Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 29 марта 2021 г. N Ф04-2906/20 по делу N А45-19442/2019

г. Тюмень

29 марта 2021 г.

Дело N А45-19442/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 22 марта 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 марта 2021 года.

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Ишутиной О.В.,

судей Кадниковой О.В.,

Куклевой Е.А.

при ведении протокола с использованием средств видеоконференц-связи помощником судьи Мальковым М.И. рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу индивидуального предпринимателя Смирновой Валентины Владиславовны (далее - ИП Смирнова В.В., кредитор) на определение Арбитражного суда Новосибирской области от 01.09.2020 (судья - Зюков В.А.) и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 06.11.2020 (судьи Кудряшева Е.В., Зайцева О.О., Фролова Н.Н.) по делу N А45-19442/2019 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Девелопмент групп" (630102, город Новосибирск, улица Кирова, дом 86, ИНН 5407203349, ОГРН 1025403199293, далее - ООО "Девелопмент Групп", должник), принятые в рамках обособленного спора по заявлению ИП Смирновой В.В. о включении требования в реестр требований кредиторов должника.

Третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора: общество с ограниченной ответственностью "Сибстройресурс и К" (далее - ООО "Сибстройресурс и К"), акционерное общество "Посад-Новосибирск" (далее - АО "Посад-Новосибирск"), закрытое акционерное общество "Автобанк-1" (далее - ЗАО "Автобан-1"), Миненков Павел Ефимович.

Путем использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Новосибирской области (судья Мартынова М.И.) установлена неявка в судебное заседание лиц, участвующих в рассмотрении обособленного спора.

Суд установил:

в деле о несостоятельности (банкротстве) должника ИП Смирнова В.В. обратилась в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлениями о включении требований в размере 103 157 119,90 руб.; 4 508 322,03 руб.; 1 868 793,66 руб.; 11 416 233,52 руб.; 3 678 244,82 руб.; 27 765 951,05 руб. в реестр требований кредиторов должника.

Определением Арбитражного суда от 25.02.2020 заявления ИП Смирновой В.В. объединены в одно производство.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 01.09.2020 в удовлетворении заявления в размере 140 978 431,46 руб. отказано; производство по заявлению в части требования в размере 11 416 233,52 руб. прекращено.

Кредитор обжаловал определение суда первой инстанции от 25.02.2020 в порядке апелляционного производства в части отказа во включении требований в реестр требований кредиторов должника.

Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 06.11.2020 определением Арбитражного суда Новосибирской области от 01.09.2020 в обжалуемой части оставлено без изменения.

В кассационной жалобе ИП Смирнова В.В. отменить состоявшиеся акты судов первой и апелляционной инстанций, направить обособленный спор на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Доводы кассационной жалобы сводятся к несогласию с определением суда первой инстанции в части отказа во включении требований в реестр требований кредиторов должника, постановления апелляционного суда.

ИП Смирнова В.В. считает, что выводы судов не соответствуют представленным в дело доказательствам; обоснованность требований документально подтверждена, требования подлежат включению в реестр требований кредиторов должника.

Учитывая надлежащее извещение лиц, участвующих в рассмотрении обособленного спора, о времени и месте проведения судебного заседания, кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие в соответствии с положениями части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Законность обжалуемых судебных актов проверена судом округа в части отказа во включении требований в реестр требований кредиторов должника.

Требование кредитора основано на следующих обстоятельствах.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ЗАО "Посад-Новосибирск" (займодавец) заключен договор займа от 26.04.2013 N 07, согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем на сумму 40 600 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 31.08.2014 под 6,2 % годовых. Дополнительным соглашением от 31.12.2015 N 1 с 01.01.2016 изменен размер процентов до 8,82 % годовых. Дополнительным соглашением от 31.10.2017 N 2 срок займа согласован (продлен) до 31.12.2019.

Согласно представленным в материалы дела документам - платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 27 765 951,05 руб., в том числе 16 507 070 руб. - основной долг, 11 258 881,05 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 19.08.2014 N 70/72, согласно условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в сумме 14 000 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 19.08.2015 под 14,5 % годовых. Дополнительным соглашением от 19.08.2015 N 1 срок займа согласован (продлен) до 19.08.2016. Дополнительным соглашением от 19.08.2016 N 2 срок займа согласован (продлен) до 19.08.2017.

Согласно представленным в материалы дела документам - платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 1 569 401,27 руб.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 11.12.2014 N 70/100, согласно условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в сумме 20 000 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 11.12.2015 под 14,5 % годовых. Дополнительным соглашением от 11.12.2015 N 1 срок займа согласован (продлен) до 11.12.2016. Дополнительным соглашением от 11.12.2016 N 2 срок займа согласован (продлен) до 11.12.2017.

