Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 25 мая 2012 г. N Ф09-7931/11 по делу N А50-23773/2010

Екатеринбург

25 мая 2012 г.

Дело N А50-23773/2010

ГАРАНТ:

См. дополнительную информацию к настоящему постановлению

Резолютивная часть постановления объявлена 21 мая 2012 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 25 мая 2012 г.

Федеральный арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Шершон Н.В.,

судей Дядченко Л.В., Лиходумовой С.Н.

рассмотрел в судебном заседании кассационные жалобы Левина Льва Юрьевича, Хижняковой Елены Васильевны на определение Арбитражного суда Пермского края от 05.12.2011 по делу N А50-23773/2010 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.03.2012 по тому же делу о признании общества с ограниченной ответственностью "Частные инвестиции" (ОГРН 1075902009028, ИНН 5902160266; далее - общество "Частные инвестиции", должник) несостоятельным (банкротом).

Представители лиц, участвующих в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа, в судебное заседание не явились.

Конкурсный управляющий общества "Частные инвестиции" Потрачков Андрей Васильевич обратился в Арбитражный суд Пермского края в рамках дела о банкротстве должника с заявлениями:

о признании на основании п. 2 ст. 103 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)") недействительной сделки по выдаче должником в пользу Левина Л.Ю. денежных средств в сумме 900 000 руб. по расходному кассовому ордеру от 07.04.2009 N 02 и применении последствий недействительности сделки в виде возврата указанной суммы, а также взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 07.04.2009 по 30.11.2009;

о признании на основании п. 2 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" недействительной сделки по выплате должником в пользу Левина Л.Ю. денежных средств в сумме 34 800 руб. по расходным кассовым ордерам от 30.12.2009 N 8, 9, 10 в качестве компенсации транспортных расходов и применении последствий недействительности сделки в виде возврата данной суммы, а также взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 30.04.2009 по 30.11.2009;

о признании на основании п. 2 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" недействительной сделки по выплате должником в пользу Хижняковой Е.В. денежных средств в сумме 18 000 руб. по расходным кассовым ордерам от 30.12.2009 N 11, 12 в качестве компенсации транспортных расходов и применении последствий недействительности этой сделки в виде возврата данной суммы, а также взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 30.12.2009 по 29.09.2009.

Определением суда от 30.09.2011 заявления приняты к производству арбитражного суда и объединены в одно производство.

Определением суда от 24.10.2011 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Чирков Роман Алексеевич, Чирков Алексей Григорьевич.

Определением суда от 05.12.2011 (судья Нижегородова В.И.) признаны недействительными сделки по выдаче обществом "Частные инвестиции" подотчет Левину Л.Ю. 900 000 руб. по расходному кассовому ордеру от 07.04.2009 N 02 и по выплате 34 800 руб. по расходным кассовым ордерам от 30.12.2009 N 8, 9, 10; с Левина Л.Ю. в пользу общества "Частные инвестиции" взысканы 934 800 руб. основного долга и 202 066 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами; признана недействительной сделка по выплате обществом "Частные инвестиции" Хижняковой Е.В. 18 000 руб. по расходным кассовым ордерам от 30.12.2009 N 11, 12; с Хижняковой Е.В. в пользу общества "Частные инвестиции" взысканы 18 000 руб. основного долга и 2599 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами (с учетом определения об исправлении описки от 07.12.2011).

При рассмотрении дела судом апелляционной инстанции конкурсным управляющим должника заявлено об отказе от требования в части взыскания с Левина Л.Ю. и Хижняковой Е.В. процентов за пользование чужими денежными средствами. Отказ от требования принят судом апелляционной инстанции в порядке, установленном ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.03.2012 (судья Чепурченко О.Н., Нилогова Т.С., Казаковцева Т.В.) определение суда в части взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами с Левина Л.Ю. в сумме 202 066 руб. и с Хижняковой Е.В. в сумме 2599 руб. отменено, производство по заявлению о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами в общей сумме 204 665 руб. прекращено. В остальной части определение суда оставлено без изменения.

В кассационных жалобах Левин Л.Ю. и Хижнякова Е.В. просят обжалуемые судебные акты отменить, принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на нарушение судами норм материального и процессуального права, несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела.

По мнению Левина Л.Ю., данный спор неподведомственен арбитражному суду, поскольку денежные средства в сумме 900 000 руб. получены им как работником общества "Частные инвестиции", а не как участником названного общества; дела с участием граждан о защите нарушенных прав по спорам, возникающим из трудовых отношений относятся к подведомственности судов общей юрисдикции. Кроме того, как полагает Левин Л.Ю., факт выдачи денежных средств подотчет не является сделкой по смыслу Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", следовательно не может быть оспорен по основаниям, предусмотренным названным законом. Также заявитель не согласен с выводами судов о том, что оспариваемые сделки привели к причинению убытков кредиторам должника. Левин Л.Ю. считает, что выплата ему денежных средств в сумме 34 800 руб. фактически является компенсацией понесенных им расходов на нужды должника.

