Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 20 апреля 2018 г. N Ф03-761/18 по делу N А04-3201/2010

г. Хабаровск

20 апреля 2018 г.

А04-3201/2010

Резолютивная часть постановления объявлена 16 апреля 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 20 апреля 2018 года.

Арбитражный суд Дальневосточного округа в составе:

Председательствующего судьи: Кондратьевой Я.В.

Судей: Кушнаревой И.Ф., Шведова А.А.

при участии:

конкурсного управляющего ООО "Юрганз" Юдина О.В. и его представителя Антушевич Е.Т. по доверенности от 01.06.2015 N 27 АА 0936401

от ООО "Дальнефтетранс": Костяная И.П., представитель по доверенности 01.02.2018

от ПАО ВТБ: Сондор М.А., предст авитель по доверенности от 25.12.2017 N 350000/4092-Д

от АО "ДВТГ": Самохина Ю.Ю., представитель по доверенности от 12.12.2017

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу Банка ВТБ (публичное акционерное общество)

на определение от 04.04.2017, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 09.01.2018

по делу N А04-3201/2010 Арбитражного суда Амурской области

дело рассматривали: в суде первой инстанции судья А.В.Кравцов; в суде апелляционной инстанции судьи: Т.Д. Козлова, Ж.В. Жолондзь, И.Е.Пичинина

по заявлению конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Юрганз" Юдина Олега Владимировича

о разрешении разногласий по распределению денежных средств от реализации заложенного имущества

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Юрганз"

Общество с ограниченной ответственностью "Юрганз" (ИНН 7709351241 ОГРН 1037739317220, место нахождения: 680000, Хабаровский край, г.Хабаровск, ул.Петра Комарова, 3 А, II пом. 16, далее - ООО "Юрганз", общество, должник) обратилось в Арбитражный суд Амурской области с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 28.10.2010 в отношении ООО "Юрганз" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Юдин Олег Владимирович. Определением суда от 26.11.2012 в отношении должника введено внешнее управление, исполнение обязанностей внешнего управляющего возложено на Юдина О.В.

Решением суда от 17.11.2014 ООО "Юрганз" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Юдин О.В.

В рамках дела о банкротстве определением суда от 18.11.2010 в реестр требований кредиторов должника были включены требования Банка ВТБ (публичное акционерное общество) (ОГРН 1027739609391, ИНН 7702070139, место нахождения: 190000, г.Санкт-Петербург, ул.Большая Морская, 29; далее - Банк) в размере 1 249 012 071 руб. 34 коп., в том числе: 1 000 000 000 руб. - основной долг; 200 441 643 руб. 84 коп. - проценты на основной долг; 32 400 000 руб. - неустойка на просрочку по основному долгу; 16 137 120 руб. - неустойка на задолженность по процентам; 33 307 руб. 50 коп. - судебные расходы. Задолженность возникла в связи с неисполнением ООО "Юрганз" кредитного соглашения от 27.03.2008 N КС-702000/2008/00047 (далее - кредитное соглашение N 47), заключенного с ОАО Банк ВТБ, на открытие кредитной линии с лимитом выдачи 1 000 000 000 руб.

Обязательства со стороны должника были обеспечены залоговым имуществом - вагонами по соглашениям о залоге N ДоЗ-702000/2008/00038, N ДоЗ-702000/2008/00039, N ДоЗ-702000/2008/00040.

Определением суда от 10.03.2011 в реестр требований кредиторов должника включены дополнительно требования Банка ВТБ в сумме 279 024 219 руб. 66 коп., в том числе: 142 692 876 руб. 71 коп. - задолженность по процентам, начисленным на основной долг; 108 000 000 руб. - неустойка, начисленная на просроченную задолженность по основному долгу; 28 331 342 руб. 95 коп. - неустойка, начисленная на просроченную задолженность по процентам.

