Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 24 марта 2020 г. N Ф02-164/20 по делу N А19-21342/2018

город Иркутск

24 марта 2020 г.

Дело N А19-21342/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 17 марта 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 24 марта 2020 года.

Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Кореневой Т.И.,

судей: Васиной Т.П., Палащенко И.И.,

при участии в судебных заседаниях до и после перерыва представителя общества с ограниченной ответственностью "Алтэкс" Шатабилова А.Д. (доверенность от 24.12.2018, паспорт), Зыкова А.В. (водительское удостоверение), его представителя - Рачинской Е.С. (доверенность N 38АА2976245 от 18.11.2019, диплом, паспорт), представителя Тумашова С.Н. - Багликовой О.А. (доверенность от 23.01.2020, паспорт),

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Алтэкс" и Зыкова Александра Валерьевича на решение Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года по делу N А19-21342/2018, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года по тому же делу,

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Алтэкс" (ОГРН 1063811060257, ИНН 3811106910, г. Иркутск, далее - ООО "Алтэкс", общество) обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), к бывшему директору общества с ограниченной ответственностью "АрхиДомСтрой" (ОГРН 1023800519368, ИНН 3801063583, Иркутская область, г. Ангарск, далее - ООО "АДС") Зыкову Александру Валерьевичу, бывшему участнику ООО "АДС" Тумашову Сергею Николаевичу, главе крестьянского фермерского хозяйства Величко Сергею Анатольевичу (ОГРНИП 316645100126768, ИНН 645206881498, далее - глава КФХ Величко С.А.) и индивидуальному предпринимателю Черняеву Олегу Валерьевичу (ИНН 644905768863, далее - ИП Черняев О.В.) о привлечении к субсидиарной ответственности по долгам ООО "АДС" солидарно, о взыскании убытков в размере требования ООО "Алтэкс", включенного в реестр требований конкурсных кредиторов должника ООО "АДС", в сумме 4 678 467 рублей 07 копеек, в том числе суммы требования, включенного в реестр требований конкурсных кредиторов ООО "АДС":

3 480 381 рублей 50 копеек, а также процентов, исчисленных в соответствии с пунктом 12 мирового соглашения от 20.03.2014, в соответствии с пунктом 2 статьи 156 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о несостоятельности (банкротстве) в сумме 1 198 085 рублей 57 копеек.

В последующем истец отказался от исковых требований в части требований к ИП Черняеву О.В.

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года, оставленным без изменения постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года по тому же делу, иск удовлетворен в отношении Зыкова А.В., с названного ответчика в пользу ООО "Алтэкс" в порядке субсидиарной ответственности взысканы убытки в сумме 4 678 467 рублей 07 копеек; в удовлетворении требований к Тумашову С.Н., главе КФХ Величко С.А. отказано; в части заявленного иска к ИП Черняневу О.В. производство по делу прекращено; с Зыкова А.В. в федеральный бюджет взыскана государственная пошлина в сумме 46 392 рублей 34 копеек.

ООО "Алтэкс" обратилось в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа с кассационной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года отменить, направить дело на новое рассмотрение.

Заявитель кассационной жалобы указывает, что судами ненадлежащем образом исследованы обстоятельства настоящего спора, нарушены нормы материального и процессуального права; полагает, что действия единственного участника общества - Тумашова С.Н., и назначенного последним директора - Зыкова А.В., были направлены на вывод имущества должника из конкурсной массы в рамках дела о банкротстве.

Также в суд округа поступила кассационная жалоба от Зыкова А.В., в которой данное лицо просит решение Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года отменить, в иске отказать.

Заявитель кассационной жалобы ссылается на несоответствие выводов судов обстоятельствам дела и нормам действующего законодательства; считает, что настоящий спор арбитражным судам не подведомственен; утверждает, что его вина в возникших у истца убытках не доказана.

Тумашов С.Н. представил отзыв на кассационную жалобу, в котором выразил свое согласие с состоявшимися по делу судебными актами.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте судебного заседания извещены по правилам статей 123, 186 АПК РФ (определение выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем направлено лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и информационной системе "Картотека арбитражных дел" - kad.arbitr.ru).

В судебном заседании 10.03.2020 представители лиц, участвующих в деле, поддержали позиции, изложенные ими в кассационных жалобах, отзыве на кассационную жалобу соответственно.

10.03.2020 в судебном заседании объявлен перерыв в порядке, предусмотренном статьей 163 АПК РФ, до 14 часов 50 минут 17 марта 2020 года.