Хижнякова Е.В. также считает противоречащим обстоятельствам дела вывод судов о том, что выплата ей должником 18 000 руб. привела к причинению убытков кредиторам должника и указывает на то, что по сути это является компенсацией понесенных ею расходов на нужды должника для обеспечения его текущей хозяйственной деятельности; указывает на то, что все сотрудники и кредиторы должника являются заинтересованными по отношению к нему лицами.

Как следует из материалов дела и установлено судами, Левин Л.Ю. с момента создания общества "Частные инвестиции" и до апреля 2011 г. являлся его участником с долей в размере 33% уставного капитала. Согласно протоколу общего собрания учредителей от 27.07.2007 N 1 Левин Л.Ю. также является генеральным директором общества "Частные инвестиции".

Хижнякова Е.В. является участником должника с долей в размере 33 % уставного капитала.

Выступая одновременно в качестве руководителя, главного бухгалтера и кассира должника, Левин Л.Ю. 07.04.2009 выдал из кассы общества "Частные инвестиции" себе подотчет 900 000 руб., что подтверждается расходным кассовым ордером от 07.04.2009 N 02.

В тот же день Левиным Л.Ю. как подотчетным лицом составлен авансовый отчет N 01, утвержденный им же как директором должника, с приложением в обоснование суммы, принятой к учету, расписки Чиркова Р.А. от 07.04.2009, подтверждающей получение им от физического лица - Левина Л.Ю. 900 000 рублей.

Приказом генерального директора общества "Частные инвестиции" Левина Л.Ю. N 4 в связи с отсутствием легкового транспорта у названного общества и использованием для служебных поездок личных легковых автомобилей работниками должника (Левиным Л.Ю. и Хижняковой Е.В.) установлена компенсация в размере 1200 руб. в месяц.

На основании данного приказа обществом "Частные инвестиции" Левину Л.Ю. по расходным кассовым ордерам N 08, 09, 10 выплачено 34 800 руб. компенсации, Хижняковой Е.В. по расходным кассовым ордерам N 11, 12 выплачено 18 000 руб. компенсации.

Определением Арбитражного суда Пермского края от 29.10.2010 принято к производству заявление общества "Частные инвестиции" о признании его несостоятельным (банкротом). Определением от 09.12.2010 в отношении должника введено наблюдение.

Решением суда от 19.04.2011 общество "Частные инвестиции" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство; определением суда от 06.06.2011 конкурсным управляющим утвержден Потрачков А.В.

Полагая, что сделка по выдаче обществом "Частные инвестиции" подотчет Левину Л.Ю. 900 000 руб. по расходному кассовому ордеру от 07.04.2009 N 02 является недействительной на основании п. 2 ст. 103 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции, действовавшей на момент совершения сделки), а сделки по выплате обществом "Частные инвестиции" Левину Л.Ю. 34 800 руб. по расходным кассовым ордерам N 08, 09, 10 и Хижняковой Е.В. 18 000 руб. по расходным кассовым ордерам N 11, 12 являются недействительными на основании п. 2 ст. 61.2 названного Закона, конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства в совокупности в соответствии с правилами ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, оценив доводы и возражения участвующих в деле лиц, суды первой и апелляционной инстанций, пришли к выводу о наличии оснований для признания оспариваемых сделок недействительными и применении последствий их недействительности.

Признавая недействительной сделку по выдаче обществом "Частные инвестиции" подотчет Левину Л.Ю. 900 000 руб. по расходному кассовому ордеру от 07.04.2009 N 02, суды исходили из следующего.

В соответствии п. 2 ст. 103, п. 4 ст. 129 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделка, заключенная должником с заинтересованным лицом, признается арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего, сделанному им от своего имени, в случае, если в результате исполнения указанной сделки кредиторам или должнику были или могут быть причинены убытки.

По смыслу названных норм права сделка может быть признана недействительной при наличии одновременно ряда условий: заключение сделки должником с заинтересованным лицом и причинение или возможность причинения убытков кредиторам или должнику в результате исполнения указанной сделки.

Перечень заинтересованных лиц по отношении к должнику - юридическому лицу установлен ст. 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в силу которой в целях названного Федерального закона заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются: юридическое лицо, которое является основным или дочерним по отношению к должнику в соответствии с гражданским законодательством; руководитель должника, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) должника, коллегиальный исполнительный орган должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника; иные лица в случаях, предусмотренных федеральным законом.

