Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 19 августа 2020 г. N Ф02-3581/20 по делу N А78-14606/2018

г.Иркутск

19 августа 2020 г.

Дело N А78-14606/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 18 августа 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 19 августа 2020 года.

Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Уманя И.Н.,

судей Зуевой М.В., Парской Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Старицыной Д.А.,

при участии в судебном заседании с применением систем видеоконференц-связи Арбитражного суда Удмуртской Республики представителя Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" Сосновского Дмитрия Викторовича (доверенность от 18.11.2019, паспорт),

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью коммерческого банка "Центрально-Европейский Банк" - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" на определение Арбитражного суда Забайкальского края от 26 февраля 2020 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2020 года по делу N А78-14606/2018,

УСТАНОВИЛ:

производство по делу N А78-14606/2018 о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью коммерческого банка "Центрально-Европейский Банк" (ОГРН 1027700474944, далее - Банк, должник) возбуждено на основании заявления Центрального Банка Российской Федерации (далее - Банк России) в лице Отделения по Забайкальскому краю Сибирского Главного управления, принятого определением Арбитражного суда Забайкальского края от 19 сентября 2018 года.

Решением от 6 декабря 2018 года Банк признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство на один год, конкурсным управляющим должника утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий).

Определением от 8 июня 2020 года срок конкурсного производства в отношении Банка продлен до 07.12.2020.

Конкурсный управляющий обратился 15.08.2019 в Арбитражный суд Забайкальского края с заявлением о признании недействительными банковских операций по исполнению платежей общества с ограниченной ответственностью "Инжиниринг Финанс-групп" (далее - ООО "Инж ФГ") на сумму 1.229.382 рублей 39 копеек, оформленных платежными поручениями N N 864-866, 868-878 от 10 августа 2018 года, и банковской операции по получению ООО "Инж ФГ" денежных средств из кассы в сумме 78.540 рублей, оформленной расходным кассовым ордером N 597117 от 10 августа 2018 года; о признании недействительной банковской операции по исполнению платежей общества с ограниченной ответственностью "Фракция" (далее - ООО "Фракция") на сумму 256.810 рублей 33 копеек, оформленных платежными поручениями NN 108-114 от 10 августа 2018 года, и банковской операции по получению ООО "Фракция" денежных средств из кассы в сумме 37.000 рублей, оформленной расходным кассовым ордером N 597159 от 10 августа 2018 года; о применении последствий недействительности в виде взыскания с ООО "Инж ФГ" в пользу Банка 1.307.922 рублей 39 копеек; взыскания с ООО "Инж ФГ" в пользу Банка процентов за пользование чужими денежными средствами, подлежащих начислению на сумму 1.307.922 рублей 39 копеек по ключевой ставке Банка России в размере 7,25 процентов годовых с даты вынесения определения по настоящему обособленному спору до момента фактического исполнения обязательств; восстановления задолженности Банка перед ООО "Инж ФГ" по договору N 40703/0534-р банковского счета для юридических лиц в валюте Российской Федерации от 05.07.2016 в сумме 1.307.922 рублей 39 копеек; взыскания с ООО "Фракция" в пользу Банка 293.810 рублей 33 копеек; взыскания с ООО "Фракция" в пользу Банка процентов за пользование чужими денежными средствами, подлежащих начислению на сумму 293.810 рублей 33 копеек по ключевой ставке Банка России в размере 7,25 процентов годовых с даты вынесения определения по настоящему обособленному спору до момента фактического исполнения обязательств; восстановления задолженности Банка перед ООО "Фракция" по договору N 40702/8888-р банковского счета для юридических лиц в валюте Российской Федерации от 23.11.2017 в сумме 293.810 рублей 33 копеек; о взыскании с ООО "Фракция" и ООО "Инж ФГ" в пользу Банка расходов по оплате государственной пошлины.

Определением от 26 февраля 2020 года, оставленным без изменения постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2020 года, в удовлетворении заявления отказано.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий просит отменить определение от 26 февраля 2020 года и постановление от 2 июня 2020 года, принять новый судебный акт, которым заявление удовлетворить.

