г.Иркутск |
|
10 июня 2013 г. |
N А19-8283/2012 |
Резолютивная часть постановления объявлена 3 июня 2013 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 10 июня 2013 года.
Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:
председательствующего Уманя И.Н.,
судей Васиной Т.П., Кореневой Т.И.
при участии в судебном заседании:
представителей открытого акционерного общества "Сбербанк России" Данько Игоря Анатольевича (доверенность N 30-05/07 от 08.11.2010, паспорт) и Крауса Алексея Михайловича (доверенность N 30-05/10 от 27.02.2013, паспорт),
представителя общества с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" Бахарова Артема Алексеевича (доверенность от 15.05.2013 и паспорт),
рассмотрев в судебном заседании кассационные жалобы конкурсных кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Сибстройинвест" - открытого акционерного общества "Сбербанк России" на определение Арбитражного суда Иркутской области от 20 сентября 2012 года, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года по делу N А19-8283/2012 и общества с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" на постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года по делу N А19-8283/2012 (суд первой инстанции - Сорока Т.Г.; суд апелляционной инстанции - Куклин О.А., Клепикова М.А., Стрелков А.В.),
установил:
производство по делу N А19-8283/2011 о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Сибстройинвест", имеющего основной государственный регистрационный номер 1063808143816 в Едином государственном реестре юридических лиц и юридический адрес: г.Иркутск, ул.Байкальская, 203А, офис 4/2 (далее - ООО "Сибстройинвест", должник), возбуждено на основании заявления общества с ограниченной ответственностью "Торгпром" (далее - ООО "Торгпром"), принятого Арбитражным судом Иркутской области определением от 17 апреля 2012 года.
Определением от 12 мая 2012 года заявление о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Сибстройинвест" признано обоснованным, в отношении должника введено наблюдение, требование ООО "Торгпром" в размере 1.551.575 рублей 51 копейки включено в третью очередь реестра требований кредиторов, временным управляющим утверждена Лукина Ольга Валентиновна (далее - временный управляющий).
Информация о введении наблюдения в отношении ООО "Сибстройинвест" опубликована 25.05.2012 в газете "Коммерсантъ".
28.05.2012 в Арбитражный суд Иркутской области поступило заявление общества с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" (далее - ООО "Компоненты и принадлежности", кредитор) о включении в реестр требований кредиторов ООО "Сибстройинвест" на основании статьи 71 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)"), с применением норм которого осуществляются мероприятия процедуры наблюдения в отношении должника, требования в размере 220.739.081 рубля 82 копеек, в том числе 151.589.684 рубля 87 копеек основной долг и 69.149.396 рублей 95 копеек проценты за пользование займом.
Определением от 20 сентября 2012 года требование ООО "Компоненты и принадлежности" признано обоснованным в размере 220.739.081 рубля 82 копеек, включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Сибстройинвест".
Постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года определение от 20 сентября 2012 года отменено в части признания обоснованным требования ООО "Компоненты и принадлежности" в размере 43.917.309 рублей 49 копеек, в удовлетворении заявления в названной части отказано, а в остальной части определение от 20 сентября 2012 года оставлено без изменения. Резолютивная часть определения изложена в следующей редакции: "Требования общества с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" удовлетворить частично. Включить в третью очередь реестра кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Сибстройинвест" требования общества с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" в размере 121.339.684 рубля 87 копеек основного долга, 55.667.309 рублей 49 копеек задолженности по выплате процентов за пользование займом, всего 176.821.772 рубля 33 копейки. В удовлетворении остальной части требований отказать".
В кассационной жалобе открытое акционерное общество "Сбербанк России" (далее - ОАО "Сбербанк России"), выступающее в деле о банкротстве в качестве конкурсного кредитора должника, просит отменить определение от 20 сентября 2012 года в полном объеме, отменить постановление от 11 марта 2013 года в части удовлетворения заявления ООО "Компоненты и принадлежности" о включении в третью очередь реестра кредиторов ООО "Сибстройинвест" требования в размере 176.821.772 рублей 33 копеек, принять новый судебный акт, которым отказать в удовлетворении требования в полном объеме.
Заявитель кассационной жалобы указывает на то, что представленные кредитором договор субподряда N 7/СП/2008 от 12.02.2008 является незаключенным вследствие несогласованности его предмета, а соглашение о новации от 01.09.2008 и договор о переводе долга от 29.05.2009 - ничтожными из-за отсутствия первоначального обязательства по оплате работ; на то, что суд апелляционной инстанции не проверил должным образом заявление ОАО "Сбербанк России" о фальсификации доказательств; на то, что все договоры купли-продажи ценных бумаг являются мнимыми, составленными для создания кредиторской задолженности, изготовлены в более поздний период; на то, что в материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о принадлежности ООО "Компоненты и принадлежности" векселей на момент заключения с должником договоров купли-продажи ценных бумаг.
В кассационной жалобе ООО "Компоненты и принадлежности" просит отменить постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года, оставить в силе определение от 20 сентября 2012 года.
