Приложение 2. Проект бюджета Фонда занятости населения г. Москвы на 1998 г. из расчета 1,5% социального налога и 20% отчислений в федеральную часть Фонда занятости

Приложение 2

к постановлению Правительства Москвы

от 7 апреля 1998 г. N 282

Проект бюджета Фонда занятости населения г. Москвы на 1998 г. из расчета 1,5% социального налога и 20% отчислений в федеральную часть Фонда занятости

млн. руб.

N п/п	Статьи доходов и расходов	Сумма
1	2	3
	Доходы Фонда занятости, всего	1620,7
1.	Переходящий остаток средств фонда на 01.01.98	59,6
2.	Поступление страховых взносов	1400,1
3. 3.1.	Иные поступления, всего в том числе возврат средств кредита Управлением инвестиционной политики и финансирования из городских источников	161,0 125,0*
	Расходы Фонда занятости, всего	1620,7
1.	Отчисления в Федеральную часть фонда (20%)	280,0
2. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3.	Программы активной политики занятости, всего в том числе: программы обучения лиц, признанных безработными, всего в том числе: обеспечение реализации программы обучения лиц, признанных безработными профессиональное обучение профессиональная ориентация	581,9 159,1 33,0 109,2 16,9
2.2. 2.2.1. 2.2.2. 2.2.3. 2.2.4. 2.2.5. 2.2.6. 2.2.7. 2.2.8.	Специальные программы занятости, всего в том числе: посредничество в трудоустройстве организация и сохранение рабочих мест организация занятости длительно безработных организация занятости молодежи организация поддержки предпринимательства организация общественных работ временная занятость подростков Трудовая реабилитация инвалидов	422,8 15,2 163,4 9,9 17,7 14,8 99,7 15,4 86,7
3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4.	Программы материальной поддержки лиц, признанных безработными, всего в том числе: обеспечение реализации программы материальной поддержки лиц, признанных безработными пособия по безработице материальная помощь безработным выплаты досрочных пенсий	398,1 - 348,8 7,2 42,1
4. 4.1. 4.2. 4.3.	Программы информационного обеспечения государственной политики занятости, всего в том числе: развитие автоматизированной информационной системы "Занятость" эксплуатационные расходы информационная поддержка программ занятости	74,8 30,3 11,6 32,9
5.	Содержание Комитета труда и занятости, всего в том числе по Управлению труда	255,9 10,0
5.1. 5.1.1. 5.1.2.	Заработная плата административно- управленческого персонала, всего в том числе: Заработная плата основного персонала в том числе по Управлению труда Заработная плата МОП	83,9 82,8 1,9 1,1
5.2.	Начисления на заработную плату в том числе по Управлению труда	39,3 0,9
5.3.	Коммунальные услуги, всего в том числе по Управлению труда	9,2 0,2
5.4.	Командировочные расходы, всего в том числе по Управлению труда	0,1 0,1
5.5.	Приобретение оборудования и инвентаря, всего в том числе по Управлению труда	10,5 2,0
5.6.	Капитальный ремонт, всего из них: в том числе по Управлению труда	55,3 41,3** 3,5
5.7.	Прочие расходы, всего в том числе по Управлению труда	57,6 1,4
6.	Остаток средств Фонда занятости на 01.01.99 г.	30,0

* Возврат средств Управлением инвестиционной политики и финансирования из городских источников предусмотрен в виде проведения строительно-монтажных работ на объектах Комитета труда и занятости и передачи ему жилых и нежилых объектов недвижимости. В 1997 г. из суммы задолженности 125,0 млн. деноминированных рублей инвестором - ЗАО "Компания "Главмосстрой-инвест" профинансированы строительно-монтажные работы на объектах Комитета труда и занятости на сумму 14,4 млн. рублей, взаимозачет которых будет произведен в 1998 г. после подписания акта сдачи-приемки выполненных работ.

** Договор от 09.10.97 Комитета труда и занятости с Управлением инвестиционной политики и финансирования из городских источников и ЗАО "Компания "Главмосстрой-инвест" о финансировании работ по проектированию, строительству, реконструкции и капитальному ремонту помещений Комитета предусматривает сумму 41,3 млн. деноминированных рублей, из них 14,4 млн. рублей профинансированы в 1997 г., а взаимозачет по ним будет произведен в 1998 г.

Пояснительная записка к проекту бюджета Фонда занятости
населения г. Москвы на 1998 год

Проект бюджета Фонда занятости населения г. Москвы на 1998 год разработан на основе анализа развития рынка труда в г. Москве, а также на основе прогноза социально-экономического развития города как субъекта Российской Федерации в 1998 году.

