Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 30 мая 2023 г. N Ф04-8581/21 по делу N А45-2850/2021

г. Тюмень

30 мая 2023 г.

Дело N А45-2850/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 29 мая 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 30 мая 2023 года.

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Качур Ю.И.,

судей Бедериной М.Ю.,

Доронина С.А. -

при протоколировании судебного заседания помощником судьи Спиридоновым В.В. с использованием системы веб-конференции (в режиме онлайн) рассмотрел кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Сибирский ресурс" (ИНН 5401975878, ОГРН 1175476066237, далее - ООО "Сибирский ресурс") на определение Арбитражного суда Новосибирской области от 28.10.2022 (судья Кодилова А.Г.) и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 13.01.2023 (судьи Кудряшева Е.В., Дубовик В.С., Иванов О.А.) по делу N А45-2850/2021 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Эко-Лайн" (ИНН 5402576731, ОГРН 1145476067725, далее - должник, ООО "Эко-Лайн"), принятые по объединенным заявлениям ООО "Сибирский Ресурс" о разрешении разногласий и заявлениям общества с ограниченной ответственностью (далее - ООО) "Чистый Двор-НСК" и индивидуального предпринимателя (далее - ИП) Евстифеева Сергея Александровича о признании недействительными решений собрания кредиторов от 16.09.2022.

В судебном заседании в онлайн-режиме посредством использования информационной системы "Картотека арбитражных дел" приняли участие: представитель ООО "Тройка групп" - Киселева А.В. по доверенности от 11.11.2022; конкурсный управляющий должником Ершова Ольга Равиловна (далее - управляющий); представитель ИП Харланова Андрея Олеговича - Чермянина Н.Д. по доверенности от 14.10.2022.

Суд установил:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Эко-Лайн" определением суда от 12.10.2022 объединены в одно производство для совместного рассмотрения заявление ООО "Сибирский Ресурс" о рассмотрении разногласий между конкурсным управляющим должником и кредитором ООО "Сибирский ресурс" по вопросу о рыночной стоимости дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск" и заявление ООО "Чистый двор-НСК" и ИП Евстифеева С.А. о признании недействительными решений собрания кредиторов от 16.09.2022.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 28.10.2022, оставленным без изменения постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 13.01.2023, разрешены разногласия между управляющим и кредитором ООО "Сибирский ресурс"; отказано в удовлетворения заявления ООО "Сибирский Ресурс" о признании незаконными результатов оценки дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск", отраженных в отчете об оценке от 07.09.2022 N 22/112, подготовленном оценочной компанией - ООО НЭК "Бизнес-Советник"; отказано в удовлетворении заявления ООО "Чистый двор-НСК" и ИП Евстифеева С.А. о признании недействительными решений собрания кредиторов ООО "Эко-Лайн" от 16.09.2022.

ООО "Сибирский Ресурс" в кассационной жалобе просит отменить определение арбитражного суда от 28.10.2022 и постановление апелляционного суда от 13.01.2023 в части разрешения разногласий, а именно: признать незаконными результаты оценки дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск" согласно отчета об оценке от 07.09.2022 N 22/112, в соответствии с которым рыночная стоимость дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск" номиналом в 171 361 848 руб. оценена в 74 600 000 руб.

В обоснование жалобы податель приводит следующие доводы: судами проигнорированы существенные для спора обстоятельства, исходя из которых финансовое состояние предприятия дебитора, находящегося в стадии внешнего управления, позволяло рассчитаться с кредиторами (стоимость активов ООО "Экология-Новосибирск" составляло 1 223 353 000 руб., тогда как общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов 795 705 000 руб., общество продолжило вести хозяйственную деятельность, в отношении него проводятся сонационные процедуры); оценщик не исследовал платежеспособность дебитора, поскольку бухгалтерская и финансовая документация не передавалась; при оценке дебиторской задолженности на основании сравнительного подхода исследовались ненадлежащие аналоги - дебиторская задолженность предприятий, находящихся в процедуре конкурсного производства; судами необоснованно отказано в проведении судебной экспертизы по оценке рыночной стоимости дебиторской задолженности.

