Раздел III. Основные параметры и характеристики местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар) на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов

Раздел III
Основные параметры и характеристики местного бюджета (бюджета
муниципального образования город Краснодар) на 2012 год
и на плановый период 2013 и 2014 годов

Основные параметры местного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития администрации муниципального образования город Краснодар на 2012 - 2014 годы и соответствуют основным положениям Бюджетного послания Президента Российской Федерации (таблица 3.1).

Таблица 3.1 Основные параметры местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар)
тыс. рублей
Показатель	2010 год (отчёт)	2011 год (решение о местном бюджете)	проект
			2012 год	2013 год	2014 год
Доходы - всего	13 931 787,1	18 397 414,4	11 533 309,7	11 992 924,6	12 385 929,1
в том числе:
собственные доходы местного бюджета	9 742 608,7	12 780 673,0	9 314 974,0	9 769 519,0	10 184 216,0
безвозмездные поступления из краевого бюджета	4 189 178,4	5 616 741,4	2 218 335,7	2 223 405,6	2 201 713,1
Расходы - всего	15 095 704,5	19 701 301,5	12 338 309,7	12 795 924,6	12 819 544,1
Источники финансирования дефицита бюджета - всего	1 163 917,4	1 303 887,1	805 000,0	803 000,0	433 615,0

Общий объём доходов местного бюджета прогнозируется в 2012 году в сумме 11533309,7 тыс. рублей, в 2013 году - 11992924,6 тыс. рублей, в 2014 - 12385929,1 тыс. рублей.

Собственные доходы местного бюджета в 2012 году планируются в сумме 9314974,0 тыс. рублей, что составляет 80,8 процентов к общей сумме доходов местного бюджета на 2012 год, в 2013 году - 9769519,0 тыс. рублей, в 2014 году - 10184216,0 тыс. рублей или 81,5 и 82,2 процентов соответственно (таблица 3.2).

Таблица 3.2 Динамика доходов местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар)
тыс. рублей
Показатель	2010 год (отчёт)	2011 год (решение о местном бюджете)	проект
			2012 год	2013 год	2014 год
1	2	3	4	5	6
1. Доходы, всего	13 931 787,1	18 397 414,4	11 533 309,7	11 992 924,6	12 385 929,1
в том числе
1.1. Налоговые и неналоговые доходы	9 702 475,5	12 730 473,0	9 277 974,0	9 731 519,0	10 145 216,0
Доля в общем объёме доходов	69,6	69,2	80,5	81,1	81,9
1.2. Безвозмездные поступления - всего	4 229 311,6	5 666 941,4	2 255 335,7	2 261 405,6	2 240 713,1
Доля в общем объёме доходов	30,4	30,8	19,5	18,9	18,1
1.2.1. Безвозмездные поступления из краевого бюджета	4 189 178,4	5 616 741,4	2 218 335,7	2 223 405,6	2 201 713,1
Доля в общем объёме доходов	30,1	30,5	19,2	18,6	17,8
1.2.2. Прочие безвозмездные поступления в местный бюджет	40 133,2	50 200,0	37 000,0	38 000,0	39 000,0
Доля в общем объёме доходов	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3

Общая сумма налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в 2012 году прогнозируется в сумме 9277974,0 тыс. рублей, что составляет 80,5 процентов к общей сумме доходов, в 2013 году - 9731519,0 тыс. рублей, в 2014 году - 10145216,0 тыс. рублей, что составляет 81,1 и 81,9 процентов к общей сумме доходов соответственно.

В основу формирования доходной части местного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов положены прогнозные данные объёмов производства продукции, работ и услуг, обороты розничной торговли и общественного питания, индексы роста цен и заработной платы, фактически сложившиеся тенденции по собираемости налогов за предшествующие годы, ряд других параметров, влияющих на изменение налогооблагаемой базы.

Основная часть прогнозируемых доходов будет обеспечена поступлениями по налогу на доходы физических лиц (57,5%), единому налогу на вменённый доход для отдельных видов деятельности (10%), налогу на прибыль организаций (9,7%), арендной плате за землю (7,6%).