Заявитель кассационной жалобы выражает несогласие с выводами суда апелляционной инстанции о том, что факт получения должником от ООО "Компоненты и принадлежности" денежных средств по договорам займа от 21.11.2006, от 15.01.2007, от 20.09.2007 и от 29.12.2007 не подтвержден достоверными доказательствами, указывает на то, что все суммы займов получены ООО "Сибстройинвест" наличными денежными средствами, а в последующем были внесены на расчетный счет должника, открытый в ОАО "Сбербанк России", и расходовались на осуществление текущей деятельности, о чем свидетельствуют приобщенные к материалам дела выписки по расчетному счету должника, а также его бухгалтерские балансы по состоянию на 31.12.2011 и на 31.03.2012 с расшифровками кредиторской и дебиторской задолженности, содержащие сведения об операциях с денежными средствами; на то, что по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007 должнику были переданы 2.089.000 рублей наличными, а не 2.250.000 рублей, в связи с чем суд апелляционной инстанции допустил арифметическую ошибку, которая привела к неверной итоговой сумме, подлежащей включению в реестр требований кредиторов; на то, что вывод суда апелляционной инстанции об отсутствии достоверных доказательств перечисления обществом с ограниченной ответственностью "Премиум" (далее - ООО "Премиум") должнику 4.750.000 рублей за ООО "Компоненты и принадлежности" по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007, основан на предположениях и противоречит материалами дела; на то, что судом апелляционной инстанции не предлагалось кредитору представить доказательства, подтверждающие наличие взаимоотношений между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Премиум"; на то, что к материалам дела приобщены акты приема-передачи векселей от 15.02.2006, от 04.12.2006, от 21.12.2006, от 24.01.2007, от 02.02.2007 и от 15.02.2007, подписанные между ООО "Сибстройинвест" и закрытым акционерным обществом "СтройКонсалт" (далее - ЗАО "СтройКонсалт"), по которым первое передало второму векселя на сумму 19.500.000 рублей в порядке взаиморасчетов по договорам инвестирования участия в строительстве N К-4.2/17 от 29.11.2006, N К-1.1/139 от 29.11.2006, заключенным между должником и ЗАО "СтройКонсалт".
Отзывы на кассационные жалобы не поступили.
Определение от 23 апреля 2013 года о назначении на 30.05.2013 судебного заседания для рассмотрения кассационной жалобы ООО "Компоненты и принадлежности" на постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года и определение от 24 апреля 2013 года о назначении на 30.05.2013 судебного заседания для рассмотрения кассационной жалобы ОАО "Сбербанк России" на определение от 20 сентября 2012 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года, размещены 27.04.2013 и 26.04.2013, соответственно, на общедоступных сайтах Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа http://fasvso.arbitr.ru и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации http://kad.arbitr.ru в сети "Интернет".
Лица, заинтересованные в рассмотрении кассационных жалоб, о времени и месте судебного разбирательства извещались в соответствии с требованиями, установленными главой 12 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В суд кассационной инстанции явились представители ОАО "Сбербанк России" Данько И.А. и Краус А.М., ООО "Компоненты и принадлежности" Бахаров А.А.
На основании части 1 статьи 163 и части 1 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлялся перерыв с 30.05.2013 до 11 часов 30 минут 03.06.2013, о чем сделано публичное извещение, размещенное 31.05.2013 на сайтах Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа http://fasvso.arbitr.ru и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации http://kad.arbitr.ru в сети "Интернет".
В судебное заседание после окончания в нем перерыва явились представители ОАО "Сбербанк России" Данько И.А. и ООО "Компоненты и принадлежности" Бахаров А.А.
Представители других лиц, участвующих в деле, в заседание суда кассационной инстанции не явились, в связи с чем кассационная жалоба рассмотрена на основании части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в их отсутствие, в порядке, установленном главой 35 вышеназванного Кодекса.
Представители ОАО "Сбербанк России" Данько И.А. и Краус А.М. поддержали в судебном заседании доводы кассационной жалобы, возразили доводам кассационной жалобы, поступившей от ООО "Компоненты и принадлежности".
Представитель ООО "Компоненты и принадлежности" Бахаров А.А. поддержал в судебном заседании доводы кассационной жалобы, возразил доводам кассационной жалобы, поступившей от ОАО "Сбербанк России".
Выслушав представителей лиц, участвующих в деле, явившихся в судебное заседание, проверив соответствие выводов Арбитражного суда Иркутской области и Четвертого арбитражного апелляционного суда о применении норм права установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в нем доказательствам, правильность применения норм материального права и норм процессуального права при рассмотрении дела и принятии обжалуемых судебных актов, Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа находит кассационную жалобу ООО "Компоненты и принадлежности" подлежащей удовлетворению.
Предметом кассационного обжалования являются судебные акты, принятые по результатам рассмотрения обоснованности требования, предъявленного ООО "Компоненты и принадлежности" к должнику при осуществлении в отношении ООО "Сибстройинвест" процедуры наблюдения.
