Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 28 июня 2021 г. N Ф03-3089/21 по делу N А04-8846/2016

г. Хабаровск

28 июня 2021 г.

А04-8846/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 22 июня 2021 года.

Полный текст постановления изготовлен 28 июня 2021 года.

Арбитражный суд Дальневосточного округа в составе:

председательствующего судьи Кушнаревой И.Ф.

судей Никитина Е.О., Сецко А.Ю.

при участии:

от Васильевой В.В. - Горячев Д.В., по доверенности от 29.01.2020

от финансового управляющего Праскова М.С. - Кузнецов Р.А., по доверенности от 11.11.2019

рассмотрев в судебном заседании кассационные жалобы Васильевой Веры Вадимовны, финансового управляющего имуществом должника Праскова Максима Сергеевича

на определение Арбитражного суда Амурской области от 16.02.2021, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 19.04.2021

по делу N А04-8846/2016

по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Гаранттехнострой" (ОГРН 1102801011730, ИНН 2801154038, адрес: 675004, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Шевченко, д. 11, оф. 9) в лице конкурсного управляющего Хабаровой Елены Анатольевны

о включении требований в реестр требований кредиторов и процессуальном правопреемстве кредитора

в рамках дела о признании индивидуального предпринимателя Васильева Александра Анатольевича (ОГРНИП 304280129300345, ИНН 280100863007, дата прекращения деятельности: 26.09.2019) несостоятельным (банкротом)

третьи лица, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора: кредитный потребительский кооператив "Умножить" (ОГРН 1152724013705, ИНН 2721221313, адрес: 680000, Хабаровский край, г. Хабаровск, ул. Тургенева, д. 36, пом. 57, 58, 59, 60), арбитражный управляющий Хабаров Владислав Николаевич

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Амурской области от 23.09.2016 возбуждено производство по делу о признании индивидуального предпринимателя Васильева Александра Анатольевича несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 24.11.2016 в отношении ИП Васильева А.А. введена процедура реструктуризации долгов, финансовым управляющим имуществом должника утвержден Хабаров Владислав Николаевич.

Определением суда от 22.05.2018 утвержден план реструктуризации долгов гражданина.

Решением суда от 18.02.2019 план реструктуризации долгов отменен, должник признан банкротом, в отношении него открыта процедура реализации имущества гражданина, финансовым управляющим имуществом должника утвержден Хабаров В.Н.

Определением от 05.04.2019 Хабаров В.Н. освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего должника, финансовым управляющим утвержден Прасков Максим Сергеевич.

После отмены вышеуказанного решения суда по новым обстоятельствам, арбитражный суд решением от 26.09.2019 вновь признал ИП Васильева А.А. банкротом, открыл в отношении него процедуру реализации имущества гражданина, утвердив финансовым управляющим Праскова М.С.

В рамках дела о банкротстве общество с ограниченной ответственностью "Гаранттехнострой" (далее - ООО "Гаранттехстрой", общество) в лице конкурсного управляющего Хабаровой Е.А. обратилось в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника требований в размере 8 438 910,26 руб., составляющих сумму перечисленных денежных средств с расчетного счета ООО "Гаранттехнострой" на расчетный счет кредитного потребительского кооператива "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" (далее - КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск") за ИП Васильева А.А. по кредитным договорам.

В процессе судебного разбирательства судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) принято уточнение ООО "Гаранттехнострой" заявления, согласно которому кредитор просил заменить кредитора КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" в реестре требований кредиторов должника на ООО "Гаранттехнострой" в размере требований 2 164 440,56 руб. и включить в реестр требований кредиторов должника требования в размере 6 767 469,70 руб.

В связи с тем, что КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" присоединен в результате реорганизации к кредитному потребительскому кооперативу "Умножить" (далее - КПК "Умножить"), последний привлечен к участию в рассмотрении обособленного спора в качестве третьего лица.

Определением суда от 16.02.2021, оставленным без изменения постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 19.04.2021, в удовлетворении уточненных требований отказано.