Прогноз доходов местного бюджета по основным источникам представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3 Прогноз поступления доходов местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар) на 2012 - 2014 годы
тыс. рублей
Наименование	Утверждено на 2011 год	Проект бюджета на 2012 год	Плановый период		2012 к 2011 в %	2013 к 2012 в %	2014 к 2013 в %
			2013 год	2014 год
1	2	3	4	5	6	7	8
Налоговые и неналоговые доходы	12 730 473,0	9 277 974,0	9 731 519,0	10 145 216,0	72,9	104,9	104,3
Налоговые доходы - всего	8 193 562,0	7 803 706,0	8 357 014,0	8 823 450,0	95,2	107,1	105,6
в том числе:
Налог на прибыль организаций	849 092,0	904 072,0	1 010 752,0	1 111 827,0	106,5	111,8	110,0
Налог на доходы физических лиц	5 004 139,0	5 353 039,0	5 740 653,0	6 035 446,0	107,0	107,2	105,1
Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности	841 859,0	929 000,0	947 600,0	966 500,0	110,4	102,0	102,0
Единый сельскохозяйственный налог	29 132,0	24 140,0	24 611,0	25 254,0	82,9	102,0	102,6
Налог на имущество физических лиц	20 315,0	92 871,0	93 893,0	94 738,0	457,2	101,1	100,9
Транспортный налог	792 621,0
Земельный налог	309 993,0	342 000,0	351 034,0	368 937,0	110,3	102,6	105,1
Государственная пошлина	345 911,0	158 584,0	188 471,0	220 748,0	45,8	118,8	117,1
Неналоговые доходы - всего	4 536 911,0	1 474 268,0	1 374 505,0	1 321 766,0	32,5	93,2	96,2
в том числе:
Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим городским округам	20,0	20,0	20,0	20,0	100,0	100,0	100,0
Арендная плата за земли	858 151,0	712 014,0	640 814,0	576 732,0	83,0	90,0	90,0
Доходы от сдачи в аренду имущества	196 273,0	159 764,0	143 922,0	129 529,0	81,4	90,1	90,0
Доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей	3 500,0	2 000,0	2 000,0	2 000,0	57,1	100,0	100,0
Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казённых)	50 496,0	50 496,0	50 496,0	50 496,0	100,0	100,0	100,0
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	56 198,0	60 214,0	64 356,0	68 624,0	107,1	106,9	106,6
Прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	38 670,0	65 100,0	65 200,0	65 300,0	168,4	100,2	100,2
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	3 060 999,0	234 245,0	214 089,0	233 108,0	7,7	91,4	108,9
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	247 462,0	155 315,0	158 408,0	160 657,0	62,8	102,0	101.4
Прочие неналоговые доходы	25 142,0	35 100,0	35 200,0	35 300,0	139,6	100,3	100,3
Прочие безвозмездные поступления в бюджеты городских округов	50 200,0	37 000,0	38 000,0	39 000,0	73,7	102,7	102,6
Итого собственных доходов местного бюджета	12 780 673,0	9 314 974,0	9 769 519,0	10 184 216,0	72,9	104,9	104,2

Прогноз доходов местного бюджета на 2012 - 2014 годы сформирован исходя из норм действующего законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства с учётом изменений, вступающих в действие с 1 января 2012 года (таблица 3.4).

Таблица 3.4 Изменение доходной базы местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар) в связи с изменением законодательства
тыс. рублей
N	Наименование	2012 год	2013 год	2014 год
	Изменение законодательства - всего	1 165 809,0	1 165 809,0	1 165 809,0
	в том числе:
1.	Изменение, внесённое в часть 4 статьи 179.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации, о создании дорожного фонда субъекта Российской Федерации, одним из основных источников которого является транспортный налог. В связи с этим с 1 января 2012 года транспортный налог в полном объёме зачисляется в краевой бюджет	879 809,0	879 809,0	879 809,0
2.	В рамках перевода с 2012 года полиции на финансовое обеспечение за счёт средств федерального бюджета в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 07.02.2011 N 3-ФЗ "О полиции" выпадающими доходами местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар) являются:
	- государственная пошлина за государственную регистрацию транспортных средств	215 000,0	215 000,0	215 000,0
	- штрафы за административные правонарушения в области дорожного движения	71 000,0	71 000,0	71 000,0

В 2012 - 2014 годах планируется снижение расходов местного бюджета (таблица 3.5).

Таблица 3.5 Динамика расходов местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар)
тыс. рублей
Показатель	2011 год (решение о местном бюджете)	Прогноз
		2012 год	2013 год	2014 год
Расходы - всего	19 701 301,5	12 338 309,7	12 795 924,6	12 819 544,1
в процентах к базовому 2011 году	100,0	62,6	64,9	65,1

Финансирование дефицита местного бюджета будет осуществляться преимущественно за счёт муниципальных заимствований (таблица 3.6).

Таблица 3.6 Источники внутреннего финансирования дефицита местного бюджета (бюджета муниципального образования город Краснодар)
тыс. рублей
Показатель	2011 год (решение о местном бюджете)	Прогноз
		2012 год	2013 год	2014 год
Всего источников	1 303 887,1	805 000,0	803 000,0	433 615,0
Муниципальные заимствования, всего	1 185 851,8	800 000,0	800 000,0	430 000,0
в том числе:
привлечение	2 535 851,8	2 900 000,0	3 900 000,0	4 130 000,0
погашение	-1 350 000,0	-2 100 000,0	-3 100 000,0	-3 700 000,0
Возврат по фонду сельхозтоваропроизводителей	8 000,0	5 000,0	3 000,0	3 615,0
Изменение остатков средств на счетах по учёту средств бюджета	110 035,3	-	-	-