Определением от 10.03.2011 в реестр требований кредиторов должника включены требования Банка ВТБ к ООО "Юрганз" как к поручителю за ООО "Востоктранскомпани" по следующим договорам поручительства: договору от 14.11.2008 N ДП-702000/2008/00211 в целях обеспечения обязательств ООО "Востоктранскомпани" (далее - заемщик-2) по кредитному соглашению от 15.09.2008, заключенному с банком на открытие кредитной линии N КС-702000/2008/00169 (далее - кредитное соглашение N 169) - 160 000 000 руб. основного долга, 46 032 799 руб. 76 коп. задолженности по процентам, начисленным на основной долг, 14 976 000 руб. неустойки начисленной на основной долг; договору от 14.11.2008 N ДП-702000/2008/00210 в целях обеспечения обязательств ООО "Востоктранскомпани" (далее - заемщик-2) по кредитному соглашению от 30.10.2007 N КС-702000/2007/00230 (далее - кредитное соглашение N 230) - 9 144 994 руб. 04 коп. основного долга, 1 829 382 руб. 96 коп. задолженности по процентам, начисленным на основной долг за период с 02.08.2010 по 27.10.2010, 2 388 177 руб. 39 коп. неустойки, начисленной на основной долг за период с 02.08.2010 по 27.10.2010, 216 041 руб. 26 коп. неустойки на задолженность по процентам за период с 02.08.2010 по 27.10.2010, 2 000 000 руб. неустойки за неисполнение обязательства по договору поручительства за период с 02.08.2010 по 27.10.2010.

По договорам о залоге от 14.11.2008 N ДоЗ-702000/2008/00149 и NДоЗ-702000/2008/00147, заключенным между Банком и ООО "Юрганз", исполнение обязательств со стороны основного должника - ООО "Востоктранскомпани" по кредитным соглашениям N 169 и N 230 обеспечены имуществом ООО "Юрганз": по договору N 169: железнодорожные полувагоны в количестве 135 ед. залоговой стоимостью 183 910 978 руб. 47 коп.; по договору N 230: железнодорожные полувагоны в количестве 78 ед. залоговой стоимостью 106 265 831 руб. 69 коп.

Таким образом, обязательство ООО "Востоктранскомпани" по кредитному соглашению N 230 в сумме основного долга 300 000 000 руб. было обеспечено имуществом ООО "Юрганз" (залогом) не в полном объеме, а только в части - 183 910 978 руб. 47 коп.

Определением от 27.07.2015 суд по заявлению конкурсного управляющего должника утвердил Положение о порядке, сроках и условиях продажи имущества должника - ООО "Юрганз", находящегося в залоге у Банка ВТБ.

Торги по продаже имущества завершены 20.01.2017, в связи с чем на расчетный счет ООО "Юрганз" от покупателей поступили денежные средства от реализации подвижного состава (предмета залога) в общей сумме 391 771 925 руб. 70 коп., в том числе: по лотам с 31 по 41 (подвижной состав, являющийся залоговым в обеспечение обязательств ООО "Востоктранскомпани") в сумме 160 568 679 руб. 98 коп.

В адрес конкурсного управляющего поступили письменные обращения кредиторов должника: АО "Дальневосточная транспортная группа" (далее - АО "ДВТГ") и ООО "Дальнефтетранс" (далее - ООО "ДНТ") с просьбой о перечислении денежных средств, полученные по лотам с 31 по 41, в полном объеме в их адрес, исходя из того, что в рамках обособленных производств они заменены в реестре требования кредиторов ООО "Юрганз" с Банка ВТБ и получили статус залогодержателей подвижного состава.

Конкурсный управляющий должником, ссылаясь на то, что требования кредиторов о перечислении в их адрес всей денежной суммы являются необоснованными, обратился в суд с заявлением о разрешении разногласий, согласно которым просил суд разрешить разногласия в отношении распределения денежных средств в сумме 160 568 679 руб. 98 коп., полученных от реализации предмета залога, по лотам с 31 по 41, утвердив следующий порядок (с учетом уточнения требований в порядке статьи 49 АПК РФ):

1. По кредитному соглашению N 230 (договор поручительства от 14.11.2008 NДП-702000/2008/00210, договор о залоге N ДоЗ-702000/2008/00147, железнодорожные полувагоны в количестве 78 ед.) по лотам с 38 по 41 сумму 58 703 800 руб., следующим образом:

- 44 209 582 руб. 29 коп. - направить на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей а также, в оставшейся части в конкурсную массу.