Статья 71 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" предоставляет кредиторам право предъявить свои требования к должнику для целей участия в первом собрании кредиторов путем направления указанных требований в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих их обоснованность, в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения.
Требование ООО "Компоненты и принадлежности" было предъявлено к ООО "Сибстройинвест" в срок, установленный пунктом 1 статьи 71 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".
В подтверждение обоснованности требования, предъявленного должнику, ООО "Компоненты и принадлежности" представило копии:
- договора субподряда N 7/СП/2008, заключенного 02.02.2008 между обществом с ограниченной ответственностью "Регион Строй-Сервис" (далее - ООО "Регион Строй-Сервис") и обществом с ограниченной ответственностью "СтандартСтрой" (далее - ООО "СтандартСтрой"), на основании которого первое, именуемое в договоре субподрядчиком, выполнило работы на общую сумму 104.030.684 рублей 87 копеек, а второе, именуемое подрядчиком, приняло результат работ по актам,
- договора об уступке права (требования), заключенного 15.08.2008 между ООО "Регион Строй-Сервис" и ООО "Компоненты и принадлежности", по условиям которого первое, именуемое в договоре кредитором, уступило второму, именуемому новым кредитором, право требования исполнения денежного обязательства на сумму 104.030.684 рублей 87 копеек от ООО "СтандартСтрой" по договору субподряда N 7/СП/2008 от 12.02.2008,
- соглашения о прекращении обязательств новацией, заключенного 01.09.2008 между ООО "СтандартСтрой" и ООО "Компоненты и принадлежности", по условиям которого стороны договорились о замене (новации) обязательства первого перед вторым по договору субподряда N 7/СП/2008 от 12.02.2008 с учетом договора об уступке права (требования) от 01.09.2008 по погашению задолженности (оплате стоимости выполненных работ) на сумму 104.030.684 рублей 87 копеек заемным обязательством, путем заключения между сторонами договора займа,
- договора займа, заключенного 01.09.2008 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "СтандартСтрой" во исполнение соглашения о новации, действующего в редакции дополнительного соглашения N 1, по условиям которого второе, именуемое в договоре заемщиком, обязалось возвратить первому, именуемому займодавцем, в срок до 01.09.2011 денежные средства в сумме 104.030.684 рублей 87 копеек и уплатить проценты за пользование займом по ставке 11 процентов годовых, которые начисляются на сумму займа за период с даты заключения договора займа от 01.09.2008 по дату фактического возврата займа в полном объеме (включительно) и уплачиваются единовременно в день возврата суммы займа,
- договора о переводе долга, заключенного 29.05.2009 между ООО "СтандартСтрой" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого второе, именуемое в договоре новым должником, приняло на себя в полном объеме обязательство первого, именуемого первоначальным должником, с согласия ООО "Компоненты и принадлежности", именуемого кредитором, по уплате задолженности в сумме 104.030. 684 рублей 87 копеек, возникшее у первоначального должника на основании договора займа, заключенного 01.09.2008 между ним и кредитором,
- договора займа, заключенного 21.11.2006 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого первое передало второму 30.000 рублей беспроцентного займа с условием возврата займа до 21.11.2009,
- квитанции к приходному кассовому ордеру N 5 от 21 ноября 2006 года, согласно которой ООО "Компоненты и принадлежности" внесло в кассу ООО "Сибстройинвест" 30.000 рублей, предназначавшихся для пополнения оборотных средств, во исполнение обязательств по договору займа от 21.11.2006,
- договора займа N 3/2007, заключенного 15.01.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", действующего в редакции дополнительного соглашения N 1 от 30.12.2009, по условиям которого первое передало второму на срок до 30.06.2011 денежные средства в сумме 7.000.000 рублей под 12 процентов годовых, начисляемых на сумму займа с момента ее получения должником до момента возврата, уплачиваемых единовременно в день возврата займа,
- квитанций к приходным кассовым ордерам N 1 от 6 февраля 2007 года на сумму 270.000 рублей, N 2 от 15 февраля 2007 года на сумму 100.000 рублей, N 3 от 22 февраля 2007 года на сумму 370.000 рублей, N 4 от 01 марта 2007 года на сумму 250.000 рублей, N 6 от 13 марта 2007 года на сумму 350.000 рублей, N 7 от 30 марта 2007 года на сумму 60.000 рублей, N 8 от 13 апреля 2007 года на сумму 9.000 рублей, N 9 от 19 апреля 2007 года на сумму 60.000 рублей, N 10 от 24 апреля 2007 года на сумму 350.000 рублей, N 12 от 03 мая 2007 года на сумму 10.000 рублей, N 23 от 20 июля 2007 года на сумму 110.000 рублей и N 25 от 24 июля 2007 года на сумму 50.000 рублей, согласно которым ООО "Компоненты и принадлежности" внесло в кассу ООО "Сибстройинвест" денежные средства в общей сумме 2.089.000 рублей, предназначавшиеся для пополнения оборотных средств, во исполнение обязательств по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007,