Согласно представленным в материалы дела документам - платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 2 108 843,55 руб.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 24.11.2015 N 40/259, согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем на сумму 45 250 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 24.11.2016 под 6,2 % годовых.

Дополнительным соглашением от 24.11.2016 N 1 срок займа согласован (продлен) до 24.11.2017. Дополнительным соглашением от 24.11.2017 N 2 срок займа согласован (продлен) до 24.11.2019.

По данным кредитора задолженность по договору составила 59 833 238,80 руб., в том числе 45 250 000 руб. - основной долг, 14 583 238,80 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 24.11.2015 N 70/258, согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем на сумму 7 100 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 24.11.2016 под 6,2 % годовых. Дополнительным соглашением от 24.11.2016 N 1 срок займа согласован (продлен) до 24.11.2017. Дополнительным соглашением от 24.11.2017 N 2 срок займа согласован (продлен) до 24.11.2019.

Согласно представленным в материалы дела документам - платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 3 830 428,65 руб., в том числе 2 257 857 руб. - основной долг, 1 572 571,65 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 10.12.2015 N 70/272, согласно условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в сумме 29 965 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 10.12.2016 под 6,2 % годовых. Дополнительным соглашением от 10.12.2016 N 1 срок займа согласован (продлен) до 10.12.2017. Дополнительным соглашением от 10.12.2017 N 2 срок займа согласован (продлен) до 10.12.2019.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 39 493 452,45 руб., в том числе 29 965 000 руб. - основной долг, 9 528 452,45 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 09.06.2015 N 70/97, согласно условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в сумме 10 000 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 09.06.2016 под 6,2 % годовых. Дополнительным соглашением 09.06.2016 N 1 срок займа согласован (продлен) до 09.06.2017. Дополнительным соглашением от 09.06.2017 N 2 срок займа согласован (продлен) до 09.06.2019.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 942 277,97 руб., в том числе 285 301,40 руб. - основной долг, 656 976,57 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ЗАО "Автобан-1" (займодавец) заключен договор займа от 05.08.2015 N 3, согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем на сумму 17 500 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 31.08.2015 под 6,2 % годовых. Дополнительным соглашением от 05.08.2015 N 1 с 01.01.2016 изменен размер процентов до 8,82 % годовых. Дополнительным соглашением от 04.12.2017 N 2 срок займа согласован (продлен) до 31.12.2019.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 1 537 251,72 руб., в том числе 1 193 000,00 руб. - основной долг, 344 251,72 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ЗАО "Автобан-1" (займодавец) заключен договор займа от 07.02.2017 N 4, согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем на сумму 255 000 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 31.12.2019 под 11 % годовых.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 331 541,94 руб., в том числе 255 000 руб. - основной долг, 76 541,92 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 28.04.2017 N 70/76, согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем на сумму 1 068 500 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 28.04.2019 под 11 % годовых.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 1 288 942,04 руб., в том числе 928 759,20 руб. - основной долг, 360 183,84 руб. - проценты.

Между ООО "Девелопмент Групп" (заемщик) и ООО "Сибстройресурс и К" (займодавец) заключен договор займа от 01.06.2017 N 70/86, согласно условиям которого займодавец передает заемщику 9 заем на сумму 1 809 500 руб. (пункт 1.1 договора) на срок до 01.06.2019 под 11 % годовых.

Согласно представленным в материалы дела платежным поручениям, акту сверки, сумма задолженности по договору составила 2 277 102,02 руб., в том числе 1 809 500 руб. - основной долг, 467 602,02 руб. - проценты.

В соответствии с договорами уступки прав (цессии) от 01.11.2019 задолженность ООО "Девелопмент Групп" по указанным договорам займа уступлена ООО "Сибстройресурс и К", ЗАО "Автобан-1", ЗАО "Посад-Новосибирск" новому кредитору - ИП Смирновой В.В.

Согласно пункту 2.4 договоров уступки прав (цессии) от 01.11.2019 за произведенную уступку цессионарий оплачивает цеденту, только в случае взыскания денежных средств с должника в полном объеме.

Всего задолженность должника по договорам займа по сведениям кредитора составляет 140 978 431,46 руб., в том числе 102 129 732,42 руб. - основной долг, 38 848 699,04 руб. - проценты.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 27.05.2019 возбуждено дело о банкротстве должника; определением того же суда от 11.11.2019 в отношении должника введена процедура наблюдения. Решением суда от 03.07.2020 должник признан банкротом.

Ссылаясь на наличие задолженности по договорам займа, ИП Смирнова В.В. обратилась в арбитражный суд с рассматриваемыми заявлениями.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявления ИП Смирновой В.В., исходил из недоказанности оснований для включения требований в реестр требований кредиторов должника.

