Приложение N 2. Методические рекомендации по оформлению и представлению органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере, аналитической информации о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы

Приложение N 2

Методические рекомендации
по оформлению и представлению органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере, аналитической информации о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы
(утв. приказом департамента строительства Краснодарского края от 6 августа 2014 г. N 124)

1. Общие положения

1.1. Настоящие Методические рекомендации по оформлению и представлению органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере, аналитической информации о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее - Методические рекомендации) разработаны на основании постановления главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 23 июля 2014 года N 746 "Об утверждении Порядка формирования и реализации краевой адресной инвестиционной программы" (далее - Постановление N 746).

1.2. Настоящие Методические рекомендации разработаны в целях обеспечения единообразия оформления и представления органами исполнительной власти Краснодарского края (структурными подразделениями администрации Краснодарского края, действующими от имени администрации Краснодарского края), на которые возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей сфере (далее - главные распорядители), аналитической информации о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее - Аналитическая информация о КАИП) и ее консолидации.

1.3. Формирование и представление главными распорядителями Аналитической информации о КАИП осуществляется в соответствии с Порядком формирования и реализации краевой адресной инвестиционной программы, утвержденным Постановлением N 746.

1.4. На основании Аналитической информации о КАИП, сформированной и представленной главными распорядителями, департамент строительства Краснодарского края (далее - Департамент) формирует сводную аналитическую информацию о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее - Сводная аналитическая информация о КАИП).

1.5. Аналитическая информация о КАИП формируется по отраслевому признаку в разрезе главных распорядителей, указанием непрограммной, программной частей краевой адресной инвестиционной программы (далее - КАИП) и объектов.

1.6. Формы Аналитической информация о КАИП утверждены приложениями N 1 - 3 к настоящим Методическим рекомендациям.

1.7. Заполнение форм, указанных в пункте 1.5 настоящих Методических рекомендаций, осуществляется на бумажном и электронном носителях в редакторе "Microsoft Excel". При заполнении используется цифровой формат с разделителем групп разрядов с одним знаком после запятой.

1.8. В Методических рекомендациях приведены основные рекомендации по заполнению форм, указанных в пункте 1.5 настоящих Методических рекомендаций.

2. Формирование и представление Аналитической информации о КАИП на текущий финансовый год и на плановый период. Особенности формирования и представления аналитической информации о КАИП в 2014 году

2.1. Для формирования Департаментом Сводной аналитической информации о КАИП на текущий финансовый год и на плановый период главные распорядители:

1) формируют Аналитическую информацию о КАИП в соответствии:

с законом Краснодарского края о краевом бюджете на текущий финансовый год и на плановый период с учетом утвержденного объема бюджетных ассигнований и (или) сводной бюджетной росписью краевого бюджета;

с данными об объектах капитального строительства и объектах недвижимого имущества (далее - Объекты), включенных в КАИП, согласно настоящим Методическим рекомендациям;

2) ежемесячно до 10 числа представляют Департаменту Аналитическую информацию о КАИП и сопроводительное письмо на бумажном и электронном носителях;

3) направляют Департаменту Аналитическую информацию о КАИП по итогам отчетного финансового года не позднее 20 января текущего финансового года.

2.2. Представляемая Аналитическая информация о КАИП должна содержать сведения обо всех Объектах, включенных в КАИП в текущем финансовом году (отчетном финансовом году) в соответствии с действующей редакцией КАИП на отчетную дату.

Порядок следования Объектов в заполненных формах Аналитическую информацию о КАИП должен соответствовать порядку следования Объектов в КАИП.

2.3. Аналитическая информация о КАИП представляется единым комплектом. Не допускается представление главными распорядителями отдельных частей (показателей) Аналитической информации о КАИП.

Аналитическая информация о КАИП и сопроводительное письмо подписываются руководителем главного распорядителя или уполномоченным лицом. Каждая страница Аналитической информации о КАИП должна быть пронумерована.

2.4. Главные распорядители несут ответственность за достоверность сведений, указанных в Аналитической информации о КАИП, и обеспечивают идентичность данных на бумажном и электронном носителях.

2.5. Департамент рассматривает Аналитическую информацию о КАИП на предмет соответствия настоящим Методическим рекомендациям в течение двух рабочих дней.

2.6. В случае соответствия представленной Аналитической информации о КАИП настоящим Методическим рекомендациям, Департамент включает ее в Сводную аналитическую информацию о КАИП.

2.7. При несоответствии представленной Аналитической информации о КАИП настоящим Методическим рекомендациям, Департамент не включает ее в Сводную аналитическую информацию о КАИП и направляет соответствующую информацию главным распорядителям.