При расчетах использованы данные, прогнозные оценки и нормы отчислений, примененные Министерством труда и социального развития Российской Федерации при представлении Правительством Российской Федерации в Государственную Думу проекта федерального закона "О бюджете Государственного фонда занятости населения Российской Федерации на 1998 год". Использовались прогнозные оценки и дефляторы Департамента экономической политики и развития г. Москвы.

Проект бюджета Фонда занятости населения г. Москвы (далее - Фонд занятости) на 1998 г. сформирован по доходам в сумме 1620,7 млн. руб. (здесь и далее с учетом деноминации рубля) и по расходам в сумме 1620,7 млн. рублей.

Проект бюджета по доходам

Доходы бюджета Фонда занятости на 1998 год включают в себя поступления страховых взносов работодателей в части, зачисляемой в фонд в сумме 1400,1 млн. рублей, иные поступления - 161,0 млн. рублей и переходящий остаток средств фонда на 01.01.98 - 59,6 млн. руб.

Поступления доходов в бюджет Фонда занятости в 1998 году проектируются в следующих суммах:

Статьи доходов	Исполнение бюджета за 1997 год (млн. руб.) с учетом деноминации рубля	Проект бюджета на 1998 год (млн. руб.)
Доходы Фонда занятости	1123,9	1620,7
1. Переходящий остаток средств фонда	40,9	59,6
2. Поступление страховых взносов	1009,6	1400,1
3. Иные поступления	73,4	161,0

Доходы бюджета Фонда занятости на 1998 год сформированы за счет поступлений страховых взносов работодателей в сумме 1400,1 млн. рублей. В расчетах применен тариф поступлений страховых взносов в Государственный фонд занятости населения Российской Федерации на 1998 год в размере 1,5% фонда оплаты труда (закон Российской Федерации от 8 января 1998 г. N 9-ФЗ).

При расчете поступлений страховых взносов на 1998 год принят фонд заработной платы по г. Москве в размере 107,055 млрд. рублей с учетом изменений нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 4 августа 1997 г. N 822 (расчеты Департамента экономической политики и развития г. Москвы).

Однако с учетом освобождения части плательщиков от отчислений в Фонд занятости в соответствии с законодательством для расчета поступлений принят фонд заработной платы в размере 100,364 млрд. рублей (по фактическим данным за 1997 год - 6,25% фонда оплаты труда являются льготными).

Среднегодовой коэффициент сбора поступлений страховых взносов в фонд занятости в 1998 году составит (оценочно) 0,93. Общая сумма поступлений страховых взносов составит 1400,1 млн. рублей.

Расчет поступлений страховых взносов

Год	Фонд заработной платы (млрд. руб.)	Фонд заработной платы с учетом освобождения от платежей (млрд. руб.)	Тариф отчислений (%)	Уровень сборов (%)	Поступления страховых взносов (млн. руб.)
1998	107,055	100,364	1,5	93,0	1400,1

Доходы бюджета фонда занятости на 1998 г. сформированы за счет переходящего остатка средств. По состоянию на 1 января 1998 г. он составит 59,6 млн. руб.

Сумма переходящего остатка средств (с учетом деноминации рубля)

млн. руб.

Год	01.01.93	01.01.94	01.01.95	01.01.96	01.01.97	01.01.98
Сумма	0,9	50,3	215,0	123,0	40,9	59,6

Кроме того, доходы бюджета Фонда занятости на 1998 г. формируются за счет иных поступлений в сумме 161,0 млн. руб.

Иные поступления планируются и складываются из: сумм, получаемых в виде возврата средств, предоставленных на создание и сохранение рабочих мест, а также на возвратные компенсационные выплаты; суммы процентов, получаемых в виде платы за пользование средствами, предоставленными на создание и сохранение рабочих мест на платной возвратной основе, за вычетом средств, подлежащих перечислению в бюджет в виде налогов. За 1998 г. эти поступления составят 161,0 млн. руб., в том числе в названной сумме учтены 125,0 млн. руб., не возвращенные Управлением инвестиционной политики и финансирования из городских источников. По договору от 29 сентября 1995 г., заключенному в соответствии с поручением Премьера Правительства Москвы от 28 сентября 1995 г. N 4-15-12794/5, возврат средств Комитету труда и занятости из 140 млн. руб. составил в 1997 г. 15 млн. руб.