- финансового распоряжения, содержащего просьбу ООО "Компоненты и принадлежности", адресованную ООО "Премиум", о перечислении в порядке взаиморасчетов между ними в счет исполнения ООО "Компоненты и принадлежности" своих обязательств перед ООО "Сибстройинвест" по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007 на счет последнего денежные средства в сумме 4.750.000 рублей с указанием в качестве назначения платежа на оплату по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007,
- платежных поручений N 32 от 26 апреля 2007 года на сумму 760.000 рублей, N 36 от 28 апреля 2007 года на сумму 550.000 рублей, N 81 от 30 мая 2007 года на сумму 600.000 рублей, N 82 от 04 июня 2007 года на сумму 1.000.000 рублей, N 83 от 05 июня 2007 года на сумму 1.000.000 рублей и N 93 от 26 июня 2007 года на сумму 840.000 рублей, по которым ООО "Премиум" перечислило ООО "Сибстройинвест" денежные средства в общей сумме 4.750.000 рублей, указав в графе: "Назначение платежа" на оплату по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007,
- договоров купли-продажи ценных бумаг N 1 от 04.12.2006, N 2 от 15.12.2006, N 3 от 21.12.2006, N 4 от 24.01.2007, N 5 от 02.02.2007 и N 6 от 15.02.2007, заключенных между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которых первое, именуемое в договоре продавцом, передало в собственность второго, именуемого покупателем, простые векселя ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 19.500.000 рублей, а покупатель обязался, в свою очередь, оплатить переданные ему векселя в срок до 31.12.2007; актов приема-передачи ценных бумаг от 04.12.2006, от 15.12.2006, от 21.12.2006, от 24.01.2007, от 02.02.2007 и от 15.02.2007; простых векселей ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 19.500.000 рублей,
- соглашения N 02/07 о прекращении обязательств новацией, заключенного 02.07.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого стороны договорились о замене обязательства второго перед первым по оплате ценных бумаг на общую сумму 19.500.000 рублей заемным обязательством путем заключения между сторонами договора займа,
- договора займа N 02/07, заключенного 02.07.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест" во исполнение соглашения о новации N 02/07, действующего в редакции дополнительного соглашения N 1 от 30.06.2010, по условиям которого второе обязалось возвратить первому в срок до 30.06.2011 денежные средства в сумме 19.500.000 рублей с уплатой процентов по ставке 12 процентов годовых, начисляемых за период с даты заключения договора по дату фактического возврата суммы займа в полном объеме (включительно), и уплачиваемых единовременно при полном возврате займа,
- договоров купли-продажи ценных бумаг, заключенных между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест" 18.09.2007 и 28.09.2007, по условиям которых первое, именуемое в договоре продавцом, передало в собственность второго, именуемого покупателем, простые векселя ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 4.000.000 рублей, а покупатель обязался оплатить переданные ему векселя в срок до 31.09.2007; актов приема-передачи ценных бумаг от 18.09.2007 и от 28.09.2007; простых векселей ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 4.000.000 рублей,
- соглашения N 28/09 о прекращении обязательств новацией, заключенного 28.09.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого стороны договорились о замене обязательства второго перед первым по оплате ценных бумаг в общей сумме 4.000.000 рублей заемным обязательством путем заключения между сторонами договора займа,
- договора займа N 28/09, заключенного 28.09.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест" во исполнение соглашения N 28/09 о прекращении обязательств новацией, действующего в редакции дополнительного соглашения N 1 от 30.09.2010, по условиям которого второе обязалось возвратить первому денежные средства в размере 4.000.000 рублей в срок до 30.06.2011 и уплатить проценты за пользование займом по ставке 12 процентов годовых, которые начисляются на всю сумму займа и уплачиваются единовременно в день возврата займа,
- договора целевого займа, заключенного 20.09.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", действующего в редакции дополнительного соглашения N 1 от 30.09.2010, по условиям которого первое передало второму в собственность денежные средства в сумме 3.458.000 рублей, а второе приняло на себя обязательство вернуть сумму займа до 30.06.2011 и уплатить проценты за пользование займом по ставке 12 процентов годовых, начисляемых на сумму займа с момента ее получения заемщиком до момента возврата с уплатой их единовременно в день возврата займа,
- квитанции к приходному кассовому ордеру N 32 от 20 сентября 2007 года, по которой ООО "Компоненты и принадлежности" внесло в кассу ООО "Сибстройинвест" 3.458.000 рублей, предназначавшихся для пополнения оборотных средств, во исполнение обязательств по договору займа от 20.09.2007,
- договора займа N КиП/3-01, заключенного 13.11.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", действующего в редакции дополнительного соглашения N 1 от 30.09.2010, по условиям которого первое передало второму 300.000 рублей беспроцентного займа с условием возврата суммы займа в срок до 30.06.2011,
