
Подольского муниципального района
от 31 марта 2011 г. N 873

Перечень
документов, представляемых организациями для установления тарифов на тепловую энергию

1. Письменное заявление об установлении тарифов, подписанное руководителем организации и заверенное печатью организации.

1.1. Документы, обосновывающие производство и реализацию тепловой энергии

- баланс тепловой энергии, согласованный органами местного самоуправления. При отсутствии согласованного баланса представляется расчет полезного отпуска тепловой энергии потребителям;

- схема теплоснабжения поселения или городского округа, утвержденная в соответствии с законодательством;

- данные о присоединенной нагрузке (мощности) потребителей к источникам теплоснабжения (в Гкал/час.)

- договоры теплоснабжения (копии) с потребителями (по одному для каждой группы потребителей);

- технические параметры котлов с указанием их марки, типа, состояния, места установки, производительности (Гкал/час.), удельного расхода условного топлива;

- технические параметры тепловых сетей, присоединенных к тепловым источникам (собственным и сторонним) с указанием наружного диаметра (в мм), протяженности в двухтрубном исполнении (в км), объема воды (м3), способа прокладки (подземная, надземная) и принадлежности (собственные, арендованные и др.);

- нормативы технологических потерь при передаче тепловой энергии, теплоносителя (Гкал, м3);

- информация (в разрезе котельных) об используемой системе теплоснабжения (открытая, закрытая, комбинированная).

2. Документы, подтверждающие статьи расходов в калькуляции на производство и передачу тепловой энергии (калькуляция представляется в электронном виде и на бумажном носителе).

В случае отпуска пара потребителям необходимо представить указанные калькуляции раздельно в разрезе теплоносителей:

- расходы на производство и передачу пара,

- расходы на производство и передачу теплоэнергии в горячей воде.