После перерыва судебное заседание продолжено с участием тех же представителей, подтвердивших ранее изложенные позиции.

Кассационная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 35 АПК РФ, в пределах, определенных статьей 286 этого же Кодекса.

Исследовав материалы дела, рассмотрев доводы кассационной жалобы, проверив правильность применения судами норм материального и процессуального права, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к следующим выводам.

Как следует из материалов дела и установлено судами двух инстанций, решением Арбитражного суда Иркутской области от 09 октября 2009 года по делу N А19-14151/09-7 по иску ООО "Алтэкс" к ООО "АДС" в пользу истца взыскана сумма 3 480 381 рублей 50 копеек, составляющая задолженность за выполненные работы по договору субподряда.

Ранее, определением Арбитражного суда Иркутской области от 20 января 2009 года по делу N А19-28379/09-37 в отношении должника ООО "АДС" введена процедура наблюдения. Руководителем и единственным участником должника на момент заключения договора с истцом, а также на момент введения арбитражным судом процедуры наблюдения по делу о банкротстве являлся Тумашов С.Н.

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 23 июня 2010 года по делу N А19-28379/09-37 ООО "АДС" было признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Козлов И.В.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 30 июня 2014 года по делу N А19-28379/09-37 на основании решения собрания кредиторов ООО "АДС" от 20.03.2014 в конкурсном производстве утверждено мировое соглашение, дело о банкротстве в отношении должника прекращено.

Размер и сроки погашения реестровых требований конкурсных кредиторов согласованы условиями мирового соглашения и утверждены определением Арбитражного суда Иркутской области от 30 июня 2014 года по делу N А19-28379/09-37.

В состав требований к должнику включены требования конкурсного кредитора ООО "Алтэкс" в размере 3 480 381 рублей 50 копеек со сроком погашения 01.02.2019.

По решению единственного участника общества Тумашова С.Н., после прекращения в отношении ООО "АДС" процедуры банкротства, права и обязанности единоличного исполнительного органа общества - директора, исполнял Зыков А.В.

В январе 2017 года участник общества Тумашов С.Н. передал принадлежащую ему долю в уставном капитале общества в размере 100% уставного капитала гражданину Величко С.А., о чем внесена была запись в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) N 2173850104052 от 30.01.2017.

Полномочия директора общества новым единственным участником общества переданы гражданину Черняеву О.В., о чем также внесена запись в ЕГРЮЛ N 2173850136106 от 13.02.2017.

В связи с неисполнением условий мирового соглашения истец обращался в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение мирового соглашения.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 26 декабря 2017 года по делу N А19-28379/2009 в удовлетворении заявления истца о выдаче исполнительного листа отказано, поскольку срок исполнения мирового соглашения - 01.02.2019, на момент обращения еще не наступил.

26.06.2018 в ЕГРЮЛ в отношении ООО "АДС" внесена запись о прекращении деятельности юридического лица (исключение из ЕГРЮЛ недействующего юридического лица).

Поскольку исполнение мирового соглашения в силу вышеуказанных обстоятельств стало невозможным, истец обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В качестве правого обоснования соответствующих требований общество указало на положения пункта 3.1 статьи 3, статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью), пункта 1 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон о государственной регистрации), статьи 15, пункта 1 статьи 53.1, пункта 1 статьи 399 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Суд первой инстанции, руководствуясь при вынесении судебных актов положениями статей 53.1, 399 ГК РФ, пришел к выводу о том, что вменяемые Тумашову С.Н. недобросовестные или неразумные действия (бездействие), указываемые истцом в качестве противоправного поведения, влекущего субсидиарную ответственность, имели место до даты вступления в силу пункта 3.1 статьи 3 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, то есть до 28.06.2017, в связи с чем требования вышеуказанного Закона к спорным правоотношениям в части этого ответчика не применимы.

В отношении Зыкова А.В. арбитражный суд сослался на подтвержденность материалами дела того факта, что действия бывшего директора общества в ходе исполнения им соответствующих полномочий повлекли невозможность исполнения обязательства последнего перед его контрагентом (то есть, истцом).

В отношении Величко С.А. суд, приняв во внимание утверждения истца о бездействие этого лица в качестве участника общества, счел отсутствующими основания для его привлечения к субсидиарной ответственности.

Четвертый арбитражный апелляционный суд согласился с выводами суда первой инстанции, признав их соответствующими закону и фактическим обстоятельствам дела.