Апелляционный суд поддержал выводы суда первой инстанции.

Суд округа считает, что обособленный спор разрешен судами правильно.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Федерального закона от 26.10.2001 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В пункте 20 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 5 (2017), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 27.12.2017, указано, что, как правило, для установления обстоятельств, подтверждающих позицию истца или ответчика, достаточно совокупности доказательств (документов), обычной для хозяйственных операций, лежащих в основе спора. Однако в условиях банкротства ответчика и конкуренции его кредиторов интересы должника-банкрота и аффилированного с ним кредитора (далее также - "дружественный" кредитор) в судебном споре могут совпадать в ущерб интересам прочих кредиторов. Для создания видимости долга в суд могут быть представлены внешне безупречные доказательства исполнения по существу фиктивной сделки. Сокрытие действительного смысла сделки находится в интересах обеих ее сторон. Реальной целью сторон сделки может быть, например, искусственное создание задолженности должника-банкрота для последующего распределения конкурсной массы в пользу "дружественного" кредитора.

Согласно правовой позиции, изложенной в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056(6), от 11.09.2017 N 301-ЭС17-4784 от 23.04.2018 N 305-ЭС17-6779, от 13.07.2018 N 308-ЭС18-2197 в условиях конкуренции кредиторов за распределение конкурсной массы для пресечения различных злоупотреблений законодательством, разъяснениями высшей судебной инстанции и судебной практикой выработаны повышенные стандарты доказывания требований кредиторов. Суды должны проверять не только формальное соблюдение внешних атрибутов документов, которыми кредиторы подтверждают обоснованность своих требований, но и оценивать разумные доводы и доказательства (в том числе косвенные как в отдельности, так и в совокупности), указывающие на пороки сделок, цепочек сделок (мнимость, притворность и т.п.) или иных источников формирования задолженности.

Суды двух инстанций установили, что ООО "Девелопмент Групп", ООО "Сибстройресурс и К", АО "Посад-Новосибирск", ЗАО "Автобан-1" входят в одну группу компаний "Кварсис".

Оценивая довод о том, что договоры займа, заключенные в 2013 - 2017 годах, использовались должником для погашения кредита по кредитному договору N 0051-21-1/12-К от 18.12.2012, заключенному должником с ПАО "МТС-Банк", суды установили следующие обстоятельства.

Указанный кредитный договор был заключен должником с целью финансирования строительства многоквартирного жилого дома (расположенного по адресу: город Новосибирск, улица Сакко и Ванцетти, 74), застройщиком которого являлось ООО "Сибстройресурс и К", путем заключения с застройщиком договоров участия в долевом строительстве (договоры 2011 - 2012 годов).

Должник заключил договоры уступки прав (требований) по договорам участия в долевом строительстве (реализации объектов недвижимости) с третьими лицами. Вместе с тем, денежные средства от покупателей поступали не должнику, а застройщику ООО "Сибстройресурс и К". Последний предоставлял должнику денежные средства на условиях займа.

Аналогичными внутрикорпоративными схемами финансирования строительства являлись займы должника, полученные у АО "Посад-Новосибирск", ЗАО "Автобан-1".

Согласно сведениям, представленным ПАО "МТС-Банк", за период с 01.01.2012 по 22.07.2016 банком по кредитному договору N 0051-21-1/12-К от 18.12.2012 должнику были предоставлены кредитные средства в общей сумме 88 362 735 руб., из которых 80 307 107,45 рублей (90,9 %), должник перечислили участникам группы компаний "Кварсис".

Конкурсным управляющим из копии бухгалтерской программы 1С, переданной руководителем должника установлено, что операции по приобретению и реализации недвижимости, приобретенной по договорам участия в долевом строительстве, не отражены.

С учетом установленных обстоятельств суды обоснованно исходили из мнимости договоров займа и транзитного характера перечислений, направленных на внутригрупповое перераспределение денежных средств между аффилированными лицами с целью наращивания подконтрольной кредиторской задолженности, что не привело к возникновению у должника обязательств по возврату займов.

Доводы, изложенные в кассационной жалобе, были предметом рассмотрения судов двух инстанций, получили соответствующую правовую оценку; выводы судов соответствуют установленным обстоятельствам и примененным нормам права.

Основания для отмены определения суда первой инстанции и постановления апелляционного суда в обжалуемой части не установлены.

С учетом изложенного кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 287, 289 АПК РФ, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Новосибирской области от 01.09.2020 и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 06.11.2020 по делу N А45-19442/2019 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 АПК РФ.

Председательствующий

О.В. Ишутина

Судьи

О.В. Кадникова Е.А. Куклева