Под иными лицами понимаются лица, признаваемые законодательством о юридических лицах заинтересованными в совершении юридическим лицом сделки.

Согласно п. 1 ст. 45 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества, имеющий двадцать и более процентов голосов от общего числа голосов участников общества, признается заинтересованным лицом в совершении обществом сделки в случаях, если он является стороной сделки.

В силу названных норм права Левин Л.Ю. как участник общества "Частные инвестиции" с долей в размере 33% уставного капитала и генеральный директор должника является заинтересованным лицом в совершении названным обществом сделки.

Под вредом, причиненным имущественным правам кредиторов, понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества (ст. 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, в том числе отчет временного управляющего, решение о признании должника банкротом, определения Арбитражного суда Пермского края от 10.02.2011, от 10.06.2011 о включении в реестр требований кредиторов должника требований Чиркова А.Г., и установив, что общество "Частные инвестиции" на момент совершения оспариваемой сделки уже отвечало признакам неплатежеспособности и недостаточности имущества, учитывая, что в результате совершения спорной сделки конкурсная масса должника уменьшилась на 900 000 руб., при этом доказательств наличия каких-либо взаимоотношений между должником и Чирковым Р.А., которому Левиным Л.Ю. переданы полученные подотчет у должника денежные средства, не имеется, суды признали доказанным факт нарушения имущественных прав кредиторов в результате совершения спорной сделки.

С учетом изложенного, принимая во внимание, Левин Л.Ю. является заинтересованным лицом в совершении должником спорной сделки, в результате которой нарушены имущественные права кредиторов, суды правомерно признали данную сделку недействительной на основании п. 2 ст. 103 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Удовлетворяя требования о признании недействительными сделок по выплате обществом "Частные инвестиции" в качестве компенсации транспортных расходов Левину Л.Ю. 34 800 руб. по расходным кассовым ордерам от 30.12.2009 N 8, 9, 10, и по выплате Хижняковой Е.В. 18 000 руб. по расходным кассовым ордерам N 11, 12, суды первой и апелляционной инстанций исходили из следующего.

Согласно п. 2 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

Как следует из разъяснений, изложенных в п. 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" на основании приведенной нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

В силу абз. 1 п. 2 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом.

В соответствии с абз. 2 п. 2 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами 2 - 5 п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.

Учитывая, что на дату совершения оспариваемых сделок - 30.12.2009 у должника имелись признаки неплатежеспособности и недостаточности имущества и неисполненные перед иными кредиторами обязательства, принимая во внимание, что Хижнякова Е.В. и Левин Л.Ю. в силу ст. 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", п. 1 ст. 45 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" являются заинтересованными по отношению к должнику лицами, суды посчитали доказанной цель причинения вреда имущественным правам кредиторов при совершении оспариваемых сделок.

Поскольку выплаты по указанным сделкам могут привести к частичной утрате возможности включенных в реестр кредиторов должника на получение удовлетворения своих требований по обязательствам должника за счет его имущества, судами обоснованно признан установленным факт причинения вреда имущественным правам кредиторов.

С учетом установленных обстоятельств, а также принимая во внимание факт осведомленности Левина Л.Ю. и Хижняковой Е.В. об указанных обстоятельствах, суды правомерно на основании п. 2 ст. 61.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" признали сделки по выплате обществом "Частные инвестиции" в качестве компенсации транспортных расходов Левину Л.Ю. 34 800 руб. и Хижняковой Е.В. 18 000 руб. недействительными.

Руководствуясь ст. 167 Гражданского кодекса Российской Федерации, суды применили последствия недействительности вышеуказанных сделок.

Доводы заявителей, изложенные в кассационных жалобах, подлежат отклонению, поскольку были предметом исследования и оценки судов обеих инстанций и по существу направлены на переоценку установленных по делу обстоятельств. Суд кассационной инстанции считает, что судами первой и апелляционной инстанций правильно установлены обстоятельства имеющие значение для дела на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, им дана надлежащая правовая оценка, верно применены нормы права, регулирующие спорные правоотношения. Оснований для переоценки выводов судов у суда кассационной инстанции не имеется (ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Нарушений норм материального или процессуального права, являющихся в силу ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием для отмены судебных актов, судом кассационной инстанции не установлено.

Поскольку суд апелляционной инстанции в связи с принятием частичного отказа от требований отменил определение суда первой инстанции в части, оставлению в силе подлежит постановление суда апелляционной инстанции.

Руководствуясь ст. 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.03.2012 по делу N А50-23773/2010 Арбитражного суда Пермского края оставить без изменения, кассационные жалобы Левина Льва Юрьевича, Хижняковой Елены Васильевны - без удовлетворения.

Председательствующий

Н.В. Шершон

Судьи

Л.В. Дядченко С.Н. Лиходумова