Приложение N 1. Порядок перечисления остатков средств бюджетных учреждений городского округа Электросталь Московской области с соответствующего счета финансового управления Администрации городского округа Электросталь Московской области, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных учреждений городского округа Электросталь Московской области, в бюджет городского округа Электросталь, а также их возврата на указанный счет

Приложение N 1
к постановлению администрации
городского округа Электросталь
Московской области
от 24 июня 2011 г. N 350/8

Порядок
перечисления остатков средств бюджетных учреждений городского округа Электросталь Московской области с соответствующего счета финансового управления Администрации городского округа Электросталь Московской области, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных учреждений городского округа Электросталь Московской области, в бюджет городского округа Электросталь, а также их возврата на указанный счет

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила:

обеспечения финансовым управлением Администрации городского округа Электросталь Московской области (далее-Финуправление), перечисления в бюджет городского округа Электросталь Московской области (далее - бюджет городского округа) остатков средств со счета Финуправления, открытого ему в Расчетно-кассовом центре г. Электросталь Московской области (далее - РКЦ) соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете N 40703 "Счета негосударственных организаций. Некоммерческие организации" (далее - счет N 40703) для учета операций со средствами бюджетных учреждений городского округа Электросталь Московской области, а также их возврата из бюджета городского округа на указанный счет до 31 декабря текущего финансового года;

обеспечения Финуправлением проведения кассовых выплат бюджетных учреждений городского округа Электросталь Московской области (далее - бюджетное учреждение) на балансовом счете N 40703.

2. Финуправление осуществляет перечисление остатков средств бюджетных учреждений со счета N 40703 на счет территориального органа Федерального казначейства, открытый на балансовом счете N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204), на период временного кассового разрыва, Даты и срок перечисления средств на соответствующие счета, устанавливается на основании расчета отдела исполнения доходов и бюджетного отдела Финуправления, подписанные ответственными лицами (далее - Расчет).

3. Финуправление осуществляет кассовые выплаты со счета N 40703 в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями в Финуправление платежных документов, оформленных в установленном порядке (далее - платежные документы), в пределах суммы, не превышающий остаток на лицевом счете бюджетного учреждения.

4. Финуправление осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

поступивших (перечисленных) на счет N 40204 со счета N 40703;

перечисленных (поступивших) со счета N 40204 на счет N 40703.

5. Территориальный орган Федерального казначейства ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в Финуправление сведения о суммах средств, фактически поступивших на счет N 40204 со счета N 40703, а также перечисленных со счета N 40204 на счет N 40703.

Представление в Финуправление информации, установленной настоящим Порядком, осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.

6. Перечисление средств со счета N 40703 на счет N 40204 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

7. Возврат средств со счета N 40204 на счет N 40703 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года.

Финуправление представляет в территориальный орган Федерального казначейства расчетный документ на перечисление со счета N 40204 на счет N 40703 суммы, подлежащие возврату из бюджета городского округа, в соответствии с данными аналитического учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.

8. Средства со счета N 40204 перечисляются на счет N 40703 на основании платежных документов.

Платежный документ на перечисление средств со счета N 40204 на счет N 40703 формируется Финуправлением на основании Расчета.

Финуправление представляет в территориальный орган Федерального казначейства платежный документ на перечисление средств со счета N 40204 на счет N 40703 до 12 часов местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 11 часов местного времени).

9. По решению начальника Финуправления в течение текущего рабочего дня в территориальный орган Федерального казначейства может быть направлен расчетный документ на перечисление средств со счета N 40204 на счет N 40703 до истечении срока указанного в Расчете на основании платежных документов, представленных бюджетными учреждениями.