2.8. По результатам рассмотрения Аналитической информации о КАИП главных распорядителей Департамент ежемесячно формирует и размещает Сводную аналитическую информацию о КАИП на официальном сайте Департамента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

Годовая Сводная аналитическая информация о КАИП формируется и размещается не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным годом.

2.9. Формирование и представление Аналитической информации о КАИП в 2014 году с учетом требований Постановления N 746 осуществляется в следующем порядке.

2.9.1. С учетом особенностей формирования и представления Аналитической информации о КАИП в 2014 году главные распорядители представляют Департаменту Аналитическую информацию о КАИП до 10 сентября 2014 года в соответствии с пунктами 2.1.1 - 2.1.8 настоящих Методических рекомендаций.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Пункты 2.1.1 - 2.1.8 в настоящих Методических рекомендациях отсутствуют

2.9.2. По результатам рассмотрения Аналитической информации о КАИП, представленной главными распорядителями, Департамент формирует и размещает Сводную аналитическую информацию о КАИП на официальном сайте Департамента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

3. Состав и порядок заполнения Аналитической информации о КАИП

3.1. Аналитическая информация о КАИП состоит из трех частей:

отчет о реализации краевой адресной инвестиционной программы в текущем финансовом году по форме согласно приложению N 1 к настоящим Методическим рекомендациям (далее - Отчет о реализации КАИП);

сведения об оценке эффективности реализации бюджетных инвестиций в текущем финансовом году по форме согласно приложению N 2 к настоящим Методическим рекомендациям (далее - Сведения об оценке эффективности);

аналитическая записка о ходе реализации краевой адресной инвестиционной программы в текущем финансовом году (отчетном финансовом году) по форме согласно приложению N 3 к настоящим Методическим рекомендациям (далее - Аналитическая записка).

3.2. Отчет о реализации КАИП формируется главными распорядителями в целях осуществления мониторинга за ходом реализации КАИП, включающего сбор, анализ и оценку выполнения обязательств по финансированию Объектов, выполнению работ (приобретению объектов недвижимого имущества) и отсутствию рисков неосвоения.

3.2.1. Заполнение Отчета о реализации КАИП осуществляется в следующем порядке.

В графе "Наименование показателя" приводится полное наименование:

отрасли;

государственной программы Краснодарского края (ведомственной целевой программы);

подпрограммы государственной программы Краснодарского края;

Объектов (в полном соответствии с наименованием данного объекта, утвержденным нормативным правовым актом).

В графе "Бюджетные ассигнования, предусмотренные КАИП на текущий финансовый год" отражаются объемы бюджетных ассигнований краевого бюджета на текущий финансовый год, предусмотренные в соответствии с законом Краснодарского края о краевом бюджете, государственной программой Краснодарского края (ведомственной целевой программой) или нормативным правовым актом и источников финансового обеспечения краевого бюджета (средства, полученные из федерального бюджета, средства краевого бюджета).

В графе "Профинансировано (нарастающим итогом с начала года)" отражаются кассовые расходы всего, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов.

В графе "Фактически выполнено (нарастающим итогом с начала года" отражается подтвержденный актами о приемке выполненных работ, справками о стоимости выполненных работ, актами выполненных работ (оказанных услуг) и т.д. общий объем выполненных работ (расходы на приобретение объектов недвижимого имущества) по Объектам, в том числе за счет средств федерального и краевого бюджетов.

В графе "Ожидаемое выполнение до конца года" отражается объем выполнения работ по объекту капитального строительства (стоимость приобретения объектов недвижимого имущества) до конца текущего финансового года с учетом графика выполнения работ.

В графе "Планируемая дата ввода объекта" указывается планируемая дата ввода (приобретения объектов недвижимого имущества) Объектов.

В графе "Фактическая дата ввода объекта" указывается фактическая дата ввода (приобретения объектов недвижимого имущества) Объектов.

В графе "Описание технического результата за отчетный период" следует привести краткую аннотацию выполненных в течение отчетного периода ключевых работ с использованием натуральных количественных показателей, указать заключен ли контракт (контракты) на выполнение работ, необходимый для реализации бюджетных инвестиций в Объекты (в случае отсутствия заключенного контракта (контрактов) указать причины).

3.3. Сведения об оценке эффективности формируются главными распорядителями в целях осуществления контроля за ходом реализации КАИП в части:

финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества);

сроков (графика) выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества);

достижения основных (существенных) результатов реализации бюджетных инвестиций в Объекты.