Не согласившись с принятыми судебными актами, финансовый управляющий и кредитор Васильева В.В. обратились в Арбитражный суд Дальневосточного округа с кассационными жалобами, в которых, сославшись на несоответствие выводов судов установленным по делу фактическим обстоятельствам, неправильное применение норм материального и процессуального права, просят определение от 16.02.2021 и апелляционное постановление от 19.04.2021 отменить, направить обособленный спор на новое рассмотрение.

Заявители жалоб, выражая несогласие с выводами судов об осуществлении Васильевой В.В., как генеральным директором ООО "Гаранттехнострой", спорных платежей за ИП Васильева А.А., приводят аналогичные друг другу утверждения о том, что в период с 25.09.2015 по 27.05.2016 полномочия генерального директора указанной организации осуществляла Лабеко В.В., а в период с 22.11.2016 по 23.12.2016 - Кудрявцев В.Д. Считают доказанным то обстоятельство, что именно ООО "Гаранттехнострой" при наличии у него лицензии на проведение буровзрывчатых работ, осуществляемых на карьере "Васильевский" по договору подряда, осуществляло закупку товара у ИП Васильева А.А. и полученные денежные средства от его реализации перечисляло в КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск". Ссылается на необходимость произведения сверки взаимозачета между ИП Васильевым А.А. и ООО "Гаранттехнострой" с целью установления наличия задолженности между двумя хозяйствующими субъектами и проверки законности произведенных платежей.

Уполномоченный орган в отзыве выразил несогласие с приведенными в кассационных жалобах доводами, сославшись на законность и обоснованность принятых судебных актов.

В судебном заседании суда округа представители Васильевой В.В. и финансового управляющего Праскова М.С. поддержали изложенные в кассационных жалобах доводы. Дополнительно сослались на противоречие судебных актов по настоящему спору определению от 08.05.2019 по делу N А04-10709/2017 о банкротстве ООО "Гаранттехстрой".

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе путем размещения судебного акта суда кассационной инстанции на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в судебное заседание окружного суда не явились, в связи с чем кассационная жалоба рассмотрена в соответствии с частью 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в их отсутствие.

Законность обжалуемых судебных актов проверена судом кассационной инстанции по правилам статей 284, 286 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, по условиям заключенного между КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" (займодавец) и ИП Васильевым А.А. (заемщик) договора займа от 29.10.2015 N ЗЮ-01-177 платежными поручениями от 30.10.2015 N 1226 и от 03.11.2015 N 1238, N 1239 займодавец перечислил заемщику денежные средства в сумме 27 500 000 руб.

Впоследствии между сторонами 04.03.2016 заключено дополнительное соглашение к договору займа от 29.10.2015 N ЗЮ-01-177, согласно которому заемщик признал задолженность по состоянию на 01.03.2016 в размере 18 133 494 руб., из них: 14 461 014,23 руб. - сумма займа, 1 603 068,49 руб. - проценты, 2 069 411 руб. - пени.

Также между КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" (займодавец) и ИП Васильевым А.А. (заемщик) заключен договор займа от 04.03.2016 N ЗЮ-01-190.

Согласно данным выписки с расчетного счета ООО "Гаранттехнострой" N 40702810403000002225 в пользу КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" в период с 01.07.2016 по 06.09.2016 произведены перечисления денежных средств в размере 1 993 068,02 руб. по платежным поручениям от 01.07.2016 N 20, от 15.07.2016 N 53, от 15.07.2016 N 54, от 06.09.2016 N 67 с указанием в назначении платежа "оплата по письму за предпринимателя Васильева А.А. по договорам от 04.03.2016 N ЗЮ-01-190 и от 29.10.2015 N ЗЮ-01-177".

