Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 26 июля 2019 г. N Ф04-6485/16 по делу N А45-10581/2016

г. Тюмень

26 июля 2019 г.

Дело N А45-10581/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 24 июля 2019 года.

Постановление изготовлено в полном объёме 26 июля 2019 года.

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Лаптева Н.В.,

судей Глотова Н.Б.,

Мельника С.А. -

рассмотрел в судебном заседании кассационные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания" (ИНН 3808096531, ОГРН 1153850002327, далее - общество "Управляющая компания", компания) и акционерного общества "Ваш Личный Банк" (ИНН 3818021045, ОГРН 1063800023572, далее - общество "ВЛБанк", Банк) на определение Арбитражного суда Новосибирской области от 18.01.2019 (судья Лихачёв М.В.) и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 16.05.2019 (судьи Зайцева О.О., Фролова Н.Н., Кудряшева Е.В.) по делу N А45-10581/2016 о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Иркутскоблгаз-проект" (ИНН 3808117848, ОГРН 1053808015612, далее - общество "Иркутскоблгаз-проект", должник), принятые по заявлениям общества "Управляющая компания" и Федеральной налоговой службы (далее - ФНС России, уполномоченный орган) о признании недействительными сделок должника и применении последствий их недействительности.

В заседании приняли участие представители: общества "ВЛБанк" - государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в лице представителя Шимборецкого Д.А. по доверенности от 04.07.2018, ФНС России - Капустина Е.Э. по доверенности от 08.02.2019, общества "Управляющая компания" - Коваленко Ю.Н. по доверенности от 13.04.2018.

Суд установил:

в деле о банкротстве общества "Иркутскоблгаз-проект" конкурсный кредитор общество "Управляющая компания" и ФНС России обратились в арбитражный суд с заявлениями о признании недействительными сделками:

договора купли-продажи нежилых помещений от 21.01.2015 N 210115-1, заключённого между должником и обществом "ВЛБанк", и дополнительного соглашения к нему от 07.10.2015;

банковской операции по перечислению обществом "ВЛБанк" на счёт должника денежных средств в размере 1 098 280 332,80 руб. платёжным поручением от 21.01.2015 N 57;

мирового соглашения, заключённого между обществом "Иркутскоблгаз-проект" и обществом "ВЛБанк" и утверждённого определением арбитражного суда от 19.10.2015 по делу N А19-1813/2015 о банкротстве Банка.

Заявители просили применить последствия недействительности сделок в виде возврата в конкурсную массу должника недвижимого имущества и признания отсутствующей задолженности общества "Иркутскоблгаз-проект" перед обществом "ВЛБанк" в размере 812 356 332,80 руб.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 18.01.2019 заявление общества "Управляющая компания" оставлено без рассмотрения; заявление ФНС России удовлетворено, признаны недействительными сделками: договор купли-продажи помещений от 21.01.2015 N 210115-1 и дополнительное соглашение к нему от 07.10.2015, банковская операция по перечислению обществом "ВЛБанк" в пользу должника денежных средств в размере 1 098 280 332,80 руб.; в порядке применения последствий недействительности сделок с общества "ВЛБанк" в конкурсную массу общества "Иркутскоблгаз-проект" возвращено недвижимое имущество, расположенное по адресу: город Иркутск, улица Горького, дом 36 Б:

- помещение площадью 1 814,05 кв. м с кадастровым номером 38:36:000034:18416,

- 108/125 долей в праве общей долевой собственности на помещение площадью 2 099,6 кв. м,

- помещение 437,4 кв. м с кадастровым номером 38:36:000034:19546,

- помещение 255,4 кв. м с кадастровым номером 38:36:000034:18428,

- помещение 106,1 кв. м с кадастровым номером 38:36:000034:18411,

- помещение 1 139,8 кв. м с кадастровым номером 38:36:000034:18412;

в признании мирового соглашения недействительным отказано.

Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 16.05.2019 определение арбитражного суда от 18.01.2019 изменено в части применения последствий недействительности договора купли-продажи помещений - обществу "Иркутскоблгаз-проект" восстановлено право требования задолженности с общества "ВЛБанк" в размере 812 356 332,80 руб.; в остальной части обжалуемое определение оставлено без изменения.

Общество "Управляющая компания" и общество "ВЛБанк" обратились с кассационными жалобами, в которых Компания просит постановление апелляционного суда от 16.05.2019 отменить в части применения последствий недействительности сделки, оставить в силе определение арбитражного суда от 18.01.2019; Банк просит отменить определение арбитражного суда от 18.01.2019 и постановление апелляционного суда от 16.05.2019 в части удовлетворения заявления ФНС России, обособленный спор направить на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

По мнению общества "Управляющая компания", суд апелляционной инстанции ошибочно не усмотрел правовых оснований для вывода о злоупотреблении правом сторонами при заключении сделки и отдал предпочтение интересам конкурсных кредиторов общества "ВЛБанк", оставив полученное по недействительной сделке имущество в конкурсной массе Банка, тем самым ущемив интересы конкурсных кредиторов общества "Иркутскоблгаз-проект", лишив возможности получить удовлетворение своих интересов за счёт имущества должника.