3.3.1. Заполнение Сведения об оценке эффективности осуществляется в следующем порядке.

В графе "Наименование показателя" приводится полное наименование:

отрасли;

государственной программы Краснодарского края (ведомственной целевой программы);

подпрограммы государственной программы Краснодарского края;

Объектов (в полном соответствии с наименованием данного объекта, утвержденным нормативным правовым актом).

В графе "Оценка соблюдения графика финансирования" указывается оценка соблюдения графика финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденного на текущий финансовый год, в процентном выражении и степени значения показателя эффективности;

В графе "Оценка соблюдения графика выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества" указывается оценка соблюдения сроков (графика) выполнения работ по объектам капитального строительства (приобретения объектов недвижимого имущества) в процентном выражении и степени значения показателя эффективности;

В графе "Оценка соблюдения сроков ввода объектов в эксплуатацию" указывается оценка соблюдения сроков (графика) ввода объектов капитального строительства в эксплуатацию в процентном выражении и степени значения показателя эффективности;

В графе "Оценка достижения основных (существенных) результатов реализации бюджетных инвестиций" указывается оценка достижения основных (существенных) результатов реализации бюджетных инвестиций в процентном выражении и степени значения показателя эффективности.

3.3.2. Расчет показателей Сведений об оценке эффективности осуществляется в соответствии с разделом 4 настоящих Методических рекомендаций.

Расчет показателей согласно пунктам 4.4, 4.5 настоящих Методических рекомендаций проводится по объектам, сданным в эксплуатацию.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Пункт 4.5 в настоящих Методических рекомендациях отсутствует

3.4. Аналитическая записка формируется главными распорядителями и отражает по состоянию на отчетную дату:

итоги реализации КАИП;

достижение основных результатов реализации бюджетных инвестиций.

4. Методика оценки эффективности реализации КАИП

4.1. Оценка эффективности реализации КАИП включает в себя следующие показатели:

оценка соблюдения графика финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденного на текущий финансовый год;

оценка соблюдения сроков (графика) выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденных на текущий финансовый год;

оценка соблюдения сроков ввода объектов капитального строительства в эксплуатацию в текущем финансовом году.

4.2. Оценка соблюдения графика финансирования строительства (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденного на текущий финансовый год, основывается на принципе сопоставления фактического объема финансирования, осуществленного на отчетную дату в соответствии с графиком финансирования заключенного контракта (контрактов), с общим объемом финансирования, предусмотренным графиком финансирования заключенного контракта (контрактов) на отчетную дату.

где:

Rif - значение показателя эффективности;

Fiфакт - фактический объем финансирования, осуществленный на отчетную дату в соответствии с графиком финансирования;

Fiплан - общий объем финансирования, предусмотренный графиком финансирования на отчетную дату.

При значении показателя эффективности от 98 до 100 процентов эффективность признается высокой, при значении данного показателя от 80 до 98 процентов - средней, при значении данного показателя менее 80 процентов - низкой.

4.3. Оценка соблюдения сроков (графика) выполнения работ (приобретения объектов недвижимого имущества), утвержденных на текущий финансовый год, основывается на принципе сопоставления фактического объема выполненных работ на отчетную дату в соответствии с графиком выполнения работ заключенного контракта (контрактов), с плановым объемом выполненных работ, предусмотренным графиком выполнения работ заключенного контракта (контрактов) на отчетную дату.

где:

Riv - значение показателя эффективности;

Viфакт - фактический объем финансирования, осуществленный на отчетную дату в соответствии с графиком финансирования;

Viплан - плановый объем выполненных работ, предусмотренный графиком выполнения работ на отчетную дату.

При значении показателя эффективности равном 100 и более процентов, эффективность признается высокой, при значении данного показателя от 80 до 100 процентов - средней, при значении данного показателя менее 80 процентов - низкой.

4.4. Оценка соблюдения сроков ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (приобретения объекта недвижимого имущества) основывается на принципе сопоставления фактического срока ввода в эксплуатацию объектов капитального строительства (приобретения объекта недвижимого имущества) с запланированным сроком ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (приобретения объекта недвижимого имущества).

где:

Rit - значение показателя эффективности;

Tiфакт - фактический срок ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (количество месяцев);

Tiплан - запланированный срок ввода в эксплуатацию объекта капитального строительства (количество месяцев).

При значении показателя эффективности равном или менее 100 процентов эффективность признается высокой.

При значении показателя эффективности более 100 процентов эффективность признается низкой.

Начальник управления бюджетного финансирования

С.Н. Катасонова