- 10 145 952 руб. 40 коп., в том числе: 7 682 063,90 руб. основной долг и 2 463 888 руб. 50 коп. мораторные проценты - направить на погашение требований залогового кредитора АО "ДВТГ";

- 4 348 265 руб. 31 коп., в том числе: 3 292 313 руб. 10 коп. основной долг и 1 055 952 руб. 21 коп. мораторные проценты - направить на погашение требований залогового кредитора ООО "ДНТ".

2. По кредитному соглашению N 169 (договор поручительства от 14.11.2008 NДП-702000/2008/00211, договор о залоге от 14.11.2008 N ДоЗ-702000/2008/00149, железнодорожные полувагоны в количестве 135 ед.) по лотам с 31 по 37, сумму 101 864 879 руб. 98 коп., следующим образом:

- 6 060 960 руб. 36 коп. - направить на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей;

- 26 112 989 руб. 72 коп., в том числе: 18 857 426 руб. 95 коп. основной долг и 7 258 084 руб. 45 коп. мораторные проценты - направить на погашение требований залогового кредитора "Банк ВТБ" (ПАО);

- 35 075 445 руб. 02 коп. (основной долг) направить на погашение требований залогового кредитора АО "ДВТГ";

- 34 615 484 руб. 88 коп. (основной долг) направить на погашение требований залогового кредитора ООО "ДНТ".

Определением от 04.04.2017 суд разрешил возникшие между конкурсным управляющим и кредиторами разногласия, распределив денежные средства, вырученные от реализации заложенного имущества должника - ООО "Юрганз" следующим образом: по кредитному соглашению N 169 с выручкой 101 864 879 руб. 98 коп. - 1 % - 1 018 648 руб. 79 коп. - организатору торгов, 5 % - 5 042 311 руб. 55 коп. - погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей (в конкурсную массу), 18 857 426 руб. 95 коп. - Банку ВТБ, 38 719 475 руб. 13 коп. - АО "ДВТГ", 38 227 017 руб. 58 коп. - ООО "ДНТ"; по кредитному соглашению N 230 с выручкой - 58 703 800 руб., - 1 % - 587 038 руб. - организатору торгов, 5 % - 2 905 838 руб. 10 коп. - погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей (в конкурсную массу), 10 145 952 руб. 40 коп. (в том числе: 7 682 063 руб. 90 коп. - основной долг, 2 463 888 руб. 50 коп. - мораторные проценты за период с 26.11.2012 по 04.04.2017) - АО "ДВТГ", 4 348 265 руб. 31 коп. (в том числе: 3 292 313 руб. 10 коп. - основной долг, 1 055 952 руб. 21 коп.- мораторные проценты за период с 26.11.2012 по 04.04.2017) - ООО "ДНТ", 40 716 706 руб. 19 коп. - погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей (в конкурсную массу).

Постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 09.01.2018 определение от 04.04.2017 изменено, резолютивная часть судебного акта изложена в следующей редакции: "Распределить денежные средства, вырученные от реализации заложенного имущества должника - общества с ограниченной ответственностью "Юрганз" (ИНН 7709351241/ОГРН 1037739317220) следующим образом: 1. По кредитному соглашению от 15.09.2008 N KC-702000/2008/00169 с выручкой - 101 864 879,98 руб.: - 5 % - 5 093 244 руб. - погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражному управляющему и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей, в том числе, расходы организатору торгов (1 % - 1 018 648,79 руб.) - Банк ВТБ (публичное акционерное общество) (ОГРН 1027739609391/ ИНН 7702070139) - 18 857 426 руб. 95 коп.; - акционерное общество "Дальневосточная транспортная группа" (ИНН 2721104698/ОГРН 1032700316516) - 39 214 221 руб. 13 руб.; - общество с ограниченной ответственностью "Дальнефтетранс" (ИНН 2725023922/ОГРН 1022701408454) - 38 699 987,58 руб. 2. По кредитному соглашению от 30.10.2007 N КС-702000/2007/00230 с выручкой - 58 703 800 руб.: - 5 % - 2 935 190 руб. - погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражному управляющему и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей, в том числе расходы организатору торгов (1 % - 587 038 руб.); - акционерное общество "Дальневосточная транспортная группа" (ИНН 2721104698/ОГРН 1032700316516) - 9 491 493 руб. 03 коп., в том числе: 7 682 063 руб. 90 коп. - основной долг, 1 809 429 руб. 13 коп. - мораторные проценты; - общество с ограниченной ответственностью "Дальнефтетранс" (ИНН 2725023922/ОГРН 1022701408454) - 4 103 036 руб. 28 коп., в том числе: 3 292 313 руб. 10 коп. - основной долг, 810 723 руб. 18 коп. - мораторные проценты; - Банк ВТБ (публичное акционерное общество) (ОГРН 1027739609391/ ИНН 7702070139) - 899 688 руб. 40 руб. - мораторные проценты; - 41 274 392 руб. 29 коп. - в конкурсную массу должника для удовлетворения иных (не связанных с реализацией предмета залога) текущих и реестровых требований".

В кассационной жалобе Банк ВТБ (ПАО) просит отменить указанные судебные акты, дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Амурской области. В обоснование жалобы заявитель ссылается на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам, на неправильное применение арбитражным судом норм материального права. Указывает на то, что при определении части, на которую Банк вправе претендовать от реализации залога, необходимо было вычесть погашения поручителей из общей суммы задолженности по кредитному соглашению, а не только из обеспеченной залогом части. Иной подход приведет к тому, что поручитель, частично исполнивший обязательство перед банком, преимущественно покроет свои затраты из заложенного Банку имущества, оставив Банк с необеспеченной частью долга.

В отзывах на кассационную жалобу конкурсный управляющий должником, АО "ДВТГ", не согласившись с доводами, изложенными в ней, просили обжалуемый судебный акт оставить без изменения как законный и обоснованный.

В судебном заседании кассационной инстанции представители Банка, АО "ДВТГ", ООО "ДНТ", конкурсный управляющий должника и его представитель привели правовые позиции относительно доводов кассационной жалобы и отзывов на нее, дав по ним пояснения.

Проверив законность обжалуемого постановления апелляционного суда с учетом доводов кассационной жалобы, Арбитражный суд Дальневосточного округа считает, что оно, а также определение суда от 04.04.2017 подлежат отмене в части распределения денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества должника по кредитному соглашению от 15.09.2008 N KC-702000/2008/00169 по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судами, лоты с 31 по 37 (железнодорожные полувагоны в количестве 135 ед.) обеспечивали исполнение обязательств ООО "Востоктранскомпани" перед Банком ВТБ по кредитному соглашению N 169 на 160 000 000 руб. - основной долг (договор поручительства от 14.11.2008 N ДП-702000/2008/00211, договор о залоге от 14.11.2008 N ДоЗ-702000/2008/00149).

Вырученные денежные средства от реализации указанного имущества составили 101 864 879 руб. 98 коп.

В ходе производства по делу о несостоятельности должника его поручителями АО "ДВТГ" и ООО "ДНТ" были исполнены обязательства по погашению основного долга перед Банком ВТБ по указанному кредитному соглашению N 169 на общую сумму 165 053 551 руб. 52 коп., в том числе: АО "ДВТГ" на сумму 83 064 532 руб. 78 коп., ООО "ДНТ" на сумму 81 989 018 руб. 74 коп.

