Постановление Правительства Московской области от 13 ноября 2010 г. N 1001/54 "Об утверждении Порядка осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области у третьих лиц"

В соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Законом Московской области N 14/2008-ОЗ "О порядке управления государственными унитарными предприятиями Московской области и государственными бюджетными учреждениями Московской области" (с изменениями, внесенными Законами Московской области N 58/2009-ОЗ, N 168/2009-ОЗ) и в целях упорядочения заимствований, осуществляемых государственными унитарными предприятиями Московской области Правительство Московской области постановляет:

1. Утвердить прилагаемый Порядок осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области у третьих лиц.

2. Признать утратившим силу постановление Правительства Московской области от 04.10.2004 N 602/39 "Об утверждении Порядка осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области у третьих лиц".

Губернатор Московской области

Б.В. Громов

Порядок
осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Московской области у третьих лиц
(утв. постановлением Правительства Московской области
от 13 ноября 2010 г. N 1001/54)

1. Настоящий Порядок устанавливает правила осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями (далее - предприятия) у третьих лиц.

Заимствования предприятиями осуществляются в форме кредитов по договорам с кредитными организациями, а также путем размещения облигаций или выдачи векселей (далее - заимствование).

2. Предприятия вправе осуществлять заимствования только по согласованию с Министерством имущественных отношений Московской области (далее - уполномоченный орган) объема и направлений использования привлекаемых средств.

3. В целях получения согласования на осуществление заимствования предприятие направляет в адрес уполномоченного органа заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером предприятия.

В заявлении указываются:

наименование юридического лица - заявителя;

полное наименование и местонахождение предполагаемого заимодавца или кредитора (далее - кредитор);

предполагаемый размер заемных средств с обоснованием необходимости и направлений использования привлекаемых средств, размер процентов по указанному кредиту (займу);

предполагаемый период заимствования;

способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением.

4. К заявлению прилагаются следующие документы:

технико-экономическое обоснование, отражающее техническую и экономическую целесообразность и эффективность привлечения заемных средств;

заключение центрального исполнительного органа государственной власти Московской области, государственного органа Московской области или государственного учреждения Московской области, образованного для реализации отдельных функций государственного управления Московской областью, в ведомственном подчинении которого находится предприятие (далее - отраслевой орган);

заключение Министерства финансов Московской области;

бухгалтерская отчетность предприятия за предыдущий год и за последний отчетный период (с отметкой налогового органа).

5. Заявление и прилагаемые к нему документы регистрируются в уполномоченном органе в день их поступления.

Заявление и прилагаемые к нему документы, не отвечающие требованиям пунктов 3 и 4 настоящего Порядка, подлежат возврату предприятию.

Согласование или мотивированный отказ в согласовании осуществления заимствования дается уполномоченным органом письмом в срок не более 20 рабочих дней со дня поступления заявления и прилагаемых к нему документов и регистрируется в установленном порядке.

Копия документа о согласовании осуществления заимствования направляется уполномоченным органом в Министерство финансов Московской области в трехдневный срок со дня регистрации документа о согласовании осуществления заимствования в уполномоченном органе.

6. Основаниями для отказа в согласовании заимствования являются:

представление предприятием недостоверных сведений;

не представление документов, указанные в пункте 4 настоящего Порядка;

нахождение предприятия в стадии ликвидации;

возбуждение в отношении предприятия арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве);

несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия;

мотивированное отрицательное заключение отраслевого органа и (или) Министерства финансов Московской области.

7. Документ о согласовании заимствования должен в обязательном порядке содержать следующую информацию: размер и форма заимствования; размер процентов по указанному кредиту (займу); срок заимствования; цели заимствования; наименование кредитора по кредитному договору (договору займа), вид и объем обеспечительных обязательств.

Заключение отраслевого органа, предоставляется в части целесообразности осуществления заимствования и должно содержать анализ источников погашения данного заимствования и его эффективности.

Заключение Министерства финансов Московской области предоставляется в части обоснования размера процентной ставки за пользование кредитом (займом) и должно содержать информацию о согласовании размера процентной ставки за пользование кредитом (займом).

8. Предприятия, осуществившие заимствование, в течение 14 дней со дня осуществления заимствования у третьих лиц направляют соответствующую информацию в Министерство финансов Московской области, которая должна содержать следующие сведения:

реквизиты договора, на основании которого осуществляется заимствование;

форма и условия заимствования (размер основной суммы и процентов по кредиту (займу), срок заимствования, условия погашения основной суммы кредита (займа) и процентов по нему);

полное наименование и местонахождение заемщика и кредитора.

9. Министерство финансов Московской области ведет журнал задолженности государственных унитарных предприятий Московской области.

Информация о задолженности предприятий отражается в журнале, который содержит следующие графы:

порядковый номер;

полное наименование заемщика;

полное наименование кредитора(-ов);

дата, номер и наименование документа, которым оформлено заимствование;

наличие согласования уполномоченного органа и реквизиты соответствующего документа о согласовании;

размер заимствования;

дата возникновения заемного обязательства;

дата погашения заемного обязательства;

отметки о выполнении заемных обязательств.

10. Предприятие ежеквартально направляет в уполномоченный орган и Министерство финансов Московской области отчеты об использовании заемных средств, платежах в погашение заемных обязательств и процентов по ним, исполнении своих обязательств и представляет подтверждающие документы. Отчеты подписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяются печатью предприятия. Отчеты должны быть представлены в сроки, установленные для сдачи квартальной бухгалтерской отчетности.

11. Министерство финансов Московской области на основании полученных отчетов предприятий ежеквартально вносит данные об изменении размера задолженности предприятий в журнал задолженности государственных унитарных предприятий Московской области.

12. Заемщик, исполнивший свои обязательства, обязан незамедлительно известить об этом уполномоченный орган и Министерство финансов Московской области с приложением подтверждающих документов.

13. Министерство финансов Московской области на основании полученных документов о прекращении заемного обязательства вносит в журнал задолженности государственных унитарных предприятий Московской области отметку о выполнении заемных обязательств.