- платежного поручения N 3 от 13 ноября 2007 года, по которому ООО "Компоненты и принадлежности" перечислило ООО "Сибстройинвест" 300.000 рублей с указанием в качестве назначения платежа на оплату по договору беспроцентного займа N КиП/3-01 от 13.11.2007,
- платежных поручений N 509 от 07 декабря 2007 года, N 2 от 09 января 2008 года и N 151 от 25 марта 2008 года, по которым ООО "Сибстройинвест" перечислило ООО "Компоненты и принадлежности" денежные средства в общей сумме 30.000 рублей с указанием в качестве назначения платежа на возврат займа по договору N КиП/3-01 от 13.11.2007,
- договоров купли-продажи ценных бумаг N 02/10 от 02.10.2007, N 14/11 от 14.11.2007, N 21/11 от 21.11.2007, N 28/11 от 28.11.2007, заключенных между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которых первое, именуемое в договоре продавцом, передало в собственность второго, именуемого покупателем, простые векселя ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 10.200.000 рублей, а покупатель обязался оплатить переданные ему векселя в срок до 30.11.2007; актов приема-передачи ценных бумаг от 02.10.2007, от 14.11.2007, от 21.11.2007, от 28.11.2007; простых векселей ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 10.200.000 рублей,
- соглашения N 30/11 о прекращении обязательств новацией, заключенного 30.11.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого стороны договорились о замене обязательства второго перед первым по оплате ценных бумаг в общей сумме 10.200.000 рублей заемным обязательством путем заключения между сторонами договора займа,
- договора займа N 30/11, заключенного 30.11.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест" во исполнение соглашения N 30/11 о прекращении обязательств новацией, действующего в редакции дополнительного соглашения от 30.09.2010, по условиям которого второе обязуется возвратить первому в срок до 30.06.2011 денежные средства в сумме 10.200.000 рублей и уплатить проценты за пользование займом по ставке 12 процентов годовых, начисляемых на сумму займа и уплачиваемых единовременно в день возврата займа,
- договора купли-продажи ценных бумаг N 19/12, заключенного 19.12.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого первое, именуемое в договоре продавцом, передало в собственность второго, именуемого покупателем, простые векселя ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 10.000.000 рублей, а покупатель обязался оплатить переданные ему векселя в срок до 26.12.2007; акта приема-передачи ценных бумаг от 19.12.2007; простых векселей ОАО "Сбербанк России" на общую сумму 10.000.000 рублей,
- соглашения N 25/12 о прекращении обязательств новацией, заключенного 25.12.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", по условиям которого стороны договорились о замене обязательства второго перед первым по оплате ценных бумаг в общей сумме 10.000.000 рублей заемным обязательством путем заключения между сторонами договора займа,
- договора займа N 25/12, заключенного 25.12.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест" во исполнение соглашения N 25/12 о прекращении обязательств новацией, по условиям которого второе обязуется возвратить первому денежные средства в сумме 10.000.000 рублей в срок до 30.06.2011 и уплатить проценты за пользование суммой займа по ставке 12,7 процентов годовых, которые начисляются на всю сумму займа и уплачиваются единовременно в день возврата займа,
- договора займа, заключенного 29.12.2007 между ООО "Компоненты и принадлежности" и ООО "Сибстройинвест", действующего в редакции дополнительного соглашения N 1 от 30.09.2010, по условиям которого первое передало первому в собственность денежные средства в сумме 262.000 рублей, а второе приняло на себя обязательство возвратить займ до 30.06.2011, уплатить проценты за пользование займом по ставке 12,7 процентов годовых, начисляемые на сумму займа с момента ее получения до момента возврата, с уплатой их единовременно в день возврата займа,
- квитанции к приходному кассовому ордеру N 43 от 29 декабря 2007 года, по которой ООО "Компоненты и принадлежности" внесло в кассу ООО "Сибстройинвест" 262.000 рублей, предназначавшихся для пополнения оборотных средств, во исполнение договора займа от 29.12.2007,
- актов приема-передачи векселей от 04.12.2006, от 15.12.2006, от 21.12.2006, от 24.01.2007, от 02.02.2007, от 15.02.2007, подписанных между ООО "Сибстройинвест" и ЗАО "СтройКонсалт", согласно которым первый передал второму векселя на сумму 19.500.000 рублей в счет расчетов по договорам инвестирования участия в строительстве N К-4.2/17 от 29.11.2006, N К-1.1/139 от 29.11.2006.
В подтверждение факта получения должником невозвращенных денежных средств кредитор представил копии бухгалтерских балансов ООО "Сибстройинвест" с расшифровками кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2011 и на 31.03.2012, в которых отражена задолженность перед ООО "Компоненты и принадлежности" на сумму 207.385.988 рублей 20 копеек, выписку по счету ООО "Сибстройинвест", открытому в ОАО "Сбербанк России", за период с 01.01.2006 по 31.12.2007, на который были зачислены полученные от кредитора денежные средства, в том числе ранее поступившие в кассу должника (л.д.33-104 т.3).