Заявитель кассационной жалобы указывает на то, что оспариваемые операции превышают один миллион рублей, отличаются от ранее производимых, клиенты заинтересованы по отношению к Банку, при этом Дымченко Г.А. был осведомлен о неплатежеспособности Банка.

Отзывы на кассационную жалобу не поступили.

Определение от 16 июля 2020 года о назначении на 18.08.2020 судебного заседания с применением систем видеоконференц-связи Арбитражного суда Удмуртской Республики для рассмотрения кассационной жалобы конкурсного управляющего на определение Арбитражного суда Забайкальского края от 26 февраля 2020 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2020 года по делу N А78-14606/2018 выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем лица, участвующие в деле, извещены о судебном разбирательстве в суде округа посредством его размещения 17.07.2020 на официальном общедоступном сайте суда в сети "Интернет".

Для участия в заседании суда округа в Арбитражный суд Удмуртской Республики явился представитель заявителя кассационной жалобы Сосновский Д.В.

Кассационная жалоба рассмотрена в порядке, установленном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель конкурсного управляющего Сосновский Д.В. поддержал в судебном заседании доводы кассационной жалобы.

Выслушав представителя участника обособленного спора, проверив соответствие выводов Арбитражного суда Забайкальского края и Четвертого арбитражного апелляционного суда о применении норм права установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в нем доказательствам, правильность применения норм материального права и норм процессуального права при рассмотрении заявления конкурсного управляющего и принятии обжалуемых судебных актов, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа не находит оснований, исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе, для отмены определения от 26 февраля 2020 года и постановления от 2 июня 2020 года.

Как предусмотрено частью 1 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд округа проверяет законность решений, постановлений, принятых судами первой и апелляционной инстанций, устанавливая правильность применения норм материального права и норм процессуального права при рассмотрении дела и принятии обжалуемых судебных актов, исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе и возражениях относительно жалобы.

Конкурсный управляющий выражает несогласие выводу об отсутствии оснований для признания банковских операций недействительными и для применения последствий недействительности.

Как установлено при рассмотрении обособленного спора по существу и видно из его материалов, 05.07.2016 Банк и ООО "Инж ФГ" заключили договор N 40702/0534-р банковского счета для юридических лиц в валюте Российской Федерации, согласно условиям которого Банк открывает клиенту расчетный счет.

23.11.2017 Банк и ООО "Фракция" заключили договор N 40702/8888-р банковского счета для юридических лиц в валюте Российской Федерации, по условиям которого Банк открывает клиенту расчетный счет.

10.08.2018 совершены банковские операции по перечислению со счета ООО "Инж ФГ" N 407028410300000000534, открытого в Банке, на счета третьих лиц денежные средства в общей сумме 1.229.382 рублей 39 копеек (отпускные, алименты, заработная плата, налоги, аренда, переводы).

В этот же день со счета ООО "Инж ФГ" N 407028410300000000534 совершен внутрибанковский платеж на счет ООО "Фракция" N 40702810500008888888 на сумму 300.000 рублей по платежному поручению N 867 с основанием платежа - оплата по счету 22 от 09.08.2018 - отсыпка элементов автодороги.

10.08.2018 со счета ООО "Инж ФГ" N 407028410300000000534 через кассу Банка сняты 78.540 рублей по расходному кассовому ордеру N 597117 - выплата заработной платы за июль 2018 года.

10.08.2018 совершены банковские операции по перечислению со счета ООО "Фракция" N 40702810500008888888, открытого в Банке, на счета третьих лиц 256.810 рублей 33 копеек (налоги, оплата электроэнергии и услуг маркшейдера).

10.08.2018 со счета ООО "Фракция" N 40702810500008888888 через кассу Банка сняты 37.000 рублей по расходному кассовому ордеру N 597159 - выдача заработной платы и выплаты социального характера.

ООО "Инж ФГ" и ООО "Фракция" представлены при рассмотрении спора по существу документы, подтверждающие основания перечислений денежных средств.