Общество "ВЛБанк" не согласно с обжалованными судебными актами в части удовлетворения заявления ФНС России, так как считает, что платёж от 21.01.2015 в размере 1 098 280 332,80 руб. не является сделкой должника либо за счёт должника, данный платёж осуществлён Банком за счёт собственных средств; банковская операция (платёж) не предусматривает встречное исполнение и не может быть оспорена по мотиву неравноценности.

Банк полагает, что выводы судов о мнимости банковского платежа от 21.01.2015 не соответствуют материалам дела и пункту 1 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - Гражданский кодекс).

В отзыве на кассационную жалобу общество "ВЛБанк" возражает против доводов Компании, указывая на отсутствие у неё права обжаловать данные судебные акты, ошибочность квалификации спорных отношений по статьям 10, 168, 170 Гражданского кодекса.

В отзыве на кассационную жалобу общество "Управляющая компания" возражает против доводов Банка, считает спорный платёж безденежной технической банковской проводкой по счетам своих клиентов ничтожной сделкой на основании статей 10, 168 Гражданского кодекса по признаку мнимости (пункт 1 статьи 170 Гражданского кодекса).

В отзывах ФНС России возражает против доводов общества "ВЛБанка", соглашается с доводами общества "Управляющая компания" и просит кассационную жалобу Компании удовлетворить, указывая на нарушение апелляционным судом прав кредиторов должника и интересов уполномоченного органа при изменении вида последствий недействительных сделок.

В судебном заседании представители поддержали свои доводы и возражения.

Проверив в соответствии с положениями статей 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения апелляционным судом норм материального права и соблюдение процессуального права, а также соответствие его выводов, содержащимся в обжалуемом постановлении, установленным по делу фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, суд округа не находит оснований для удовлетворения кассационных жалоб.

Как установлено судами и следует из материалов дела, общество "Иркутскоблгаз-проект" открыло расчётный счёт в обществе "ВЛБанк".

Денежные средства общества "Иркутскоблгаз-проект", направленные для расчётов с контрагентами, Банк с 11.12.2014 списывал со счёта клиента и зачислял на балансовый счёт N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведённые по корреспондентскому счёту кредитной организации из-за недостаточности средств".

В период с 18.12.2014 по 25.12.2014 в Банк поступили платёжные поручения клиентов - юридических и физических лиц на общую сумму 8 841 633,32 руб., которые не исполнены банком в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения.

По состоянию на 21.01.2015 остаток собственных денежных средств у общества "ВЛБанк" составлял 4 122 706,14 руб.

Между обществом "Иркутскоблгаз-проект" (продавец) и обществом "ВЛБанк" (покупатель) заключён договор купли-продажи от 21.01.2015, по условиям которого продавец продал, а покупатель приобрёл в собственность четыре нежилых помещения и 108/125 доли праве общей собственности на нежилое помещение по цене 1 098 280 33280 руб.

Во исполнение обязательств по договору купли-продажи от 21.01.2015 Банк совершил техническую проводку по зачислению на счёт должника денежных средств в размере 1 098 280 332,80 руб. платёжным поручением от 21.01.2015 N 57.

На основании Приказа Банка России от 29.01.2015 N ОД-187 у общества "ВЛБанк" отозвана лицензия на осуществление банковских операций; назначена временная администрация по управлению кредитной организаций.

Центральный Банк Российской Федерации в лице отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации 09.02.2015 обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о признании общества "ВЛБанк" несостоятельным (банкротом).

Между обществом "Иркутскоблгаз-проект" и обществом "ВЛБанк" подписано дополнительное соглашение от 07.10.2015 к договору об уменьшении цены всех помещений до 285 924 000 руб.

Государственная регистрация права собственности общества "ВЛБанк" на недвижимое имущество, полученное по договору купли-продажи от 21.01.2015, осуществлена 03.11.2015.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 19.10.2015 по делу N А19-1813/2015 конкурсный управляющий обществом "ВЛБанк" при оспаривании сделки купли-продажи недвижимости от 21.01.2015 заключил с обществом "Иркутскоблгаз-проект" мировое соглашение, по условиям которого должник обязался оплатить Банку 812 356 332,80 руб. не позднее одного года с момента его утверждения в согласованном между сторонами порядке.

Впоследствии, определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.06.2019 по делу N А19-1813/2015 отменено определение Арбитражного суда Иркутской области от 19.10.2015 об утверждении мирового соглашения.

Определением арбитражного суда от 01.06.2016 возбуждено производство по делу о банкротстве общества "Иркутскоблгаз-проект".