Указывая на то, что ООО "Сибстройинвест" не исполнило обязательство по возврату денежных средств и уплате процентов ни в установленный срок, ни ко дню возбуждения дела о банкротстве, ООО "Компоненты и принадлежности" обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о включении в третью очередь реестра требований кредиторов 151.589.684 рублей 87 копеек основного долга и процентов за пользование займом.
Согласно расчету, представленному кредитором, проценты за пользование заемными денежными средствами составили 69.149.396 рублей 95 копеек (л.д.9-19 т.1).
ОАО "Сбербанк России", требование которого, предъявленное к должнику 05.06.2012 и включенное определением от 25 сентября 2012 года в размере 485.909.366 рублей 72 копеек в третью очередь реестра требований кредиторов, возразило в отзыве требованию, предъявленному ООО "Компоненты и принадлежности" к ООО "Сибстройинвест".
ООО "Сибстройинвест" в отзыве на требование подтвердило наличие перед ООО "Компоненты и принадлежности" неисполненных денежных обязательств в размере, предъявленном кредитором.
Временный управляющий в отзыве на требование кредитора сообщил о том, что факт наличия задолженности ООО "Сибстройинвест" перед ООО "Компоненты и принадлежности" и размер долга подтверждены документально, в связи с чем не возражает признанию требования обоснованным, подлежащим удовлетворению в полном объеме.
Признавая обоснованным требование ООО "Компоненты и принадлежности" в предъявленном к должнику размере, включая его в третью очередь реестра требований кредиторов, Арбитражный суд Иркутской области, руководствовавшийся статьями 4, 71,134,137 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" и статьями 309, 310,382,384,414,807,810,819 Гражданского кодекса Российской Федерации, исходил из того, что факт передачи кредитором денежных средств ООО "Сибстройинвест", как и обстоятельства возникновения долга, документально подтверждены; из того, что в срок, предусмотренный договорами займа, должник не исполнил обязательство по возврату ООО "Компоненты и принадлежности" заемных денежных средств, наличие долга в предъявленном размере подтвердил.
Отменяя определение от 20 сентября 2012 года в части признания обоснованным требования в размере 43.917.309 рублей 49 копеек, и отказывая в удовлетворении заявления в названной части, Четвертый арбитражный апелляционный суд исходил из того, что факт получения должником от ООО "Компоненты и принадлежности" наличных денежных средств в сумме 30.000 рублей по договору займа от 21.11.2006, в сумме 3.458.000 рублей по договору займа от 20.09.2007, в сумме 262.000 рублей по договору займа от 29.12.2007, в сумме 2.250.000 рублей по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007, а также факт перечисления ООО "Премиум" должнику 4.750.000 рублей за ООО "Компоненты и принадлежности" по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007, подтвержден не достоверными доказательствами; из того, что договоры купли-продажи ценных бумаг N 1 от 4.12.2006, N 2 от 15.12.2006, N 3 от 21.12.2006, N 4 от 24.01.2007, N 5 от 02.02.2007, N 6 от 15.02.2007 на общую сумму 19.500.000 рублей и акты приема-передачи векселей к этим договорам не являются достоверными доказательствами; из того, что требование о включении в реестр требований кредиторов процентов в сумме 13.667.309 рублей 49 копеек, начисленных на сумму необоснованно предъявленного основного долга в 30.250.000 рублей, не подлежит удовлетворению.
Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа находит, что выводы, содержащиеся в постановлении от 11 марта 2013 года о наличии оснований для отказа во включении в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Сибстройинвест" требования ООО "Компоненты и принадлежности" в размере 43.917.309 рублей 49 копеек, послужившие основанием для частичной отмены определения Арбитражного суда Иркутской области от 20 сентября 2012 года, сделаны с нарушением норм права, повлекшем принятие неправильного постановления в указанной части, которое по этой причине не может быть признано законным, а поэтому подлежит отмене.
Согласно пункту 3 статьи 71 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" при наличии возражений относительно требований кредиторов арбитражный суд проверяет обоснованность требований и наличие оснований для их включения в реестр требований кредиторов должника.
Гражданское законодательство основывается на свободе договора, который в силу пункта 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации является основанием для возникновения у лиц, его заключивших, гражданских прав и обязанностей.
Как предусмотрено статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации, по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
Пункт 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации возлагает на заемщика обязанность возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые установлены договором займа.
Статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации возлагает на каждое лицо, участвующее в деле, обязанность доказывания обстоятельств, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В данном случае, факт исполнения ООО "Компоненты и принадлежности" обязательств по договорам займа от 21.11.2006, от 20.09.2007, от 29.12.2007, N 3/2007 от 15.01.2007 путем передачи должнику наличных денежных средств на общую сумму 5.839.000 рублей (30.000 рублей +3.458.000 рублей + 262.000 рублей + 2.089.000 рублей) установлен Арбитражным судом Иркутской области и подтвержден квитанциями к приходным кассовым ордерам, выданными заемщиком, выпиской из расчетного счета должника в ОАО "Сбербанк России", на который были зачислены полученные денежные средства, в том числе поступившие в кассу должника, а также бухгалтерскими балансами должника с расшифровками кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2011 и на 31.03.2012, в которых отражена задолженность перед ООО "Компоненты и принадлежности" в размере 207.385.988 рублей 20 копеек.