Между тем судами не учтено следующее.

Федеральным законом от 28.12.2016 N 488-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 488-ФЗ) внесены изменения в Закон об обществах с ограниченной ответственностью, в частности статья 3 дополнена пунктом 3.1 в следующей редакции: "Исключение общества из ЕГРЮЛ в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц для недействующих юридических лиц, влечет последствия, предусмотренные ГК РФ для отказа основного должника от исполнения обязательства.

В данном случае, если неисполнение обязательств общества (в том числе вследствие причинения вреда) обусловлено тем, что лица, указанные в пунктах 1 - 3 статьи 53.1 ГК РФ, действовали недобросовестно или неразумно, по заявлению кредитора на таких лиц может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам этого общества".

Согласно статье 4 Закона N 488-ФЗ настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении ста восьмидесяти дней после дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу (статья 4 Закона N 488-ФЗ).

Поскольку вышеназванный Закон был опубликован на официальном интернет-портале правовой информации 29.12.2016, изменения в статье 3 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, в части ее дополнения пунктом 3.1, вступили в законную силу 28.06.2017.

Согласно пункта 1 статьи 4 ГК РФ акты гражданского законодательства не имеют обратной силы и применяются к отношениям, возникшим после введения их в действие. Действие закона распространяется на отношения, возникшие до введения его в действие, только в случаях, когда это прямо предусмотрено законом.

В Законе N 488-ФЗ отсутствует прямое указание на то, что изменения, вносимые в Закон об обществах с ограниченной ответственностью, распространяются на отношения, возникшие до введения его в действие.

В настоящем случае, истец, заявляя рассматриваемые требования, вменял ответчикам - Тумашову С.Н., Зыкову А.В., Величко С.А., недобросовестные или неразумные действия (бездействие), указываемые им в качестве противоправного поведения, влекущего субсидиарную ответственность указанных лиц по обязательствам общества (в частности продажа основных активов ООО "АДС" третьим лицам), которые были совершены последними в период с 2014 года (с момента заключения мирового соглашения в рамках дела о банкротстве) по июнь 2018 года (прекращение деятельности соответствующего юридического лица).

Запись об исключении ООО "АДС" из ЕГРЮЛ внесена регистрирующим органом после 28.06.2017 и доказательств обжалования данного решения кем-либо из сторон суду не представлено.

Согласно материалам дела Тумашов С.Н. являлся единственным участником ООО "АДС" с июня 2009 года по январь 2017 года; Зыков А.В. - его директором с июля 2014 года по февраль 2017 года; Величко С.А. - единственным участником названного общества с января 2017 года и до момента прекращения деятельности последнего.

Из указанного усматривается, что обстоятельства, на которые ссылался истец, как на основание привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности - на действия как Тумашова С.Н., так и Зыкова А.В., имели место в период с 2014 года по январь, февраль 2017 года, то есть до даты вступления в силу положений пункта 3.1 статьи 3 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

При этом, согласно обжалуемым судебным актам невозможность применения к спорным правоотношениям положений пункта 3.1 статьи 3 Закона об обществах с ограниченной ответственностью судом первой инстанции отмечена только в отношении бывшего владельца 100% доли общества.

Судебные акты в части выводов об отсутствии правовых оснований для привлечения Тумашова С.Н. к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО "АДС" суд округа находит обоснованными и правомерными.

В отношении же бывшего директора общества Зыкова А.В. суд первой инстанции указал, что его ненадлежащие действия повлекли невозможность исполнения в будущем обязательства перед контрагентом, им не представлено доказательств того, что данные действия были неправомерными.

Между тем, с учетом периода совершения Зыковым А.В. вменяемых истцом недобросовестных действий, возможность применения вышеизложенных положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью в отношении этого ответчика судом не исследовалась и не оценивалась.

Судом апелляционной инстанции названная ошибка суда первой инстанции не исправлена.

Кроме того, из решения Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года и постановления Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года следует, что суды при привлечении ответчика Зыкова А.В. к субсидиарной ответственности руководствовались статьей 53.1 ГК РФ.

Положения указанной нормы закрепляют право юридического лица и (или) его учредителей (участников) на предъявление требования к директору о возмещении убытков, причиненных по его вине тому же юридическому лицу, в случае нарушения обязанностей, установленных названной статьей Кодекса.

Такие обстоятельства в рассматриваемом случае отсутствуют и это не получило судебной оценки.