На момент совершения оспариваемых перечислений у Банка не было неисполненных распоряжений клиентов, которые не имели бы возможности получения доступа к денежным средствам, находившимся на счетах.

Дымченко Г.А. является участником Банка с долей в уставном капитале в размере 10 процентов и членом Совета директоров Банка, также занимал должность единоличного исполнительного органа в ООО "Инж ФГ" и являлся участником с долей в 75 процентов в ООО "Фракция".

Между тем, 10.08.2018 Дымченко Г.А. не был осведомлен, соответственно, ему не было известно о недостаточности у Банка активов.

Так, согласно отчету о деятельности службы внутреннего аудита Банка от 15.01.2018 текущий уровень риска обозначен как "умеренный" (л.д.21-41 т.19.3).

Согласно протоколу заседания Совета директоров от 16.01.2018 N 03/2018 состояние Банка по уровням кредитного риска, регуляторного риска, качеству активов и стрессовой устойчивости оценивалось как "удовлетворительное" и "хорошее" (л.д.16-20 т.19.3).

Согласно протоколу заседания Совета директоров от 09.04.2018 N 19/2018, на котором был рассмотрен отчет аудитора по результатам проверки финансовой отчетности Банка за 2017 год, принято положительное заключение о достоверности отчетности.

16.07.2018 на заседании Совета директоров Банка результаты стресс-тестирования за 1-ое полугодие 2018 года признаны "удовлетворительными", состояние ликвидности "хорошее", система управления рисками "удовлетворительная", показатели качества ссуд, риска потери и доли просроченных ссуд оценены как "серьезные" (л.д.43-45 т.19.3).

15.08.2018 Банк России вынес в отношении Банка предписание о переоценке ссудной задолженности и доформировании резервов (л.д.37-44 т.4), об исполнении которого должник направил сообщение от 17.08.2018 (л.д.45-46 т.4).

Факт недостаточности имущества (активов) Банка для исполнения обязательств перед кредиторами установлен лишь временной администрацией, назначенной приказом Банка России N ОД-2215 от 24.08.2018, по результатам произведенного доформирования резерва по сомнительным долгам, что нашло отражение в заключении о финансовом состоянии кредитной организации.

До момента отзыва лицензии и проведения временной администрацией финансового обследования активы Банка, отраженные в балансе, превышали его обязательства.

На дату отзыва лицензии 24.08.2018 по данным бухгалтерского учета у Банка отсутствовали признаки несостоятельности (банкротства), а разница между суммарным объемом активов и обязательствами Банка составляла 190.557.000 рублей (названное обстоятельство отражено в отзыве временной администрации - л.д.6 т.3).

С наибольшей степенью вероятности участнику банка Дымченко Г.А. по состоянию на 10.08.2018 не было известно о предстоявшем отзыве лицензии и доформировании резерва по сомнительным долгам, в результате которого у Банка появились признаки банкротства.

После совершения 10.08.2018 последних операций, оспариваемых конкурсным управляющим, на счета ООО "Инж ФГ" и ООО "Фракция", открытые в Банке, продолжали поступать денежные средства, в том числе от Дымченко Г.А.

Так, на счет ООО "Инж ФГ" в Банке поступили 13.08.2018 - 400.000 рублей, 15.08.2018 - 98.000 рублей, 17.08.2018 - 224.000 рублей, 17.08.2018 - 755.662 рубля, 22.08.2018 - 38.050 рублей.

На счет ООО "Фракция" 22.08.2018 поступили 110.000 рублей.

До совершения оспариваемых операций подобного рода перечисления денежных средств совершались как ООО "Инж ФГ", так и ООО "Фракция" ежемесячно (л.д.83-157 т.19).

Размер оспариваемых платежей составляет не более 3,5 процентов годового оборота ООО "Фракция" и 0,5 процента годового оборота ООО "Инж ФГ".

