Приложение N 3. Методика оценки эффективности реализации подпрограммы

Приложение N 3
к подпрограмме "Развитие
водохозяйственного комплекса"

Методика
оценки эффективности реализации подпрограммы

1. Настоящая Методика определяет порядок оценки эффективности реализации подпрограммы "Развитие водохозяйственного комплекса" (далее - подпрограмма).

Эффективность реализации подпрограммы характеризуется социально-экономическими и экологическими последствиями ее реализации с учетом результативности расходования средств федерального бюджета и регионального бюджета.

2. Эффективность реализации подпрограммы исходя из ее целей определяется степенью достижения результатов при решении следующих задач;

проектирование и строительство гидротехнических сооружений;

капитальный ремонт гидротехнических сооружений, находящихся в муниципальной собственности;

реконструкция гидротехнических сооружений, находящихся в муниципальной собственности;

осуществление государственного мониторинга водных объектов;

расчистка русел рек, полностью расположенных на территории Краснодарского края;

восстановление и экологическая реабилитация водных объектов и осуществление мер по охране водных объектов или их частей, находящихся в федеральной собственности и расположенных на территории Краснодарского края.

3. Оценка эффективности реализации подпрограммы включает следующие аспекты:

оценку социально-экономического и экологического эффекта хода реализации подпрограммы в целом, а также каждого из ее направлений в соответствии с ее целями и задачами;

оценку эффективности расходов по направлениям использования средств федерального бюджета и регионального бюджета.

4. Под социально-экономическим эффектом хода реализации подпрограммы понимается результат общественно-экономического характера от осуществления комплекса мероприятий, предусмотренных подпрограммой, который выражается в повышении защищенности населения, территорий и объектов экономики в результате реализации комплекса мероприятий.

5. Экологический эффект подпрограммы выражается в восстановлении и экологической реабилитации водных объектов в результате реализации системы мероприятий подпрограммы, что обусловливает:

обеспечение благоприятных экологических условий для жизни населения;

обеспечение комфортной среды обитания водных биологических ресурсов и сохранение видового биологического разнообразия.

6. Оценка эффективности хода реализации подпрограммы осуществляется на конкретный момент времени и представляется в виде хронологической последовательности результатов реализации мероприятий подпрограммы, определенных через установленные интервалы времени. Учитывая, что показатели подпрограммы определены по годам планового периода, оценку эффективности подпрограммы рекомендуется проводить по итогам финансового года.

Социально-экономический и экологический эффект хода реализации подпрограммы определяется кумулятивным (нарастающим) итогом и на момент окончания подпрограммы соответствует социально-экономическому и экологическому эффекту от ее реализации.

7. Эффективность хода реализации подпрограммы оценивается на основе системы целевых показателей и критериев выполнения подпрограммы, характеризующих непосредственный и конечный результаты ее осуществления при плановых объемах и источниках финансирования.

8. Показатели конечного результата выполнения подпрограммы характеризуют общественно значимый итог и полученные социальные эффекты в рамках отдельных направлений подпрограммы и подпрограммы в целом. В качестве показателей конечного результата используются:

доля населения, проживающего на подверженных негативному воздействию вод территориях и защищенного в результате проведения инженерных мероприятий, в общем количестве населения, проживающего на таких территориях (процентов);

доля гидротехнических сооружений с неудовлетворительным и опасным уровнем безопасности, приведенных в безопасное техническое состояние, в общем количестве гидротехнических сооружений с неудовлетворительным и опасным уровнем безопасности (процентов);

доля протяженности участков, на которых осуществлены работы по оптимизации пропускной способности участков русел рек (расчищенных, углубленных, зарегулированных) к общей протяженности участков, нуждающихся в таких работах (процентов).

9. Расчет целевых показателей и критериев выполнения подпрограммы осуществляется в соответствии с методикой, приведенной в приложении N 2 к подпрограмме.

10. Оценка эффективности хода реализации подпрограммы осуществляется ежегодно за отчетный финансовый год в течение всего срока реализации подпрограммы, а также по окончании ее реализации.

Система целевых показателей и критериев выполнения подпрограммы позволяет в течение всего периода ее реализации осуществлять мониторинг и оценивать эффективность как отдельных мероприятий, так и подпрограммы в целом с целью принятия при необходимости своевременных управленческих решений по корректировке поставленных задач и проводимых мероприятий.

Эффективность хода реализации подпрограммы в рамках отдельных направлений оценивается на основе значений показателей непосредственных результатов исходя из состава проектов, подлежащих осуществлению в отчетном году.