Кроме этого с расчетного счета ООО "Гаранттехнострой" N 40702810556229000026 на счет КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" за период с 29.04.2016 по 18.01.2017 произведены перечисления денежных средств в сумме 6 938 842,70 руб. платежными поручениями от 29.04.2016 N 23, от 27.05.2016 N 46, от 31.05.2016 N 50, от 28.07.2016 N 95, от 12.08.2016 N 127, от 12.08.2016 N 128, от 16.08.2016 N 134, от 16.08.2016 N 135, от 19.08.2016 N 148, от 19.08.2016 N 146, от 26.08.2016 N 160, от 15.09.2016 N 175, от 11.11.2016 N 111, от 15.11.2016 N 121, от 18.01.2017 N 28 с указанием в назначении платежа "оплата по письму за предпринимателя Васильева А.А. по договорам от 04.03.2016 N ЗЮ-01-190 и от 29.10.2015 N ЗЮ-01-177".

Приведя в обоснование вышеизложенные обстоятельства, сославшись на отказ арбитражного суда в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО "Гаранттехнострой" о признании недействительными сделками указанные перечисления денежных средств в рамках дела N А04-10709/2017 общество обратилось с настоящим требованием о замене кредитора и включении в реестр требования общества в деле о банкротстве ИП Васильева А.А.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 4 статьи 213.24 Закона о банкротстве, в ходе процедуры реализации имущества гражданина требования конкурсных кредиторов и уполномоченного органа подлежат рассмотрению в порядке, предусмотренном статьей 100 названного Закона.

Согласно пунктам 3 - 5 статьи 71 и пунктам 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве, разъяснениями пункта 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" (далее - постановление Пленума N 35) проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции, чью позицию поддержал апелляционный суд, исходил из следующего.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 01.02.2017 ООО "Гаранттехнострой" зарегистрировано 13.09.2010, генеральным директором и единственным учредителем общества являлась Васильева В.В. Основным видом деятельности является строительство жилых и нежилых зданий.

Васильев А.А. зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в ЕГРИП 19.10.2004, основным видом его деятельности является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом. Дополнительными видами деятельности указаны: добыча камня, песка и глины; добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела, сланца; разработка гравийных и песчаных карьеров, добыча глины и каолина.

Из ответа на запрос от 15.12.2016 N 3781, предоставленного Управлением записи актов гражданского состояния Амурской области, следует, что Васильева (Кривошапкина) Вера Вадимовна является супругой Васильева Александра Анатольевича.

Как установлено судами, ООО "Гаранттехнострой" по письмам ИП Васильева А.А. перечисление денежных средств за предпринимателя в пользу КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" осуществлялось в счет поставки с карьера "Васильевский" щебня, песка, скального грунта, песчано-гравийной смеси, в том числе, по договору поставки от 09.06.2016 N 09-06/16, заключенному с ООО "Спецстройсервис 2"; по договору поставки от 08.08.2016 N 08-08/16, заключенному с ООО "Амурская лесная лига"; по договору поставки от 10.10.2016 N 10-08/16, заключенному с ООО "Энерго Аудит Амур"; по договору поставки от 12.08.2016 N 12-08/16, заключенному с ООО "Регион Строй28"; по договору поставки от 02.09.2016 N 02-09/16, заключенному с МБУ ДОД ДЮСШ ЗАТО Углегорск; по договору поставки от 20.09.2016 N 20-09/16, заключенному с ООО ФСК "Энергосоюз".

Определением суда от 26.05.2017 по настоящему делу о банкротстве, признана недействительной сделка по передаче ИП Васильевым А.А. скального грунта фракции 300-200 мм в количестве 69 000,04 тонн ООО "Гаранттехнострой", применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Гаранттехнострой" в пользу ИП Васильева А.А. действительной стоимости имущества в размере 15 000 010 руб.

Указанным определением установлено, что между ИП Васильевым А.А. (сторона 1) и ООО "Гаранттехнострой" (сторона 2) заключено соглашение о сотрудничестве от 25.10.2015, предполагающее последующее заключение между стороной 1 как держателем лицензии на пользование недрами и стороной 2 договоров поставки горной массы в рыхлом теле, где сторона 1 выступит поставщиком, а сторона 2 - покупателем.