Заявляя о привлечении Зыкова А.В. к субсидиарной ответственности, ООО "Алтэкс" сослалось на то, что он как кредитор ликвидированного общества не получил положенного ему из утвержденного мирового соглашения в связи с ненадлежащим выполнением этим директором своих обязанностей.

Судами действия Зыкова А.В. как по заключению, так и по исполнению мирового соглашения в адрес залоговых кредиторов были расценены как совершенные с целью обойти особые правила продажи имущества и провести предпочтительное распределение вырученных средств в конкурсном производстве по делу о банкротстве должника.

Однако, как утверждает этот ответчик, залоговые кредиторы ООО "АДС" получили гашение задолженности только путем передачи им предметов залога; причем, с согласия единственного участника общества.

Кроме того, мировое соглашение утверждено судом 30.06.2014 (по делу N А19-28379/2009 Арбитражного суда Иркутской области), истцом не оспорено, и дата исполнения этого мирового соглашения на день прекращения полномочий у директора Зыкова А.В. (на 13.02.2017), а также на день исключения ООО "АДС" из ЕГРЮЛ (на 26.06.2018) фактически не наступила.

Названным обстоятельствам судами оценки не дано.

Далее, в отношении Величко С.А. суды сослались на то, что он, приобретя 100% доли ООО "АДС", действовал без намерения осуществлять права и обязанности участника общества, никакого отношения к деятельности общества не имел, а также в силу своего местонахождения в Саратовской области, никаких действий в интересах должника, в том числе, и прежде всего, по восстановлению платежеспособности общества объективно предпринять не мог, поскольку адресом местонахождения общества, вплоть до момента его исключения из государственного реестра, оставался ранее зарегистрированный адрес в г. Ангарске.

При этом суд апелляционной инстанции указал, что такое бездействие Величко С.А. само по себе не может быть расценено, как повлекшее невозможность погасить задолженность перед истцом соответственно, в связи с чем основания для привлечения его к субсидиарной ответственности отсутствуют.

Однако, добросовестность или разумность действий (бездействий) Величко С.А., как единственного участника ООО "АДС" в период с января 2017 года и далее после вступления в силу положений пункта 3.1 статьи 3 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, а также до прекращения деятельности названного общества, не были предметом детального исследования судов.

На основании совокупности изложенного, суд кассационной инстанции считает, что судами первой и апелляционной инстанций допущены существенные нарушения норм материального и процессуального права, которые повлияли на исход дела и без устранения которых невозможны восстановление и защита нарушенных прав, свобод и законных интересов сторон спора в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

По результатам рассмотрения кассационной жалобы Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к выводу о том, что решение Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года в части удовлетворения исковых требований в отношении Зыкова А.В. и взыскания с данного лица в порядке субсидиарной ответственности в пользу ООО "Алтэкс" 4 678 467 рублей 07 копеек убытков, а также в части отказа в удовлетворении исковых требований к главе КФХ Величко С.А. приняты с нарушением норм материального и процессуального права, в связи с чем, подлежат отмене на основании частей 1, 2 статьи 288 АПК РФ.

Поскольку указанные недостатки не могут быть устранены на стадии кассационного рассмотрения, дело подлежит направлению на новое рассмотрение в соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 287 АПК РФ в Арбитражный суд Иркутской области.

При новом рассмотрении дела арбитражному суду первой инстанции следует учесть рекомендации, содержащиеся в настоящем постановлении, установить все обстоятельства, входящие в предмет доказывания по делу, правильно применив нормы материального и процессуального права, рассмотреть спор по существу, а также распределить расходы по государственной пошлине, в том числе за кассационное рассмотрение дела.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года по делу N А19-21342/2018, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года по тому же делу отменить в части удовлетворения исковых требований в отношении Зыкова Александра Валерьевича, взыскания с Зыкова Александра Валерьевича в пользу общества с ограниченной ответственностью "Алтэкс" в порядке субсидиарной ответственности 4 678 467 рублей 07 копеек убытков, в части отказа в удовлетворении исковых требований к главе крестьянского фермерского хозяйства Величко Сергею Анатольевичу и распределении расходов по уплате государственной пошлины.

В отмененной части дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Иркутской области.

В остальной части решение Арбитражного суда Иркутской области от 04 сентября 2019 года по делу N А19-21342/2018, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 11 декабря 2019 года по тому же делу оставить без изменения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Т.И. Коренева

Судьи

Т.П. Васина И.И. Палащенко