Поступившие от управляющего должником, ИП Харланова А.О. и ООО "Тройка Групп" отзывы на кассационную жалобу приобщены к материалам дела в порядке статьи 279 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

В судебном заседании управляющий, представители ИП Харланова А.О. и ООО "Тройка Групп" поддержали каждый свои доводы, изложенные в отзывах на кассационную жалобу.

Другие лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились. Учитывая надлежащее извещение участвующих в деле лиц о времени и месте проведения судебного заседания, кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 284 АПК РФ.

В соответствии с частью 1 статьи 286 АПК РФ арбитражный суд кассационной инстанции проверяет законность решений, постановлений, принятых арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, устанавливая правильность применения норм материального и процессуального права при рассмотрении дела и принятии обжалуемого судебного акта и исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе, если иное не предусмотрено АПК РФ.

Таким образом, по общему правилу. суд кассационной инстанции проверяет законность судебных актов судов нижестоящих инстанций только в той части, которая обжалована в суд, в данном случае в части разрешения разногласий, возникших между кредитором ООО "Сибирский-Ресурс" и управляющим относительно рыночной стоимости дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск", подлежащей реализации с торгов в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) должника.

Рассмотрев кассационную жалобу, изучив материалы дела, проверив в соответствии со статьями 286, 288 АПК РФ законность обжалуемых судебных актов в обжалуемой части, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.

Как установлено судами и следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Новосибирской области от 09.09.2021 по делу N А45-39652/2019 с ООО "Экология-Новосибирск" в пользу ООО "Эко-Лайн" взыскано 153 905 260,79 руб. задолженности за период с апреля по декабрь 2019 года, 17 437 387,21 руб. пени за период с 21.06.2019 по 02.09.2021 и далее, начиная с 03.09.2021, исходя из размера 1/300 ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации, действующей на день фактической оплаты, от суммы задолженности за каждый день просрочки до фактического исполнения обязательства по договору на оказание услуг по транспортированию твердых коммунальных отходов от 18.12.2018 N 08/01/18-59, 19 200 руб. судебных расходов по уплате государственной пошлины.

Указанная дебиторская задолженность включена в состав конкурсной массы должника - ООО "Эко-Лайн".

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 07.02.2022 по делу N А45-35287/2021 в отношении ООО "Экология-Новосибирск" введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден Шумкин Евгений Михайлович.

Определением суда от 07.10.2022 прекращена процедура наблюдения в отношении ООО "Экология-Новосибирск" и введена процедура внешнего управления на 18 месяцев сроком до 03.04.2024.

08.09.2022 на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве (далее -ЕФРСБ) управляющим ООО "Эко-Лайн" размещен отчет оценщика от 07.09.2022 N 22/112 об оценке имущества должника - права требования ООО "Эко-Лайн" к ООО "Экология-Новосибирск" на сумму 175 143 813,37 руб., в соответствии с которым рыночная стоимость указанной дебиторской задолженности составила 74 600 000 руб.

Кроме того, 01.09.2022 на сайте ЕФРСБ управляющим размещено сообщение N 9549663, содержащее уведомление о проведении 16.09.2022 очного собрания кредиторов ООО "Эко-Лайн" со следующей повесткой дня:

1. Приступить к продаже дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск".

2. Утверждение положение о продаже дебиторской задолженности.

3. Утверждение перечня и начальной цены продажи дебиторской задолженности.

По результатам собрания кредиторов ООО "Эко-Лайн" 16.09.2022 приняты следующие решения:

1. Приступить к продаже дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск";

2. Утвердить положение о продаже дебиторской задолженности;

3. Утвердить перечень и начальную цену продажи дебиторской задолженности в размере 74 600 000 руб. на основании отчета оценщика ООО НЭК "Бизнес Советник".

Конкурсным кредитором ООО "Сибирский ресурс" предложена цена продажи в размере номинальной стоимости дебиторской задолженности - 191 574 738,92 руб.

Оба варианта внесены в бюллетень для голосования, однако 77,058 % от числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, принявших участие в собрании, проголосовали за продажу дебиторской задолженности в соответствии с представленным управляющим отчетом оценщика.