Лоты с 38 по 41 (железнодорожные полувагоны в количестве 78 ед.) обеспечивали исполнение обязательств ООО "Востоктранскомпани" перед Банком ВТБ по кредитному соглашению N 230 (договор поручительства от 14.11.2008 N ДП-702000/2008/00210, договор о залоге N ДоЗ- 702000/2008/00147).

Вырученные денежные средства от реализации указанного имущества составили 58 703 800 руб.

Также при производстве по делу о несостоятельности должника его поручителями АО "ДВТГ" и ООО "ДНТ" были исполнены обязательства по погашению основного долга перед Банком ВТБ по кредитному соглашению N 230, в том числе: со стороны АО "ДВТГ" на сумму 7 682 063 руб. 90 коп., со стороны ООО "ДНТ" на сумму 3 292 313 руб. 10 коп., основной долг погашен полностью.

Разрешая разногласия между конкурсным управляющим и кредиторами в отношении распределения денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, суд апелляционной инстанции руководствовался следующим.

В соответствии с пунктом 2 статьи 138 Закона о банкротстве (в редакции, действующей для процедур, введенных до вступления в силу Федерального закона от 29.12.2014 N 482-ФЗ) в случае, если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, восемьдесят процентов направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов. Оставшиеся средства от суммы, вырученной от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет должника в следующем порядке: пятнадцать процентов от суммы, вырученной от реализации предмета залога - для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества должника в целях погашения указанных требований; оставшиеся денежные средства - для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей.

Пунктом 2.1 статьи 138 Закона о банкротстве предусмотрено, что денежные средства, предназначавшиеся для погашения требований кредиторов первой и второй очереди и оставшиеся на специальном банковском счете должника после полного погашения таких требований, направляются на погашение части обеспеченных залогом имущества должника требований конкурсных кредиторов, не погашенной из стоимости предмета залога в связи с удержанием части стоимости для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в соответствии с пунктами 1 и 2 настоящей статьи.

Денежные средства, оставшиеся после полного погашения требований кредиторов первой и второй очереди, требований кредитора, обеспеченных залогом реализованного имущества, включаются в конкурсную массу.

Денежные средства, оставшиеся после полного погашения судебных расходов, расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим и оплату услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей, включаются в конкурсную массу.

Не удовлетворенные за счет стоимости предмета залога требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются в составе требований кредиторов третьей очереди.

Разрешая разногласия в отношении распределения денежных средств по кредитному соглашению N 230 с выручкой 58 703 800 руб., суды исходили из того, что по данному кредитному соглашению сопоручителями погашены требования Банка ВТБ на сумму 10 974 377 руб. (основной долг с процентами за пользование кредитом в полном объеме), непогашенными остались требования в размере 2 064 218 руб. 65 коп. (санкции). В этой связи, руководствуясь правовой позицией, изложенной в Определении Верховного Суда РФ от 30.03.2017 N301-ЭС16-17271, суды пришли к правильному выводу о том, что при наличии иных кредиторов третьей очереди, в том числе и незалоговых, денежные средства от реализации заложенного имущества на оплату санкций Банка ВТБ в сумме 2 064 218 руб. 65 коп. распределяться не должны.

Вместе с тем, суд апелляционной инстанции не согласился с распределением мораторных процентов только в отношении АО "ДВТГ" и ООО "ДНТ", учтя при этом правовую позицию Верховного Суда Российской Федерации, изложенную в Определении от 30.11.2017 N 308-ЭС17-10332 и исходя из того, что хотя мораторные проценты не включаются в реестр требований кредиторов, не учитываются при определении количества голосов, принадлежащих кредитору на собрании, вместе с тем выплачиваются одновременно с погашением основного требования и до расчетов по санкциям, а также, принимая во внимание представленный конкурсным управляющим должником расчет размера мораторных процентов, пришел к правильному выводу о необходимости распределения денежных средств по кредитному соглашению N 230 следующим образом: 5 % - 2 935 190 руб. - на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражному управляющему и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей, в том числе расходы организатору торгов (1 % - 587 038 руб.); АО "ДВТГ" - 9 491 493 руб. 03 коп., в том числе: 7 682 063 руб. 90 коп. - основной долг, 1 809 429 руб. 13 коп. - мораторные проценты; ООО "ДНТ" - 4 103 036 руб. 28 коп., в том числе: 3 292 313 руб. 10 коп. - основной долг, 810 723 руб. 18 коп. - мораторные проценты; Банку ВТБ - 899 688 руб. 40 коп. - мораторные проценты; 41 274 392 руб. 29 коп. - в конкурсную массу должника для удовлетворения иных (не связанных с реализацией предмета залога) текущих и реестровых требований.