Статья затрат	Обосновывающие материалы
2.1 Материалы на технологические цели	- расчет планового потребления воды на технологические цели; - счета- фактуры на воду, распоряжения Министерства экономики МО, устанавливающие тарифы на воду; - расчеты, обосновывающие плановые объемы отведения и очистки сточных вод; - счета-фактуры, распоряжения Министерства экономики МО, устанавливающие тарифы по отведению и очистке сточных вод; - расчеты планового расхода вспомогательных материалов (соль, спирт и др. химреактивы), отчет о расходах на вспомогательные материалы за предыдущий отчетный период; - договоры поставки, счета, счета-фактуры на поставку вспомогательных материалов за текущий период.
2.2. Топливо на технологические цели	- договоры поставки на топливо (копии), действующие на момент представления документов - расчеты планового потребления условного топлива и отдельных видов натурального топлива (по котельным); - счета или счета-фактуры за поставленное топливо за текущий период; - нормативы удельных расходов топлива на отпущенную тепловую энергию (в кгу. т./Гкал), норматив создания аварийного запаса топлива (в случае необходимости), утвержденные уполномоченным органом государственной власти Московской области.
2.3. Электроэнергия	- расчеты планового расхода электрической энергии (кВт. ч.) и мощности (Квт) (по котельным) машинами и оборудованием, используемыми для производства и передачи тепловой энергии; - договоры поставки электроэнергии (копии), действующие на момент представления документов; - счета, счета-фактуры на поставленную электрическую энергию и мощность за текущий период; - расчеты, обосновывающие плановые расходы на приобретение электрической энергии и мощности в регулируемом периоде (по поставщикам).
2.4. Оплата труда	- расчет планового фонда заработной платы на регулируемый период (тарифная ставка рабочего 1-го разряда, средний тарифный разряд, используемые тарифные коэффициенты, виды выплат и надбавок); - данные о фактическом фонде заработной платы и среднемесячной оплате труда, статистическая отчетность 1 квартал текущего года (формы П-4, 1-Т) в части деятельности по производству и передаче тепловой энергии; - штатное расписание работников, коллективный договор, действующий на дату представления документов; - расчет нормативной численности персонала по вновь вводимым, а также данные о фактической численности персонала по выбывающим объектам теплоснабжения.
2.5. Отчисления от оплаты труда	- расчет отчислений на страховые взносы от оплаты труда.
2.6. Амортизация основных производственных фондов	- договоры (с приложениями), регулирующие имущественные отношения организации (хозяйственного ведения, оперативного управления и т.д.); - расчет амортизационных отчислений в разрезе групп основных средств; - сведения о фактических амортизационных отчислениях за предыдущий отчетный период (по данным бухгалтерского учета); - перечень вновь введенных, а также выбывающих основных средств по состоянию на 01.01. текущего года с указанием оснований и норм амортизационных отчислений; - отчет об использовании амортизационных отчислений.
2.7. Текущий и капитальный ремонт	- отчеты о выполнении плана ремонтов (техническое обслуживание, капитальный и текущий ремонты) по котельным и тепловым сетям за 2010 год и 1-й кв. (1-е полугодие) 2011 года (акты выполненных работ, отраженные в бухгалтерском учете); - планы на проведение ремонтов котельных и тепловых сетей на 2012 год, согласованные с собственником имущества и утвержденные руководителем организации (с указанием способа выполнения ремонтов); - документы, подтверждающие необходимость проведения данных работ (акты осмотров производственных объектов, дефектные ведомости); - перечень материалов на проведение технического обслуживания и ремонтов, выполняемых хозяйственным способом, с указанием их наименований, прогнозной цены и расходов на 2012 год. Документы, обосновывающие цены на указанные или аналогичные материалы, приобретенные в 2010-2011 г.г. (счета, счета-фактуры).
2.8. Арендная плата	- договоры аренды имущества (с приложениями), расчет арендной платы; - счета, счета-фактуры, подтверждающие оплату за 1-й кв. 2011 г.
2.9. Покупная продукция	- расчет, обосновывающий объемы приобретения тепловой энергии у сторонних поставщиков на 2012 год (в Гкал); - договоры поставки тепловой энергии (копии) и дополнительные соглашения к ним, действующие на момент представления документов; - акты, накладные, счета или счета-фактуры на покупную тепловую энергию за 1-й кв. 2011 г. (1-ое полугодие) 2011 г.; - расчет, обосновывающий расходы на приобретение планового количества тепловой энергии на 2012 год.
2.10. Цеховые расходы	- расчет распределения цеховых расходов на 2012 год по видам производственно-хозяйственной деятельности организации, а также между стадиями производственного процесса (производство, передача) с обоснованием применяемого метода распределения расходов; - расшифровка фактических за 2010 год (по данным бухгалтерского учета), ожидаемых в 2011 году и расчет плановых на 2012 год цеховых расходов организации (по отдельным статьям расходов); - документы и расчеты на 2012 год, обосновывающие расходы по отдельным статьям цеховых расходов, связанных с производством и передачей тепловой энергии, (договоры на выполнение работ, оказание услуг, сметы, акты, утвержденные планы проведения работ на 2011 г.).
2.11. Общеэксплуатационные расходы	- расчет распределения общеэксплуатационных расходов на 2012 год по видам производственно-хозяйственной деятельности организации, а также между стадиями производственного процесса (производство, передача) с обоснованием применяемого метода распределения расходов; - расшифровка фактических за 2010 год (по данным бухгалтерского учета), ожидаемых в 2011 году и расчет плановых на 2012 год общеэксплуатационных расходов организации (по отдельным статьям расходов); - документы и расчеты на 2012 год, обосновывающие расходы по отдельным статьям общеэксплуатационных расходов, связанных с производством и передачей тепловой энергии, (договоры на выполнение работ, оказание услуг, сметы, акты, утвержденные планы проведения работ на 2010-2011 г.г. и др.).
2.12. Налоги	- расчеты и документы, обосновывающие расходы организации на 2012 год по земельному и транспортному налогам, а также платежам за загрязнение окружающей среды, связанным с производством тепловой энергии; - налоговые декларации по указанным налогам и платежам за 2010 год и 1-й кв. (1-е полугодие) 2011 г.; - расчет и документы, обосновывающие величину налога на имущество на 2012 год; - налоговые декларации за 2010 год, 1 полугодие 2011 г.
3. Расчеты организации на 2012 год, обосновывающие величину прибыльной составляющей (с расшифровкой по отдельным статьям)	- документы и расчеты, обосновывающие величину расходов на оплату услуг банков (расчетно-кассовое обслуживание); - расчеты и документы, обосновывающие расходы на уплату процентов за пользование заемными средствами. Рассматриваются проценты по кредитам, привлеченным для финансирования инвестиционных программ и закупки топлива; - кредитные договоры (копии) с приложениями и дополнительные соглашения к ним, действующие на дату представления документов; - документы, обосновывающие расходы на капитальные вложения с указанием источников финансирования и стоимость основных средств, приобретаемых у поставщиков (не требующих монтажа); - план мероприятий по реконструкции и (или) модернизации источников тепловой энергии и (или) тепловых сетей; - отчет об использовании прибыли на развитие производства за 2010 год; - утвержденные в установленном порядке (согласованные органами местного самоуправления) инвестиционные программы организаций на 2012 год; - отчет о выполнении инвестиционной программы за 2010 год; - расчеты и документы организации, обосновывающие расходы социального характера из прибыли на 2012 год (с расшифровкой по отдельным статьям); - действующие положения организации о выплатах социального характера, установленные организацией нормы расходов. Обоснование стоимости платных услуг (путевки, подарки и т.п.); - расшифровка фактических расходов из прибыли социального характера за 2010 г. 1-й кв. 2011 г. (по данным бухгалтерского учета). - расчет налога на прибыль на 2012 год; - расчеты организации, обосновывающие величину прочих расходов из прибыли на 2012 год с расшифровкой по отдельным статьям; - расшифровка фактических прочих расходов из прибыли за 2010 год и 2011 г.; - формы бухгалтерского баланса и отчеты о прибылях и убытках за 2010 год (копии); - пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2010 год; - учетная политика организации на 2011 год (копия).