Суд первой инстанции, выводы которого поддержал апелляционный суд, отказывая в удовлетворении заявленных требований кредиторов, исходил из того, что кредиторы фактически выражают несогласие не с начальной ценой продажи дебиторской задолженности, а с ее реализацией в целом, несмотря на то, что указанное решение принято большинством голосов кредиторов, присутствующих на собрании и проголосовавших за ее продажу на торгах. Кроме того, суды со ссылкой на определение Верховного Суда Российской Федерации от 04.06.2020 N 306-ЭС19-22343 отказали в проведении судебной экспертизы по оценке рыночной стоимости дебиторской задолженности ООО "Экология-Новосибирск", поскольку любая оценка носит предположительный (предварительный) характер, а реальная рыночная стоимость формируется на торгах с учетом спроса на нее со стороны покупателей, что не исключает возможность ее реализации по более высокой цене.

Выводы судов соответствуют фактическим обстоятельствам, имеющимся в деле доказательствам и сделаны с правильным применением норм права.

Согласно пункту 1 статьи 60 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, рассматриваются в заседании арбитражного суда.

По результатам рассмотрения указанных заявлений, ходатайств и жалоб арбитражный суд выносит определение.

Как следует из материалов дела, общий размер требований, включенных в реестр требований кредиторов ООО "Эко-Лайн", составляет 64 309 910,52 руб.

В соответствии с протоколом собрания кредиторов от 16.09.2022, на котором приняли участие 7 кредиторов, обладающих в совокупности 92,305 % голосов от числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, требования которых включены в реестр требований кредиторов, большинством голосов приняты решения о реализации с торгов дебиторской задолженности к ООО "Экология-Новосибирск" на сумму 175 143 813,37 руб. за 74 600 000 руб.

При этом начальная цена продажи дебиторской задолженности определена в соответствии с отчетом оценки оценщика от 07.09.2022 N 22/112 ООО НЭК "Бизнес Советник".

Вопреки доводам кассационной жалобы, отчет об оценке от 07.09.2022 N 22/112 соответствует установленным действующим законодательством требованиям, а его достоверность подтверждена результатами торгов по продаже дебиторской задолженности, в соответствии с которыми ввиду подачи одной заявки они признаны несостоявшимися и с их единственным участником заключен договор купли-продажи по цене предложения - 74 600 000 руб. Тот факт, что приобретателем дебиторской задолженности стало аффилированное по отношению к ООО "Экология-Новосибирск" лицо правового значения не имеет и на ее рыночную стоимость не влияет, поэтому не может подтверждать возможность ее реализации с торгов по номинальной стоимости.

Представленное в дело заключение специалиста от 15.09.2022 N 1/09 не свидетельствует о наличии оснований для проведения судебной экспертизы, оно проведено на основании документов, полученных из дела о банкротства ООО "Экология-Новосибирск" (финансового анализа и отчета временного управляющего по состоянию на 25.08.2022, бухгалтерского баланса на 31.12.2021) и выводов, к которым пришел оценщик в отчете от 07.09.2022 N 22/112, не опровергает. Так, из заключения специалиста от 15.09.2022 N 1/09 следует, что оценка имущества управляющим ООО "Экология-Новосибирск" не проводилась, у должника отсутствует недвижимое имущество, имеется 4 автомобиля и иное движимое имущество в незначительном количестве, а также дебиторская задолженность на сумму 1 391 492 000 руб., что дезавуирует довод кассатора и специалиста о достаточности средств ООО "Экология-Новосибирск" для погашения задолженности перед кредиторами и восстановления его платежеспособности.

При этом необходимо учитывать специфику деятельности ООО "Экология-Новосибирск" по оказанию услуг по транспортированию твердых бытовых отходов, которая не может быть прекращена даже в условиях банкротства исполнителя из-за риска нанесения непоправимого вреда окружающей среде и населению, а не ее прибыльности. Утрата платежеспособности в данном случае обусловлена естественными условиями рыночного хозяйствования и низкими тарифами, не компенсирующими затраты исполнителя, а также плохой финансовой дисциплиной по оплате оказанных услуг со стороны населения, что подтверждается размером дебиторской задолженности, возможность принудительного взыскания которой не носит безусловного характера.