По существу порядок распределения денежных средств по кредитному договору N 230, установленный постановлением апелляционного суда от 09.01.2018, в кассационной жалобе Банка не оспаривается.

Распределяя денежные средства от реализации заложенного имущества по кредитному соглашению N 169 с выручкой 101 864 879 руб. 98 коп., суды первой и апелляционной инстанций, принимая во внимание правовую позицию, изложенную в пункте 30 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.07.2012 N 42 "О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством", пришли к правильному выводу о том, что при распределении суммы, вырученной от продажи предмета залога, требования поручителя должны удовлетворяться лишь после того, как кредитор получил полное удовлетворение по своему требованию.

Делая вывод о приоритетности прав Банка на удовлетворение его требования за счет заложенного имущества перед правами созалогодержателей, суды исходили из того, что целью заключения кредитором с поручителями и залогодателями договоров в обеспечение исполнения основным должником своего обязательства перед кредитором является максимальное удовлетворение кредитором своих требований за счет имущества поручителей и залогодателей в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником своего обязательства перед кредитором, суд кассационной инстанции считает правильным вывод судов первой и апелляционной инстанций о наличии у Банка как основного кредитора приоритета перед поручителями, исполнившими часть обязательств должника перед Банком, в отношении очередности удовлетворения своих требований за счет заложенного имущества должника.

Данный вывод соотносится с правовым положением поручителя, который, принимая на себя риск неплатежеспособности должника, принимает и все негативные последствия недостаточности у должника имущества для исполнения обязательства перед кредитором и не может осуществлять перешедшее к нему право во вред кредитору, получившему лишь частичное удовлетворение, в частности, получать удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества должника тогда, когда основной кредитор не получил полное удовлетворение своих требований. В связи с этим при распределении суммы, вырученной от продажи предмета залога, требования поручителя должны удовлетворяться лишь после того, как кредитор получил полное удовлетворение по своему требованию.

Аналогичные выводы, не оспариваемые заинтересованными лицами при рассмотрении настоящего обособленного спора, содержатся в вступившем в законную силу постановлении Арбитражного суда Дальневосточного округа от 31.01.2017 N Ф03-6405/2017, принятом при рассмотрении обособленного спора о внесении изменений в порядок реализации заложенного имущества в рамках настоящего дела о несостоятельности ООО "Юрганз".

В этой связи, суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что денежные средства от реализации заложенного имущества по кредитному соглашению N 169 с выручкой 101 864 879 руб. 98 коп. должны быть распределены следующим образом: 5 % - 5 093 244 руб. - на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражному управляющему и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей, в том числе, расходы организатору торгов (1 % - 1 018 648 руб.79 коп.), 18 857 426 руб. 95 коп. - Банку ВТБ.; 39 214 221 руб. 13 коп. - АО "ДВТГ", 38 699 987 руб. 58 коп. - ООО "ДНТ".

При этом суды исходили из того, что поскольку требования Банка в реестре требований кредиторов должника по указанному обязательству носили учетный характер на сумму оценки предмета залога - 183 910 978 руб. 47 коп., непогашенными со стороны поручителей остались требования Банка в размере 18 857 426 руб. 95 коп.

Однако суд кассационной инстанции не может согласиться с вышеуказанным выводом апелляционного суда по следующим основаниям.