Между ИП Васильевым А.А. (поставщик) и ООО "Гаранттехнострой" (покупатель) заключен договор купли-продажи с рассрочкой платежа от 02.08.2016, по условиям которого продавец обязуется передать, а покупатель принять и оплатить товар, указанный в спецификации, являющейся неотъемлемой частью настоящего договора (а именно: щебень фракции 0-40 мм в объеме 9 811,500 т, щебень фракции 0-70 мм в объеме 4 809, 650 т, щебень фракции 20-40 мм в объеме 2 361, 880 т, щебень фракции 40-70 мм в объеме 8 595, 450 т, скальный грунт фракции 0-200 мм в объеме 17 627,400 т на общую сумму к выплате 6 314 553 руб.).

Впоследствии между ООО "Гаранттехнострой" (покупатель) и ИП Васильевым А.А. (поставщик) заключено соглашение от 01.09.2016 о расторжении договора купли-продажи с рассрочкой платежа от 02.08.2016, согласно пункту 2 которого стороны, расторгая договор, подтверждают, что на момент его расторжения сторонами фактически не исполнялись обязательства по нему.

Между ПАО "Бамстроймеханизация" (покупатель) и ООО "Гаранттехнострой" (поставщик) заключен договор поставки от 01.09.2016 N 01-09/16, по условиям которого поставщик обязуется в обусловленный настоящим договором срок осуществить поставку инертных материалов покупателю в соответствии с согласованной сторонами спецификацией и заявок покупателя на условиях выборки (самовывоза) со склада поставщика, либо на условиях доставки силами продавца за счет покупателя, а покупатель обязуется принять и оплатить товар.

Согласно спецификации к указанному договору, передаче подлежит, в том числе скальный грунт фракции 300-200 мм по цене 250 руб. за 1 тонну.

Во исполнение договора поставки от 01.09.2016 N 01-09/16 ООО "Гаранттехнострой" (поставщик) производило передачу ПАО "Бамстроймеханизация" (покупатель) щебня и скального грунта по заявкам последнего, что подтверждается товарными накладными N 141 от 08.12.2016, N 148 от 23.12.2016, N 1 от 30.01.2017, согласно которым ООО "Гаранттехнострой" передало ПАО "Бамстроймеханизация" скальный грунт фракции 300-200 мм в количестве 69 000,04 тонны.

Судом установлено, что ООО "Гаранттехнострой" передало ООО "Бамстроймеханизация" принадлежащий ИП Васильеву А.А. скальный грунт фракции 300-200 мм в количестве 69 000,04 тонны, и, учитывая всю совокупность представленных в материалы дела доказательств, пришел к выводу о том, что фактически спорное имущество передано самим должником ООО "Гаранттехнострой" с последующей его передачей последним третьему лицу во исполнение договора поставки.

Также из определения от 26.05.2017 следует, что согласно представленному финансовым управляющим сообщению Министерства природных ресурсов Амурской области от 07.03.2017 N 07-03/1079 ООО "Гаранттехнострой" не имело и не имеет в Министерстве лицензий на пользование участками недр местного значения (участки недр, содержащие общераспространенные полезные ископаемые, участки недр, используемые для строительства и эксплуатации подземных сооружений местного и регионального значения, не связанных с добычей полезных ископаемых, участки недр, содержащие подземные воды, которые используются для целей питьевого и хозяйственно-бытового водоснабжения или технологического снабжения водой объектов промышленности либо объектов сельскохозяйственного назначения и объем добычи которых составляет не более 500 кубических метров в сутки).

ООО "Гаранттехнострой", не имеющее соответствующей лицензии на пользование участками недр местного значения, равно как и собственного щебня, передало ООО "Росстрой" во исполнение его требований к ИП Васильеву А.А. принадлежащий последнему щебень фракции 20-40 по цене 680 руб. за 1 тн в объеме 900 тн на общую сумму 612 000 руб.

Указанные обстоятельства в силу части 2 статьи 69 АПК РФ имеют преюдициальное значение и не подлежат повторному доказыванию.

