Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 30 января 2014 г. N Ф09-13882/13 по делу N А76-6491/2012

Екатеринбург

30 января 2014 г.

Дело N А76-6491/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 23 января 2014 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 30 января 2014 г.

Федеральный арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Матанцева И.В.,

судей Шершон Н.В., Краснобаевой И.А.

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества "Сбербанк России" (далее - Сбербанк) на определение Арбитражного суда Челябинской области от 12.07.2013 по делу N А76-6491/2012 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.10.2013 по тому же делу.

В судебном заседании приняла участие представитель индивидуального предпринимателя Бураковского Александра Леонидовича (ОГРНИП: 304745320500010, далее - предприниматель Бураковский А.Л.) - Черкащенко О.А. (доверенность от 03.05.2012).

Представители иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа, в судебное заседание не явились.

Предприниматель Бураковский А.Л. обратился в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Техинвест-22" (ОГРН: 1077449007008, далее - общество "Техинвест-22", должник) суммы задолженности в размере 124 402 829 руб. 32 коп., в том числе: 56 469 654 руб. 75 коп. - основного долга, 20 701 776 руб. 79 коп. - процентов, 47 231 397 руб. 78 коп. - неустойки.

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 22.01.2013 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены общество с ограниченной ответственностью "Торговая компания "Дельта" (далее - общество "ТК "Дельта"), общество с ограниченной ответственностью "Строительные инвестиции" (далее - общество "Строительные инвестиции"), общество с ограниченной ответственностью "Кирпичный завод N 3" (далее - общество "Кирпичный завод N 3"), индивидуальный предприниматель Беккерман Оксана Леонидовна, Бураковский Леонид Владимирович.

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 12.07.2013 (судья Строганов С.И.) требования предпринимателя Бураковского А.Л. включены в третью очередь реестра требований кредиторов должника в сумме 92 915 230 руб. 80 коп., в том числе 56 469 654 руб. 75 коп. - сумма основного долга, 20 701 776 руб. 79 коп. - проценты за пользование заемными средствами, 15 743 799 руб. 26 коп. - неустойки; требование в части неустойки учтены отдельно в реестре требований кредиторов должника, как подлежащие удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов. В удовлетворении остальной части требований отказано.

Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.10.2013 (судьи Карпусенко С.А., Серкова З.Н., Столяренко Г.М.) определение суда первой инстанции от 12.07.2013 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе Сбербанк просит определение суда первой и постановление суда апелляционной инстанций отменить, в удовлетворении заявленных требований отказать, ссылаясь на неприменение судами ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела. Заявитель кассационной жалобы не согласен с выводом судов о возникновении обязательств по договорам займа у общества "ТК "Дельта" (новый должник - общество "Техинвест-22"), поскольку денежные средства перечислялись займодавцами на расчетный счет общества "Строительные инвестиции", которое использовало их для исполнения своих обязательств по договору займа от 20.02.2008 N 02/20, а не обязательств общества "ТК "Дельта" по этому договору. Сбербанк считает, что судами при принятии обжалуемых судебных актов сделан неправильный вывод о заключенности договоров займа.

По мнению заявителя жалобы, судами сделан ошибочный вывод о том, чо в действиях должника отсутствовали признаки злоупотребления правом, при этом не дана надлежащая оценка действиям общества "Техинвест-22", общества "ТК "Дельта", общества "Кирпичный завод N 3" по переводу долга, а также тому факту, что Бураковский А.Л., Беккерман О.Л., Бураковский Л.В. знали о цели должника причинить вред кредиторам путем увеличения кредиторской задолженности без получения какого-либо равноценного встречного исполнения. Сбербанк обращает внимание суда кассационной инстанции на то, что на дату заключения договоров о переводе долга у должника имелись неисполненные обязательства по кредитным договорам, заключенным с обществом "Кирпичный завод N 3" и обществом "ЧЗЭСК"; по кредитным договорау должника имелась просроченная задолженность в сумме более 600 000 000 руб., которая возникла еще в 2009 году, что подтверждается выписками по ссудным счетам, при этом активы баланса должника по состоянию на 01.04.2010 составили 258 728 000 руб.