Так, согласно разъяснениям, данным в абзацах шестом и восьмом пункта 20 Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя" (далее - Постановление N 58), при установлении требований залогового кредитора в деле о банкротстве залогодателя, не являющегося должником по основному обязательству, их размер определяется как сумма денежного удовлетворения, на которое может претендовать залогодержатель за счет заложенного имущества, но не свыше оценочной стоимости данного имущества. Стоимость заложенного имущества определяется арбитражным судом на основе оценки заложенного имущества, предусмотренной в договоре о залоге, или начальной продажной цены, установленной решением суда об обращении взыскания на заложенное имущество, с учетом доводов заинтересованных лиц об изменении указанной стоимости в большую или меньшую сторону. Если выручка от продажи заложенного имущества превышает размер требований залогодержателя согласно реестру требований кредиторов, определенный на основании приведенных разъяснений, погашение требований залогового кредитора осуществляется за счет указанной выручки в пределах размера требования, обеспеченного залогом.

Таким образом, оценочная стоимость заложенного имущества принимается во внимание на стадии рассмотрения вопроса об обоснованности требования залогового кредитора, носит, по своей сути, учетный характер и применяется в дальнейшем для целей отражения требования залогового кредитора в реестре, определения объема его прав при голосовании на собраниях кредиторов должника и при принятии решений в рамках процедур банкротства.

Однако обязательство должника признается обеспеченным залогом в целом независимо от упомянутой учетной оценки заложенного объекта (за исключением случая, когда обязательство обеспечивалось залогом не в полном объеме, а только в части). Окончательная стоимость заложенного имущества для целей проведения расчетов формируется в момент его реализации. Поэтому в дальнейшем, в случае продажи заложенного имущества по цене, превышающей оценочную стоимость, объем реально погашаемых требований залогового кредитора зависит от фактически полученной выручки и не ограничен оценочной стоимостью.

Данный подход согласуется с общими положениями гражданского законодательства о залоге (статьи 334 и 337 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), согласно которым кредитор по обеспеченному залогом обязательству имеет право получить преимущественное удовлетворение из всей стоимости заложенного имущества. Эти правила подлежат применению и к спорным правоотношениям с учетом особенностей, предусмотренных статьей 138 Закона о банкротстве, закрепленных в названной статье пропорций распределения выручки.

Аналогичная правовая позиция изложена в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 12.12.2016N 310-ЭС16-10887.

Следовательно, Банк вправе претендовать на полное удовлетворение своих требований, исходя из фактической выручки, полученной от продажи залогового имущества, независимо от размера, включенного в реестр требований кредиторов должника, носящего, как указывалось выше, учетный характер.

При таких обстоятельствах определение от 04.04.2017, постановление апелляционного суда от 09.01.2018 в части разрешения судом разногласий по распределению денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества должника - ООО "Юрганз" по кредитному соглашению от 15.09.2008 N KC-702000/2008/00169 подлежит отмене, а обособленный спор, принимая во внимание отсутствие у суда кассационной инстанции полномочий по установлению фактов и оценке доказательств по делу - направлению на новое рассмотрение в арбитражный суд первой инстанции.

При новом рассмотрении дела Арбитражному суду Амурской области следует учесть изложенное в настоящем постановлении, установить имеющие существенное значение для правильного рассмотрения дела обстоятельства, а именно размер непогашенных Банку сумм основного долга, процентов на сумму основного долга, мораторных процентов и с учетом установленного рассмотреть заявленные требования конкурсного управляющего должником.

Руководствуясь статьями 286-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Дальневосточного округа

ПОСТАНОВИЛ:

Определение от 04.04.2017, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 09.01.2018 по делу N А04-3201/2010 Арбитражного суда Амурской области отменить в обжалуемой части - в части разрешения судом разногласий по распределению денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества ООО "Юрганз" по кредитному соглашению от 15.09.2008 N KC-702000/2008/00169, обособленный спор в указанной части направить на новое рассмотрение в арбитражный суд первой инстанции.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Я.В. Кондратьева

Судьи

И.Ф. Кушнарева А.А. Шведов