Отказывая в удовлетворении заявления, Арбитражный суд Забайкальского края руководствовался статьями 19, 61.3, 61.4, 180, 189.7, 189.26, 189.31, 189.32, 189.35, 189.40, 189.67 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и статьей 865 Гражданского кодекса Российской Федерации, исходил из того, что оспариваемые платежи были обычными для ООО "Инж ФГ" и ООО "Фракция", на момент их совершения у Банка отсутствовали неисполненные распоряжения клиентов; из того, что Дымченко Г.А. по состоянию на 10.08.2018 не было известно о неплатежеспособности Банка и о предстоявшем отзыве лицензии; из того, что оспариваемые платежи связаны с выплатой заработной платы, налогов, оплатой по договорам, являлись для ООО "Инж ФГ" и ООО "Фракция" обязательными, не имели признаков вывода денежных средств.

Четвертый арбитражный апелляционный суд по результатам повторного рассмотрения обособленного спора по апелляционной жалобе конкурсного управляющего постановлением от 2 июня 2020 года оставил определение от 26 февраля 2020 года без изменения, признав правильными обстоятельства, установленные судом первой инстанции.

Как предусмотрено пунктом 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации), может быть признана недействительной.

В соответствии с пунктом 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Поскольку временная администрация по управлению Банком назначена 24.08.2018, то к оспариванию платежей, совершенных 10.08.2018, возможно применение пунктов 1, 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, при наличии одного из следующих условий:

- сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки,

- сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки,

- сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами,

- сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счета клиента в этой кредитной организации на счет этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счета клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

В соответствии с пунктом 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

- оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации,

- клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации,

- назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа. Настоящий подпункт не применяется к оспариванию платежей, направленных на исполнение денежных обязательств кредитной организации по заключенным с другими кредитными организациями кредитным договорам, договорам банковского счета либо договорам вклада (депозита).

Исследовав и оценив с соблюдением требований статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательства, представленные участниками обособленного спора, суды первой и апелляционной инстанций установили обстоятельства, входящие в предмет исследования при проверке обоснованности заявления конкурсного управляющего о признании оспариваемых сделок недействительными, приняли во внимание то, что платежи, в основном обязательные для ООО "Инж ФГ" и ООО "Фракция", совершены в обычной хозяйственной деятельности, не отличались от ранее осуществляемых ежемесячно перечислений, на момент их совершения у Банка отсутствовали неисполненные распоряжения клиентов, Дымченко Г.А. по состоянию на 10.08.2018 не было известно о неплатежеспособности Банка и о предстоявшем отзыве лицензии, денежные средства и после 10.08.2018 продолжали поступать на счета ООО "Инж ФГ" и ООО "Фракция", в том числе от Дымченко Г.А., исходя из которых правомерно пришли к выводу об отсутствии оснований для признания недействительными совершенных платежей.

При установленных обстоятельствах спора по результатам его рассмотрения по существу у судов первой и апелляционной инстанций отсутствовали правовые и фактические основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего.

Определением от 30 апреля 2019 года по делу N А78-14606/2018, на которое сослался заявитель кассационной жалобы, недействительной признана банковская операция, совершенная 17.08.2018, то есть после вынесения Банком России 15.08.2018 предписания о переоценке ссудной задолженности и доформировании резервов, поэтому названный судебный акт принят при иных фактических обстоятельствах.

Полномочия для переоценки доказательств с целью установления иных обстоятельств, на которую направлены иные доводы кассационной жалобы, суду округа законодатель не предоставил (часть 3 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При отсутствии оснований, перечисленных в статье 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, для отмены обжалуемых судебных актов, определение Арбитражного суда Забайкальского края от 26 февраля 2020 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2020 года по делу N А78-14606/2018 в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 287 этого же Кодекса подлежат оставлению без изменения, а кассационная жалоба - без удовлетворения.

Государственная пошлина в сумме 3.000 рублей, перечисленная конкурсным управляющим при подаче кассационной жалобы по платежному поручению N 291365 от 23 июня 2020 года, на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относится на заявителя кассационной должника.

Руководствуясь статьями 153.1, 274, 286-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Забайкальского края от 26 февраля 2020 года и постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 2 июня 2020 года по делу N А78-14606/2018 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в течение двух месяцев в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

И.Н.Умань

Судьи

М.В.Зуева Н.Н.Парская