Заявитель кассационной жалобы отмечает, что общество "Строительные инвестиции" и общество "Техинвест-22" являются аффилированными лицами и входят в одну группу предприятий; общество "Строительные инвестиции" не исполняло своих обязательств по договорам поручительства за общество "ТК "Дельта", следовательно, общество "Техинвест-22" также не могло их исполнить, тем более, что какой-либо производственной деятельности оно не вело.

Кроме того, Сбербанк считает, что если бы займодавцы, являющиеся лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью, проанализировали финансовое состояние должника (баланс), проверили наличие обременения всего имущества в виде залога, то пришли бы к выводу о том, что общество "Техинвест-22" с учетом имеющихся обязательств способно принять на себя долг общества "ТК "Дельта" только в ущерб интересам существующих кредиторов.

Как следует из материалов дела, между предпринимателем Беккерман О.Л. (займодавец), обществом "ТК "Дельта" (заемщик) и обществом "Строительные инвестиции" (расчетный оператор) 02.04.2008 заключен договор займа, по условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в размере 15 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить указанную сумму займа в установленный договором срок. За пользование денежными средствами заемщик обязался выплатить проценты за пользование денежными средствами в размере 1% годовых, которые выплачиваются единоразовым платежом, одновременно с возвратом заемных денежных средств (п. 2.5 договора).

Во исполнение условий данного договора предприниматель Беккерман О.Л. перечислила на расчетный счет общества "Строительные инвестиции" денежные средства в сумме 15 000 000 руб. (платежное поручение от 03.04.2088 N 000022).

Дополнительным соглашением от 01.06.2008 в договор займа от 02.04.2008 внесены следующие изменения: п. 1.1 договора изложен в следующей редакции: займодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 631650,76 долларов США, эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент заключения договора, а заемщик обязуется возвратить 631650,76 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент возврата долга, но не менее 15 000 000 руб. в обусловленный настоящим договором срок и на предусмотренных им условиях.

Курс одного доллара, зафиксированный сторонами на момент перечисления денежных средств, составлял 23,7473 руб., сумма денежных средств по займу в рублях составляет 15 000 000 руб.; п. 2.4 договора - заем предоставляется сроком до 01.05.2009.; добавлен п. 2.9 в следующей редакции: займодавец вправе по своему усмотрению потребовать от заемщика досрочно возвратить сумму займа, указанную в п.1.1 договора, предварительно уведомив об этом заемщика не позднее чем за 21 день до предполагаемого срока возврата займа. В случае, если заемщик не возвращает сумму займа в срок, установленный займодавцем, то заимодавец вправе взыскать с него неустойку в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки в возврате займа или уплаты процентов.

Дополнительным соглашением от 30.04.2009 стороны изменили срок возврата займа до 01.07.2009.

В дополнительном соглашении от 30.06.2008 N 3 изменен пункт 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа - до 31.12.2009. В пункте 2.9 договора изменен размер неустойки с 0,1 % на 0,3 %.

Пунктом 3.2 предусмотрено, что в случае невозвращения суммы, указанной в пункте 1.1 суммы займа в определенный пункте 2.4 срок, заемщик уплачивает штраф в размере 0,3 % от просроченной суммы за каждый день просрочки до дня возврата займодавцу.

В счет возврата займа предпринимателем Беккерман О.Л. получена продукция по товарным накладным от 16.07.2009 N 303, от 03.08.2009 N 317, от 03.08.2009 N 316, денежные средства перечислены платежными поручениями от 06.05.2009 N 271, от 08.05.2009 N 282. Всего в счет исполнения обязательств по возврату займа предпринимателем Беккерман О.Л. получено 6 003 232, 37 руб., или 187 626,6 долларов США.

Дополнительным соглашением от 31.12.2009 N 4 изменен п. 2.4 договора, а именно сторонами установлен новый срок возврата займа - до 31.08.2010.