Кроме вышеперечисленных средств, в формировании иных поступлений участвуют оценочно прогнозируемые суммы процентов, получаемых в виде платы банковскими учреждениями по остаткам средств на счетах фонда занятости (бюджетный и расчетный счета фонда, а также счета целевого финансирования программ занятости), а также доходы от иной деятельности. Названные поступления учитываются за вычетом сумм, подлежащих перечислению в бюджет в виде налогов.

Сумма иных поступлений (с учетом деноминации рубля)

млн. руб.

Год	1993	1994	1995	1996	1997	1998
Сумма	2,4	18,5	112,7	36,0	73,4	161,0

Проект бюджета по расходам

Расходы бюджета Фонда занятости на 1998 год направлены на реализацию мероприятий, предусмотренных проектом Программы содействия занятости населения г. Москвы на 1998 год, по следующим направлениям:

Направления расходования	Исполнение бюджета за 1997 год (млн. руб.) с учетом деноминации рубля	Проект бюджета на 1998 год (млн. руб.)
Расходы Фонда занятости 1. Отчисления в Федеральную часть фонда (20%)	1123,9 182,2	1620,7 280,0
2. Программы активной политики занятости	327,6	581,9
3. Программы материальной поддержки лиц, признанных безработными	271,2	398,1
4. Информационная поддержка программ занятости	80,5	74,8
5. Содержание Комитета труда и занятости	202,9	255,9
6. Остаток средств Фонда занятости	на 01.01.98 59,6	на 01.01.99 30,0

1. Отчисления в Федеральную часть фонда (20%)

Расходы бюджета Фонда занятости на 1998 год предусматривают отчисления в централизованную часть Фонда занятости (распорядитель - Министерство труда и социального развития РФ) в сумме 280,0 млн. руб. Расчеты произведены на условиях установления Федеральным законодательством на 1998 г. тарифа отчислений в федеральную часть Фонда занятости в размере 20% от поступлений страховых взносов работодателей.

Сумма отчислений в федеральную часть Фонда занятости (с учетом деноминации рубля)

млн. руб.

Год	1994	1995	1996	1997	1998
Тариф (%) Сумма	20,0 34,7	20,0 115,3	20,0 145,2	20,0 182,2	20,0 280,0

Таким образом, расходы фонда занятости населения г. Москвы, осуществляемые непосредственно распорядителем Фонда - Комитетом труда и занятости Правительства Москвы в целях выполнения городской Программы содействия занятости, в 1998 г. составят 1340,7 млн. руб. (доходы 1620,7 - отчисления 280,0 = расходы 1340,7).

В бюджете Фонда занятости на 1998 год предусмотрены расходы на выполнение следующих программ:

2. Программы активной политики занятости.

Расходы по программе активной политики занятости предусматриваются в сумме 581,9 млн. руб., в том числе:

2.1. Программа обучения лиц, признанных безработными, в сумме - 159,1 млн. руб.

в том числе:

2.1.1. Обеспечение реализации программы обучения лиц, признанных безработными, в сумме 33,0 млн. руб., в том числе расходы на содержание Московского учебного центра и его филиалов в сумме 20,2 млн. руб., Московского института конверсии военных кадров в сумме 1,6 млн. руб., Государственного учебного центра "Профессионал" - 5,4 млн. руб., Московской профессиональной школы парикмахерских и косметических услуг в сумме 3,9 млн. руб., Некоммерческого образовательного учреждения "Центр офисных технологий" - 1,9 млн. руб.

2.1.2. Профессиональное обучение в сумме 109,2 млн. руб.

Расходы по профессиональному обучению (предусматривается направить и провести переобучение более 15 тыс. безработных и опережающих обучение высвобождаемых работников при модернизации и перепрофилировании производства 3 тысяч работников).

2.1.3. Профессиональная ориентация - 16,9 млн. руб.

Расходы составляют 16,9 млн. руб., предусматривающие профессиональное консультирование граждан с целью определения их профпригодности к востребованным видам деятельности на рынке труда, профориентацию граждан с целью вовлечения в востребованные виды деятельности, в том числе расходы по содержанию организаторов названных работ - Государственного центра профессиональной ориентации и психологической поддержки безработных граждан и незанятого населения в сумме 7,3 млн. руб., Московского городского правового центра "Защита" - 2,6 млн. руб.