Указанные обстоятельства, а также выявление дополнительных требований на сумму 1 161 363 823,04 руб., помимо включенных в реестр в размере 880 721 407,17 руб. и непогашенных текущих расходов в сумме 4 862 307,70 руб., послужили основанием для признания ООО "Экология-Новосибирск" банкротом и введения в отношении него процедуры конкурсного производства (решение суда от 10.03.2023 по делу N а45-35287/2021).

Таким образом, нахождение дебитора в процедуре банкротстве, независимо от введенной в отношении него процедуры, уже само по себе свидетельствует о низкой ликвидности его активов, неплатежеспособности ООО "Экология-Новосибирск" и отсутствии у общества денежных средств, необходимых для полного расчета с кредиторами, поэтому стадия процедуры банкротства не является ценообразующим фактором, влияющим на рыночную стоимость его дебиторской задолженности, поскольку в процедуре банкротства находятся предприятия финансово неустойчивые.

Следовательно, суды первой и апелляционной инстанции пришли к обоснованному выводу о том, что отчет об оценке от 07.09.2022 N 22/112 является надлежащим и допустимым доказательством, подтверждающим действительную рыночную стоимость дебиторской задолженности с учетом результатов торгов по ее реализации, поэтому основания для назначения и проведения судебной экспертизы отсутствовали.

Кроме того, судами правомерно учтено, что действительная (реальная) рыночная цена имущества может быть определена только в результате выставления указанного имущества на торги в зависимости от наличия и количества спроса потенциальных покупателей.

Торги в электронной форме являются тем инструментом (механизмом), который позволяет получить (определить) справедливую (рыночную) стоимость имущества. Иными словами, справедливая (рыночная) цена объекта продажи объективно формируется в ходе проведения электронных торгов, на которую конкурсный управляющий, должник, кредиторы повлиять не могут.

В настоящем случае рыночная стоимость дебиторской задолженности установлена по результатам реализационной процедуры, где все заинтересованные участники рынка имели возможность принять участие в торгах, предложить иную (в том числе - более высокую) стоимость актива, однако подобных предложений не поступило, в связи с чем договор направлен для заключения единственному участнику.

При этом на сегодняшний день денежные средства в размере 74 600 000 руб. в счет оплаты уступленного права требования поступили на расчетный счет должника, что подтверждается соответствующими платежными поручениями, а указанная сумма превышает размер требований кредиторов, включенных в реестр. Проведение процедуры повторных торгов по реализации дебиторской задолженности, на чем настаивает кассатор, а также кредиторы ООО "Тройка групп" и ИП Харланов А.О., в условиях банкротства ООО "Экология-Новосибирск", задолженности перед кредиторами в сумме более 2 млрд. руб. и отсутствии ликвидных дорогостоящих активов, носит необоснованный характер, приведет к затягиванию процедуры банкротства должника, наращиванию текущих расходов и не гарантирует реального пополнения конкурсной массы на большую сумму, чем могут быть существенно нарушены как права самого должника, так и других его кредиторов, чьи реестровые требования в настоящее время могут быть погашены в полном объеме.

Таким образом, отсутствие нарушения обжалуемыми судебными актами и осуществленными на их основании действиями прав и законных интересов кассатора и иных кредиторов, является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении кассационной жалобы.

Суд округа считает, что все обстоятельства, имеющие существенное значение для дела, судами первой и апелляционной инстанций установлены правильно, доказательства исследованы и оценены в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ. Иная оценка подателем жалобы обстоятельств дела не свидетельствует о судебной ошибке и не является основанием для отмены обжалуемых судебных актов (статья 286 АПК РФ).

Нарушений судами норм материального или процессуального права, являющихся в силу статьи 288 АПК РФ основанием для отмены судебных актов, судом кассационной инстанции не установлено.

С учетом изложенного кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 АПК РФ, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Новосибирской области от 28.10.2022 и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 13.01.2023 по делу N А45-2850/2021 в обжалуемой части оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 АПК РФ.

Председательствующий

Ю.И. Качур

Судьи

М.Ю. Бедерина С.А. Доронин