По договору о переводе долга от 26.04.2010 с согласия кредитора - предпринимателя Беккерман О.Л. общество "Техинвест-22" (новый должник) приняло на себя обязательства общества "ТК "Дельта" (должник) по договору от 02.04.2008 в части возврата суммы 421 877,08 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному сторонами на момент договора. Возврат займа в размере 421 877,08 долларов США осуществляется по курсу ЦБ РФ на момент возврата долга, но не менее 10 032 026 руб. в обусловленный договором срок и на предусмотренных им условиях.

Согласно п. 2.3 перевод долга является возмездным. Должник производит оплату новому должнику за принятие им на себя долговых обязательств в размере 10 032 026 руб. Оплата осуществляется денежными средствами на лицевой счет нового должника, указанный в соглашении.

В счет исполнения обязательств по договору о переводе долга от26.04.2010 общество "ТК "Дельта" передало обществу "Техинвест-22" вексель N 06/09 от 01.12.2009 общества "Экосервис" номиналом 10 032 026 руб.

По договору уступки прав (цессии) от 01.07.2010 предприниматель Беккерман О.Л. (цедент) уступила Бураковскому А.Л. (цессионарий) в полном объеме право (требования) вытекающие с договора займа от 02.04.2008. Сумма уступаемого права требования составляет 421 877,08 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара на момент возврата долга, но не менее чем по курсу, установленному сторонами, на дату перечисления займа, что составляет 10 032 026 руб.

Соглашением от 01.07.2010 стороны установили с 01.07.2010 процент за пользование заемными денежными средствами в размере 15% годовых.

В счет исполнения обязательств по договору займа от 02.04.2008 Бураковским А.Л. получены денежные средства, перечисленные платежным поручением от 16.08.2010 N 145 в сумме 4 500 000 руб. или 147 444,78 долларов США.

Впоследствии, 01.09.2010 между обществом "Техинвест-22" и Бураковским А.Л. подписано дополнительное соглашение N 5, в соответствии с которым сторонами внесены изменения в п. 2.4, 3.2 договора займа.

Согласно новой редакции заем предоставляется сроком до 27.12.2011. Заемщик обязуется возвратить займ в следующем порядке: в срок до 15.07.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 70 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 2 100 000 руб.; в срок до 15.09.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 70 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 2 100 000 руб.; в срок до 15.11.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 70 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 2 100 000 руб.; в срок до 29.12.2011 заемщик возвращает оставшуюся часть займа и оплачивает начисленные проценты по договору.

В случае невозвращения указанной в пункте 1.1 договора суммы займа или ее части в определенный в пункте 2.4 договора срок, заемщик уплачивает штраф 0,3 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки до дня возврата ее займодавцу.

Между Бураковским А.Л. и обществом "Техинвест-22" составлены акты сверок по состоянию на 01.04.2011, на 01.04.2012, на 30.09.2012.

Из содержания акта сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.2012 следует, что задолженность общества "Техинвест-22" по договору о переводе долга от 26.04.2010 (договору займа б/н от 02.04.2008) в пользу Бураковского А.Л. составляет 382 074,97 долларов США, при курсе доллара на 30.09.2012 года 1 доллар США - 30,9169 руб., задолженность в рублях составляет 11 812 573 руб. 64 коп.

По состоянию на 08.10.2012 задолженность общества "Техинвест-22" по договору займа от 02.04.2008 составляет 274 432,30 долларов США- основной долг, 108 542,45 долларов США - проценты за по договору за период с 04.04.2008 по 08.10.2012, 327 530,53 долларов США - неустойка за период с 15.07.2011 по 08.10.2012.

При курсе доллара ЦБ РФ на 08.10.2012 - 30,9744 задолженность в рублях составляет: 8 500 375 руб. 83 коп. - основного долга, 3 362 037 руб. 26 коп. - процентов по договору, 10 145 061 руб. 65 коп.- неустойки.