Эффективность хода реализации подпрограммы в целом оценивается на основе целевых показателей, критериев выполнения программы непосредственных, представляемых исполнителями мероприятий, и конечных результатов подпрограммы, утвержденных на отчетный год.

11. Эффективность реализации подпрограммы оценивается ежегодно на основе целевых показателей, предусмотренных в подпрограмме, исходя из соответствия текущих значений показателей с их целевыми значениями подпрограммы.

Оценка эффективности реализации подпрограммы по цели и задачам определяется по формуле:

,

где:

Ei - эффективность реализации i-й цели (задачи) подпрограммы (процентов);

- фактический показатель (индикатор), отражающий реализацию i-й цели (задачи) подпрограммы, достигнутый в ходе ее реализации;

- целевой показатель (индикатор), отражающий реализацию i-й цели (задачи), предусмотренный подпрограммой.

Оценка эффективности реализации подпрограммы определяется по формуле:

,

где:

E - эффективность реализации подпрограммы (процентов);

n - количество показателей (индикаторов) подпрограммы.

12. Эффективность расходования средств федерального бюджета и регионального бюджета (далее - бюджетных средств), направленных на реализацию подпрограммы, характеризуется результатом осуществления мероприятий подпрограммы при плановых объемах и источниках финансирования.

Оценка эффективности хода реализации подпрограммы осуществляется ежегодно за отчетный финансовый год в течение всего срока реализации подпрограммы.

Эффективность расходования бюджетных средств оценивается по следующим направлениям их использования:

реализация инвестиционных проектов;

реализация мероприятий, связанных с использованием бюджетных средств на прочие нужды.

13. Эффективность расходования бюджетных средств характеризуется следующими группами показателей:

1) степень соответствия фактического и планового уровня использования бюджетных средств;

2) степень исполнения плана по реализации мероприятий подпрограммы;

3) степень достижения целей и решения задач подпрограммы.

14. Степень соответствия фактического и планового уровня использования бюджетных средств характеризуется своевременностью, полнотой и целевым характером использования средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы. Оценка этого показателя осуществляется путем сопоставления фактически произведенных в отчетном году затрат по направлениям реализации и мероприятиям подпрограммы с их плановыми значениями.

15. Оценка степени исполнения плана реализации мероприятий подпрограммы осуществляется на основе информации, представляемой государственные заказчики, исполнителями мероприятий и органами местного самоуправления характеризующей:

полноту и своевременность выполнения мероприятий, финансируемых за счет средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы;

достижение запланированных результатов мероприятий подпрограммы.

Для выявления степени исполнения плана по реализации подпрограммы проводится сравнение фактически выполненных мероприятий, сроков и результатов их реализации с запланированными мероприятиями.

16. Степень достижения целей и решения задач подпрограммы оценивается своевременным и полным достижением установленных значений по всем целевым показателям, характеризующим эффективность ее реализации на основании информации, представляемой исполнителями мероприятий.

Для выявления степени достижения результатов подпрограммы в отчетном году фактически достигнутые значения целевых показателей и критериев выполнения подрограммы# сопоставляются с их плановыми значениями.

Оценка степени достижения целей и решения задач подпрограммы осуществляется на основе интегрального показателя эффективности хода реализации подпрограммы, предусмотренного пунктом 12 настоящей Методики.

Фактическое достижение целевых показателей реализации мероприятий подпрограммы в отчетном финансовом году является подтверждением эффективности использования бюджетных средств.

17. Социально-экономическая эффективность хода реализации подпрограммы оценивается государственным заказчиком.

Социально-экономическая эффективность хода реализации подпрограммы оценивается:

по реализации подпрограммы в целом;

по каждому из направлений подпрограммы;

по каждому из направлений использования бюджетных средств.

В случае выявления отклонений фактических результатов в отчетном году от запланированных результатов на этот год по указанным мероприятиям производится анализ и аргументированное обоснование причин:

отклонения достигнутых в отчетном периоде значений показателей от плановых показателей, а также изменений в этой связи плановых значений показателей на предстоящий период;

возникновения экономии бюджетных средств на реализацию подпрограммы в отчетном году;

перераспределения бюджетных средств между мероприятиями подпрограммы в отчетном году;

исполнения плана реализации подпрограммы в отчетном периоде с нарушением запланированных сроков.

На основе проведенного анализа государственный заказчик разрабатывает план мероприятий по повышению эффективности хода реализации подпрограммы.

Заместитель министра природных ресурсов Краснодарского края

Н.В. Захарчук