Из книг покупок за период с 3 квартала 2016 года по 4 квартал 2017 года следует, что ООО "Гаранттехнострой" продолжало осуществлять закупку товаров ИП Васильева А.А.

Кроме того, при рассмотрении вопроса о применении обеспечительных мер по настоящему делу (определение от 30.01.2017) судом установлено, что на месторождении "Иверское" ведется производственная деятельность и вывоз грунта в пользу ООО "Гаранттехнострой", ООО "Техмострой", ПАО "Бамстроймеханизация", что подтверждается актами смотра имущества должника от 06.12.2016, от 23.12.2016 и приложенными к ним фотокопиями журнала вывоза товара.

Из информации, предоставленной ФНС России в отзыве от 10.12.2020 следует, что согласно бухгалтерской отчетности ООО "Гаранттехнострой" в 2015 году его активы составляли 4 491 000 руб., а кредиторская задолженность - 5 393 000 руб.

Материалами дела подтверждается, что активы ООО "Гаранттехнострой" в 2016 году и в 2017 году составляли 68 679 000 руб. и 36 173 000 руб., а кредиторская задолженность - 58 087 000 руб. и 32 066 000 руб., соответственно.

Кроме того, задолженность ООО "Гаранттехнострой" перед кредиторами, заявления которых приняты к производству Арбитражного суда Амурской области в качестве заявлений о вступлении в дело о банкротстве ООО "Гаранттехнострой", в общей сложности, составляют 60 492 015,87 руб.

Проанализировав обстоятельства дела, суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу, что, несмотря на то, что отношения между предпринимателем и обществом оформлены как гражданско-правовые, фактически хозяйственная деятельность была организована следующим образом. ООО "Гаранттехнострой" не имело лицензии на разработку и добычу полезных ископаемых; денежные средства контрагентами ИП Васильева А.А. за добытый скальный грунт перечислялись на расчетный счет подконтрольного предпринимателю лица - ООО "Гаранттехнострой", учредителем которого является супруга должника.

В связи с установленным суды констатировали, что источником денежных средств, перечисленных ООО "Гаранттехнострой за предпринимателя на счет КПК "Кредитный союз "Умножить" - Хабаровск" являются денежные средства самого должника, полученные Гаранттехнострой" от реализации принадлежащих ИП Васильеву А.А. горных пород (скальный грунт, щебень).

Принимая во внимание обстоятельства, установленные по ранее рассмотренному обособленному спору, учитывая выбранную ИП Васильевым А.А. модель ведения бизнеса, при которой производственные активы и материальные ресурсы должника используются аффилированным обществом, тогда как денежные средства, причитающиеся предпринимателю поступают от контрагентов на счет общества, что свидетельствует об объединении финансовых ресурсов и капиталов внутри группы лиц, суды пришли к выводу об отсутствии оснований для включения требования ООО "Гаранттехстрой" в реестр требований кредиторов должника.

Суд округа по результатам рассмотрения кассационной жалобы полагает, что дело рассмотрено судами полно и всесторонне, выводы судов основаны на правильном применении норм материального права, регулирующих спорные правоотношения, соответствуют фактическим обстоятельствам и имеющимся в материалах дела доказательствам.

Вопреки утверждению заявителей постановленные в обжалуемых судебных актах выводы не противоречат определению от 08.05.2019 по делу N А04-10709/2017.

Доводы, приведенные в кассационных жалобах, не опровергают выводы судов и направлены на переоценку установленных по делу фактических обстоятельств, что в силу статьи 286 АПК РФ не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Процессуальных нарушений, перечисленных в части 4 статьи 288 АПК РФ, влекущих безусловную отмену судебных актов, не установлено.

При изложенных обстоятельствах обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 286-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Дальневосточного округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Амурской области от 16.02.2021, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 19.04.2021 по делу N А04-8846/2016 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

И.Ф. Кушнарева

Судьи

Е.О. Никитин А.Ю. Сецко