2.2. Расходы на реализацию специальных программ занятости предусматриваются в сумме 422,8 млн. руб., в том числе по направлениям:

2.2.1. Расходы на посредничество в трудоустройстве в сумме 15,2 млн. руб., предусматривающие комплексное обеспечение занятости женщин, в том числе из слабозащищенных слоев населения; трудоустройство граждан, уволенных с военной службы, службы в органах УВД, и членов их семей, в том числе расходы по содержанию организаторов названных работ - Женского делового центра в сумме 3,8 млн. руб. и Московского центра занятости военнослужащих запаса "Кутузовский" - 4,3 млн. руб.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

2.2.2.-2.2.3. Расходы на организацию и сохранение рабочих мест (в том числе на организацию занятости длительно безработных) в сумме 173,3 млн. руб. (163,4 + 9,9), предусматривающие создание 14 тыс. новых рабочих мест (без учета 2 тыс. рабочих мест, создаваемых для инвалидов) и сохранение 15 тыс. рабочих мест - за счет компенсационных выплат и субсидий к зарплате работникам предприятий, находящимся в отпуске без сохранения заработной платы в связи с временным прекращением работы предприятий, а также работникам, переведенным по названным причинам на неполный рабочий день (рабочую неделю). В данные расходы входят также расходы на содержание Московского городского центра условий и охраны труда в сумме 4,4 млн. руб. и Фонда реорганизации предприятий - 0,3 млн. руб.

2.2.4. Расходы на организацию занятости молодежи в сумме 17,7 млн. руб., предусматривающие трудоустройство молодых специалистов и безработной молодежи по федеральной программе "Молодежная практика" и создание около 3 тысяч ученических рабочих мест, в том числе расходы на содержание организатора названных работ - Московского центра труда и занятости молодежи "Перспектива" в сумме 5,4 млн. руб.

2.2.4. Расходы на организацию поддержки предпринимательства в сумме 14,8 млн. руб., предусматривающие поддержку предпринимательской инициативы и помощь в организации собственного дела свыше 200 безработным, в том числе расходы на содержание организатора указанных работ - Центра делового партнерства в сумме 6,1 млн. руб.

2.2.5. Расходы на организацию общественных работ в сумме 99,7 млн. руб., предусматривающие направление и участие в общественных работах 18 тысяч безработных, в том числе расходы на содержание организатора названных работ Государственного унитарного предприятия "Мосгортруд" - 1,4 млн. руб. и на проведение общественных работ Московскому центру труда и занятости молодежи "Перспектива" - 1,6 млн. руб.

2.2.6. Расходы на организацию временной занятости подростков в сумме 15,4 млн. руб., предусматривающие, что во временных работах примут участие 27 тысяч подростков.

2.2.7. Расходы на организацию трудовой реабилитации инвалидов в сумме 86,7 млн. руб. (постановление Правительства Москвы от 14.10.97 N 730 "О Программе поддержки промышленных предприятий города, применяющих труд инвалидов на 1998-2000 годы"), предусматривающие создание свыше 2 тысяч новых и сохранение действующих рабочих мест для инвалидов с учетом их индивидуальных возможностей.

3. Программы материальной поддержки лиц, признанных безработными, в сумме 398,1 млн. руб. включают:

3.1. Обеспечение реализации программы материальной поддержки лиц, признанных безработными. По данной статье расходы включены в статью бюджета ФЗ "Содержание Комитета труда и занятости".

3.2. Расходы на выплату пособий гражданам, признанным в установленном законодательством порядке безработными (предусматривается, что развитие ситуации на рынке труда потребует выплаты пособий более 141 тысячам человек при средней продолжительности выплат 6-7 месяцев), составят в сумме 348,8 млн. руб.

3.3. Расходы по выплате материальной помощи безработным, продолжительное время не имеющим работу и потерявшим право на получение пособия, в сумме 7,2 млн. руб.

3.4. Расходы по выплатам досрочных пенсий в 1998 г. предусматриваются в сумме 42,1 млн. руб. и осуществляются в виде компенсации Пенсионному фонду Российской Федерации фактических выплат по назначенным пенсиям гражданам, отправленным службой занятости на досрочную пенсию в связи с отсутствием продолжительное время возможностей предложить им подходящую работу. Число получающих досрочные пенсии с учетом ранее отправленных и выбывающих составит в 1998 году 8,6 тысяч человек. В расчетах взят средний размер пенсии в сумме 407,9 рублей.

4. Программы информационного обеспечения государственной политики занятости предусматривают расходы на сумму 74,8 млн. руб.,

в том числе по направлениям:

4.1. Расходы на развитие автоматизированной информационной системы "Занятость" в сумме 30,3 млн. руб.

4.2. Эксплуатационные расходы в сумме 11,6 млн. руб.