Факт исполнения ООО "Компоненты и принадлежности" обязательств по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007 на сумму 4.750.000 рублей, установлен судом первой инстанции и подтвержден копией финансового распоряжения, выданного ООО "Компоненты и принадлежности", копиями платежных поручений, выпиской из расчетного счета ООО "Сибстройинвест", открытого в ОАО "Сбербанк России", на который были зачислены денежные средства, поступившие от займодавца, а также бухгалтерскими балансами должника, содержащими расшифровки кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2011 и на 31.03.2012, в которых отражена задолженность ООО "Сибстройинвест" перед ООО "Компоненты и принадлежности" в сумме 207.385.988 рублей 20 копеек.
Факт исполнения ООО "Компоненты и принадлежности" обязательств, возникших из договоров купли-продажи ценных бумаг N 1 от 04.12.2006, N 2 от 15.12.2006, N 3 от 21.12.2006, N 4 от 24.01.2007, N 5 от 02.02.2007, N 6 от 15.02.2007, которые были изменены сторонами в порядке новации в заемные (договор займа N 02/07 от 02.07.2007), установлен судом первой инстанции и подтвержден актами приема-передачи векселей к этим договорам, а также отражен в бухгалтерской отчетности ООО "Сибстройинвест", которые являются письменными доказательствами, получившими оценку в определении от 20 сентября 2012 года, отвечающую требованиям статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Должник, подтвердивший факт получения сумм займа от кредитора, не представил доказательства, которые бы свидетельствовали об их возврате в сроки и в порядке, предусмотренные договорами займа, либо на день рассмотрения обоснованности предъявленного к должнику требования.
В силу пункта 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.
Проверив расчет процентов за пользование займом, исчисленных на основании условий договоров, Арбитражный суд Иркутской области признал обоснованным требование ООО "Компоненты и принадлежности" в полном объеме.
В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", устанавливающей порядок рассмотрения дел о банкротстве, дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.
Наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения обособленного спора в деле о банкротстве, устанавливаются арбитражным судом, как это предусмотрено частью 1 статьи 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, на основании доказательств, в качестве которых выступают сведения о фактах, полученные в порядке, установленном названным Кодексом и другими федеральными законами.
Согласно статье 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, а результаты оценки отражает в судебном акте.
Иного порядка оценки доказательств и установления на их основе обстоятельств, имеющих значение для дела, Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" не предусматривает.
Вывод суда апелляционной инстанции о недостоверности договоров купли-продажи ценных бумаг и актов приема-передачи векселей к этим договорам, представленных кредитором в подтверждение обоснованности требования, в нарушение вышеперечисленных норм права не сопровождается ссылкой на документы, которые бы подтвердили как недостоверность доказательств, на основании которых судом первой инстанции установлены обстоятельства, имеющие значение для разрешения обособленного спора, так и отсутствие обстоятельств, в подтверждение которых представлены доказательства, приобщенные к материалам дела.
Доказательства, которые бы свидетельствовали о недостоверности сведений о передаче векселей должнику, содержащихся в документах, представленных кредитором, в материалах дела N А19-8283/2012, поступивших в суд кассационной инстанции, отсутствуют.
Предъявление спорных векселей к оплате в ОАО "Сбербанк России" не должником, а ЗАО "СтройКонсалт", само по себе, не опровергает факта их передачи должнику от ООО "Компоненты и принадлежности" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг и актов приема-передачи векселей к этим договорам.
Выводы суда апелляционной инстанции о том, что факт получения должником от ООО "Компоненты и принадлежности" наличных денежных средств в сумме 30.000 рублей по договору займа от 21.11.2006, в сумме 3.458.000 рублей по договору займа от 20.09.2007, в сумме 262.000 рублей по договору займа от 29.12.2007, в сумме 2.250.000 рублей по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007, а также факт перечисления ООО "Премиум" должнику 4.750.000 рублей за ООО "Компоненты и принадлежности" по договору займа N 3/2007 от 15.01.2007, не подтвержден достоверными доказательствами, противоречит доказательствам, приобщенным к материалам дела, которые данный факт подтверждают.
Суд апелляционной инстанции, сделав вывод о недостоверности доказательств, представленных в подтверждение заключения договоров купли-продажи ценных бумаг и приема-передачи векселей, факта получения должником от ООО "Компоненты и принадлежности" наличных денежных средств во исполнение договоров займа, не сослался, в свою очередь, на доказательства, которые бы подтвердили данный вывод.
