Приложение N 2. Методика анализа эффективности реализации долгосрочной краевой целевой программы "Поддержка организаций экспортеров в Краснодарском крае" на 2010 - 2012 годы

Приложение N 2
к долгосрочной краевой целевой
программе "Поддержка организаций
экспортеров в Краснодарском крае"
на 2010 - 2012 годы

Методика анализа эффективности реализации долгосрочной краевой
целевой программы "Поддержка организаций экспортеров
в Краснодарском крае" на 2010 - 2012 годы

1. В целях обоснования эффективности реализации мероприятий программы развития международного и межрегионального сотрудничества Краснодарского края департаментом внешнеэкономической деятельности был выполнен анализ бюджетной эффективности долгосрочной краевой целевой программы "Поддержка организаций экспортеров в Краснодарском крае" на 2010 - 2012 годы (далее - Программа).

Для анализа бюджетной эффективности были использованы следующие показатели внешнеэкономической деятельности:

объем экспорта участников внешнеэкономической деятельности Краснодарского края на отчетный период - данные Федеральной таможенной службы по Краснодарскому краю;

выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг - отчет о формировании финансовых результатов по Краснодарскому краю Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Краснодарскому краю;

налоговые отчисления в консолидированный бюджет по отраслям - отчет Федеральной налоговой службы "О поступлении налогов и сборов в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам экономической деятельности" за отчетный период (три года).

Расчет показателей эффективности реализации Программы осуществляется на основании Указа Президента Российской Федерации от 28 июля# 2007 года N 825 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации" и распоряжения главы администрации Краснодарского края от 16 апреля 2008 года N 259-р "Об утверждении системы стратегических целей Краснодарского края и показателей их достижения", расширяет установленный ими перечень показателей.

2. Достижение устойчивых темпов роста экспорта ежегодно:

х 100%, где:

- темп роста экспорта в год;

- объем экспорта за отчетный период;

- объем экспорта за период, предшествующий отчетному;

- должен быть более 110%.

3. Прирост объемов экспорта готовой продукции (товаров, работ и услуг):

, где:

- абсолютный прирост объема экспорта готовой продукции (товаров работ и услуг);

- объем экспорта готовой продукции (товаров, работ и услуг) за отчетный период;

- объем экспорта готовой продукции (товаров, работ и услуг) на экспорт за период, предшествующий отчетному периоду.

4. Для расчета объемов дополнительных поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края необходимо определить коэффициент отношения объемов налоговых поступлений в консолидированный бюджет края к 1 рублю реализации продукции по основным товарным группам экспорта:

, где:

- коэффициент*;

-объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет края по основным товарным группам;

- реализация продукции по основным товарным группам экспорта (выручка от продажи товаров).

5. Прогнозируемый объем поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края от экспортной деятельности региональных предприятий по отраслям рассчитывается следующим образом:

, где:

- объем поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края по товарной группе экспорта;

- экспорт продукции (по отраслям) - реальный или прогнозируемый;

- коэффициент.

Суммарный прогнозируемый объем поступлений в консолидированный бюджет формируется как совокупный показатель бюджетных поступлений по отраслям:

6. Прогнозируемый прирост налоговых поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края рассчитывается по фopмyлe:

, где:

- изменение налоговых поступлений в консолидированный бюджет за анализируемый период;

- прирост объемов экспорта продукции за анализируемый период.

, где:

- объем экспорта продукции по итогам текущего года;

- объем экспорта продукции по итогам предыдущего года.

7. Для определения эффективности бюджетных расходов, связанных с оказанием государственной поддержки экспорта, рассчитывается коэффициент, определяющий результативность бюджетных расходов в отчетном году. Расчет данного показателя осуществляется на основании постановления Правительства Российской Федерации от 22 мая 2004 года N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов" и исходя из определения "Результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение" определяется по формуле:

, где:

- коэффициент, определяющий результативность бюджетных расходов в i-ом году;

- объем налоговых платежей, поступивших в консолидированный бюджет от организаций-экспортеров, получивших финансовую поддержку в i-ом году;

- объем бюджетных расходов в i-ом году на финансовую поддержку организаций-экспортеров;

- должен быть более 1.

_______________________________________

* Коэффициент отношения объемов налоговых поступлений в консолидированный бюджет края к 1 рублю реализации продукции для каждой отрасли считается отдельно.

Руководитель департамента внешнеэкономической деятельности Краснодарского края

А.Ю. Ткаченко