4.3. Расходы на информационную поддержку программ занятости в сумме 32,9 млн. руб., в том числе по направлениям:

- рекламно-издательская и информационная деятельность - 13,1 млн. руб.;

- обучение и стажировка персонала службы занятости - 6,4 млн. руб.;

- НИР и проектные работы - 6,3 млн. руб.;

- международная деятельность - 1,2 млн. руб.

5. Содержание Комитета труда и занятости (административные расходы) предусматриваются в сумме 255,9 млн. руб.

(в том числе по Управлению труда - 10,0 млн. руб.),

в том числе:

5.1. Заработная плата административно-управленческого персонала - 83,9 млн. руб.

5.1.1. Заработная плата основного персонала составит 82,8 млн. руб. (в том числе по Управлению труда - 1,9 млн. руб.).

5.1.2. Заработная плата МОП - 1,1 млн. руб.

5.2. Начисления на заработную плату и начисления в Пенсионный фонд на питание и дорогу составят 39,3 млн. руб.

(в том числе по Управлению труда - 0,9 млн. руб.).

5.3. Коммунальные услуги, всего - 9,2 млн. руб., (в том числе по Управлению труда - 0,2 млн. руб.) из них согласно заключенным договорам:

- аренда - 3,0 млн. руб.

- эл. энергия - 1,5 млн. руб.

- Мосгортепло, Мосводоканал - 1,7 млн. руб.

- коммунальные услуги - 2,9 млн. руб.

- прочие (дерат., вывоз мусора и др.) - 0,1 млн. руб.

5.4. Командировочные расходы - 0,1 млн. руб.

за 9 месяцев 1997 г. было израсходовано 60,4 млн. руб., т.е. в месяц - 6,7 млн. руб.

На 1998 г. предусмотрено: 6,7 млн. руб. х 12 = 80,4 млн. руб.

С учетом деноминации рубля расходы составят 0,1 млн. руб.,

(в том числе по Управлению труда - 0,1 млн. руб.).

5.5. Приобретение оборудования и инвентаря - 10,5 млн. руб.

(в том числе по Управлению труда - 2,0 млн. руб.)

5.6. Капитальный ремонт, всего - 55,3 млн. руб.

из них - 41,3* млн. руб.

(в том числе по Управлению труда - 3,5 млн. руб.)

5.7. Прочие расходы, всего - 57,6 млн. руб.

(в том числе по Управлению труда - 1,4 млн. руб.)

в том числе:

- приобретение предметов снабжения и расходных материалов - 7,2 млн. руб.

Расходы на 1 чел. в месяц в 1997 г. составили 4602,5 : 9 : 2851 чел. = 0,179 млн. руб.

Предполагается на 1998 год:

3000 чел. х 0,20 млн. руб. х 12 = 7200,0 млн. руб.

С учетом деноминации рубля расходы составят 7,2 млн. руб.

- оплата транспортных услуг - 3,1 млн. руб.

2,3 : 9 х 12 = 3,1 млн. руб.

в том числе:

- аренда а/транспорта - 0,1 млн. руб.

- приобретение ГСМ - 0,5 млн. руб.

- ремонт а/м и пр. - 2,5 млн. руб.

- оплата услуг связи - 1,4 млн. руб.

1,0 млн. руб. : 9 х 12 = 1,4 млн. руб.

- прочие расходы, всего - 45,9 млн. руб.

в том числе:

- ремонт оборудования - 0,8 млн. руб.

- текущий ремонт помещений - 0,6 млн. руб.

- охрана помещений - 11,6 млн. руб.

- страхование а/тр-та - 0,3 млн. руб.

- оплата госпошлины и судебных издержек - 0,5 млн. руб.

- медицинское обслуживание - 7,0 млн. руб.

- дотация на питание и транспорт - 15,5 млн. руб.

- санаторно-курортное лечение - 9,2 млн. руб.

- дотации к пенсиям - 0,1 млн. руб.

- подписка на 2 полугодие - 0,2 млн. руб.

- прочие - 0,1 млн. руб.

6. Остаток средств Фонда занятости на 01.01.99.

Бюджет Фонда занятости на 1998 год предусматривает остаток средств в сумме 30,0 млн. рублей.

------------------------------

* Договор от 09.10.97 Комитета труда и занятости с Управлением инвестиционной политики и финансирования из городских источников и ЗАО "Компания "Главмосстрой - инвест" о финансировании работ по проектированию, строительству, реконструкции и капитальному ремонту помещений Комитета предполагает сумму 41,3 млн. руб. (с учетом деноминации рубля).