Отсутствие в материалах дела доказательств, которые бы свидетельствовали о наличии непосредственно у кредитора средств, достаточных для предоставления должнику займов на указанные в договорах займа от 21.11.2006, от 20.09.2007 и от 29.12.2007 суммы; доказательств, свидетельствующих о расходовании должником денежных средств, полученных от кредитора, а также доказательств, свидетельствующих о наличии между ООО "Премиум" и ООО "Компоненты и принадлежности" отношений, позволивших ООО "Премиум" исполнить финансовое распоряжение кредитора о перечислении должнику 4.750.000 рублей, не опровергает факта получения должником денежных средств, подтвержденного документально. При этом кредитор, предоставляя должнику денежные средства, не принимал на себя обязательство называть источник их поступления и осуществлять контроль за расходованием.
Приобщенные к материалам дела письменные доказательства, в том числе приходные кассовые ордера, платежные поручения, акты приема-передачи векселей, которым суд первой инстанции дал оценку в совокупности с другими доказательствами, приобщенными к материалам дела (финансовым распоряжением, выписками по счету должника, бухгалтерскими балансами должника), подтверждают выводы, содержащиеся в определении от 20 сентября 2012 года о том, что требование ООО "Компоненты и принадлежности" подтверждено документально, является обоснованным и подлежит включению в реестр требований кредиторов ООО "Сибстройинвест" в полном объеме.
В связи с тем, что требование ООО "Компоненты и принадлежности" о включении его требования в размере основной суммы долга и процентов в реестр требований кредиторов ООО "Сибстройинвест" подтверждено материалами дела, а доказательства погашения должником основного долга и процентов не представлены, у Арбитражного суда Иркутской области отсутствовали правовые основания для отказа во включении требования в размере 220.739.081 рубля 82 копеек в третью очередь реестра требований кредиторов.
Оценив доказательства, и отразив результаты оценки в определении от 20 декабря 2012 года, суд первой инстанции установил обстоятельства, имеющие значение для дела, позволившие сделать вывод о наличии достаточных оснований для признания требования обоснованным и для его включения в реестр требований кредиторов.
С учетом изложенного, у Четвертого арбитражного апелляционного суда отсутствовали, в данном случае, правовые основания для переоценки доказательств и признания их недостоверными, соответственно, для частичной отмены определения от 20 сентября 2012 года, вынесенного без нарушения и неправильного применения норм материального права и норм процессуального права, а также для принятия в отмененной части нового судебного акта.
Заявлений о фальсификации доказательств при рассмотрении дела в суде первой инстанции не поступало. Судом апелляционной инстанции принимались возможные и исчерпывающие для данной стадии арбитражного процесса меры для проверки заявления о фальсификации доказательств, поступившего от ОАО "Сбербанк России" при повторном рассмотрении дела, в связи с чем доводы кассационной жалобы о том, что проверка была ненадлежащей, не нашли своего подтверждения.
Доводы ОАО "Сбербанк России", изложенные в кассационной жалобе, не опровергают выводов суда первой инстанции о доказанности факта передачи денежных средств от заимодавца заемщику.
Полномочий для переоценки доказательств, которые при рассмотрении дела были исследованы и оценены судом первой инстанции в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд кассационной инстанции в силу части 3 статьи 286 этого же Кодекса не имеет.
По результатам рассмотрения кассационной жалобы Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к выводу о том, что постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года подлежит отмене на основании части 1, пункта 1 части 2, части 3 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в части отмены определения Арбитражного суда Иркутской области от 20 сентября 2012 года о включении в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Сибстройинвест" требования ООО "Компоненты и принадлежности" в размере 43.917.309 рублей 49 копеек и отказа в удовлетворении данной части требования, а определение Арбитражного суда Иркутской области от 20 сентября 2012 года - оставлению в силе в соответствии с пунктом 5 части 1 статьи 287 этого же Кодекса.
Статья 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации не предусматривает уплаты государственной пошлины за рассмотрение кассационных жалоб на судебные акты, принимаемые арбитражным судом по результатам проверки обоснованности требований кредиторов по делам о несостоятельности (банкротстве).
Руководствуясь статьями 274,286-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа,
постановил:
Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 марта 2013 года по делу N А19-8283/2012 отменить в части отмены определения Арбитражного суда Иркутской области от 20 сентября 2012 года о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Сибстройинвест" требования общества с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" в размере 43.917.309 рублей 49 копеек и отказе в удовлетворении данной части требования.
Определение Арбитражного суда Иркутской области от 20 сентября 2012 года по делу N А19-8283/2012 оставить в силе.
Возвратить гражданину Щеколову Евгению Викторовичу из бюджета государственную пошлину в сумме 2.000 рублей, уплаченную за общество с ограниченной ответственностью "Компоненты и принадлежности" по чеку-ордеру, выданному 08 апреля 2013 года филиалом 8586/0016 Иркутского ОСБ N 8586.
Выдать справку на возврат государственной пошлины.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
Председательствующий |
И.Н.Умань |
Судьи |
Т.П.Васина |
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.