Согласно анализу выписок по открытым в обществе "ВЛБанк" расчётным счетам общества "Иркутскоблгаз-проект" и его контрагентов, а также иных третьих лиц, все произведённые расходные операции являются техническими банковскими проводками: все расчётные счета находились в одном банке и операции по "перечислению" денежных средств происходили внутри общества "ВЛБанк"; 1 098 280 332,80 руб. поступил на расчётный счёт должника 21.01.2015, в этот же день и 26.01.2015 все денежные средства с расчётного счёта общества "Иркутскоблгаз-проект" перечислены на расчётные счета других клиентов общества "ВЛБанк" (в том числе аффилированных с Банком), которые погасили свои кредитные обязательства.

Определениями Арбитражного суда Иркутской области от 22.07.2015, 29.07.2015, 15.02.2016, 09.06.2016, 17.06.2016, 23.06.2016, 27.06.2016, 29.06.2016. 30.06.2016 по делу N А19-1813/2015 все сделки по досрочному гашению кредитов клиентов Банка признаны недействительными.

Решением арбитражного суда от 15.05.2017 общество "Иркутскоблгаз-проект" признано банкротом, открыто конкурсное производство.

Общий размер задолженности, включённой в реестр требований кредиторов должника, составляет 144 519 098,91 руб., из которых требование в сумме 1 802 628,01 руб. - общества "Управляющая компания".

Полагая, что оспариваемые сделки являются мнимыми и подозрительными, заключёнными с неплатёжеспособным должником с неравноценным встречным исполнением обязательств, с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов общества "Иркутскоблгаз-проект", общество "Управляющая компания" и ФНС России обратились в арбитражный суд с указанным заявлением.

Оставляя заявление общества "Управляющая компания" без рассмотрения, арбитражный суд первой инстанции указал на отсутствие у кредитора права оспаривать сделки должника.

Удовлетворяя заявление ФНС России, суд первой инстанции руководствовался положениями пункта 1 статьи 61.2, пункта 1 статьи 61.6, пункта 2 статьи 61.9 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве), пункта 2 статьи 167, пункта 1 статьи 170 Гражданского кодекса с учётом разъяснений, изложенных в пункте 1, 31 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление Пленума N 63), и исходил из того, что договор купли-продажи от 21.01.2015 заключён с должником в период подозрительности, без равноценного встречного исполнения обязательств неплатёжеспособным Банком с целью причинения вреда кредиторам; мировое соглашение, заключённое между сторонами может быть оспорено в другом деле; последствия недействительности сделки подлежат применению с учётом положений пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса.

Отменяя определение арбитражного суда в части применения последствий недействительности сделки, пришёл к выводу об отсутствии оснований для применения последствий недействительности в виде возврата в конкурсную массу должника недвижимого имущества, поскольку требования о признании сделок недействительными могут быть предъявлены в ходе конкурсного производства, следовательно, требование должника об обращении взыскания на имущество общества "ВЛБанк", также находящегося в конкурсном производстве, подлежит трансформации в денежное, и должно быть рассмотрено по правилам статьи 100 Закона о банкротстве.

Между тем, апелляционный суд не учёл следующее.

В соответствии с пунктом 2 статьи 167 Гражданского кодекса при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Согласно пункту 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счёт должника или в счёт исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге), возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Ссылка апелляционного суда на правовую позицию, изложенную в постановлении Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 03.04.2019 по делу N А45-13475/2016, ошибочна, в связи с различными фактическими обстоятельствами.

В настоящем деле имеется конкуренция конкурсных масс двух должников, один из которых получил имущество другого по недействительной сделке, причинив вред кредиторам, права которых должны быть восстановлены эффективно. При этом права кредиторов одного должника, не имеющего права на спорное имущество, не должны противопоставляться законным интересам кредиторов другого должника - законного владельца данного имущества.

Поскольку в деле отсутствуют доказательства возвращения обществом "ВЛБанк" предмета недействительного договора купли-продажи должнику, суд первой инстанции правомерно применил последствия недействительности сделки с учётом положений пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса.

При указанных обстоятельствах у суда апелляционной инстанции отсутствовали правовые основания для отмены законного и обоснованного решения суда первой инстанции.

Таким образом, постановление апелляционного суда подлежит отмене на основании частей 1 и 2 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а определение суда первой инстанции, как соответствующее требованиям закона, - оставлению в силе в соответствии с пунктом 5 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь пунктом 5 части 1 статьи 287, частью 1 статьи 288, статьёй 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

постановил:

постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 16.05.2019 по делу N А45-10581/2016 отменить, определение Арбитражного суда Новосибирской области от 18.01.2019 по тому же делу оставить в силе.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьёй 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Н.В. Лаптев

Судьи

Н.Б. Глотов С.А. Мельник