Впоследствии, 30.04.2008 между предпринимателем Бураковским А.Л. (займодавец), обществом "ТК "Дельта" (заемщик) и обществом "Строительные инвестиции" (расчетный оператор) заключен договор займа, согласно которому займодавец передает заемщику денежные средства в размере 10 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить указанную сумму займа в установленный договором срок. За пользование денежными средствами заемщик обязался выплатить проценты за пользование денежными средствами в размере 1% годовых, которые выплачиваются единоразовым платежом, одновременно с возвратом заемных денежных средств (п. 2.5 договора).

Платежным поручением от 30.04.2088 N 000067 предприниматель Бураковский А.Л. перечислил на расчетный счет третьего лица - общества "Строительные инвестиции" 10 000 000 руб.

Дополнительным соглашением от 30.04.2008 срок возврата займа изменен до 01.07.2009.

В дополнительном соглашении от 01.06.2009 изменен пункт 1.1 договора, а именно указано, что заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 421 100,5 долларов США, эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент заключения договора, а заемщик обязуется возвратить 421 100,5 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент о возврата долга, но не менее 10 000 000 руб. в обусловленный настоящим договором срок и на предусмотренных им условиях.

Курс одного доллара, зафиксированный сторонами на момент перечисления денежных средств, составлял 23,7473 руб., сумма денежных средств по займу в рублях составляет 10 000 000 руб.

Пункт 2.4 изложен в следующей редакции: займ предоставляется сроком до 01.05.2009.

Сторонами добавлен п. 2.9, в соответствии с которым займодавец вправе по своему усмотрению потребовать от заемщика досрочно возвратить сумму займа, указанную в п. 1.1 договора, предварительно уведомив об этом заемщика не позднее чем за 21 день до предполагаемого срока возврата займа. В случае, если заемщик не возвращает сумму займа в срок, установленный займодавцем, то заимодавец вправе взыскать с него неустойку в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки в возврате займа или уплаты процентов.

В дополнительном соглашении N 3 от 30.06.2009 сторонами изменен п. 2.4 договора, а именно установлен новый срок возврата займа - до 31.12.2009.

В пункте 2.9 договора изменен размер неустойки с 0,1 % на 0,3 %.

Пунктом 3.2 стороны определили, что в случае невозвращения суммы, указанной в пункте 1.1 суммы займа в определенный пункте 2.4 срок, заемщик уплачивает штраф в размере 0,3 % от просроченной суммы за каждый день просрочки до дня возврата займодавцу.

Дополнительным соглашением от 31.12.2009 N 4 изменен п.2.4 договора, установлен новый срок возврата займа - до 31.08.2010.

По договору о переводе долга от 26.04.2010 с согласия кредитора предпринимателя Бураковского А.Л. общество "Техинвест-22" (новый должник) приняло на себя обязательства общества "ТК "Дельта" (должник) по договору от 30.04.2008 в части возврата суммы 421 100,5 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному сторонами на момент возврата долга, но не менее 10 000 000 руб. в обусловленный договором срок и на предусмотренных им условиях.

В силу п. 2.3 перевод долга является возмездным. Должник производит оплату новому должнику за принятие им на себя долговых обязательств в размере 10 000 000 руб. Оплата осуществляется денежными средствами на лицевой счет нового должника, указанный в соглашении.

В счет исполнения обязательств по договору о переводе долга от 26.04.2010 общество "ТК "Дельта" передало обществу "Техинвест-22" вексель от 17.12.2009 N 10/09 общества "Экосервис" номиналом 10 000 000 руб.

Соглашением от 01.07.2010 стороны установили с 01.07.2010 проценты за пользование заемными денежными средствами в размере 15% годовых.

Между обществом "Техинвест-22" и Бураковским А.Л. подписано дополнительное соглашение от 01.09.2010 N 5, в котором изменены пункт 2.4, пункт 3.2 договора займа.

Согласно новой редакции заем предоставляется сроком до 27.12.2011.

Заемщик обязуется возвратить заем в следующем порядке: в срок до 15.07.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 70 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 2 100 000 руб.; в срок до 15.09.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 70 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 2 100 000 руб.; в срок до 15.11.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 70 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 2 100 000 руб.; в срок до 29.12.2011 заемщик возвращает оставшуюся часть займа и оплачивает начисленные проценты по договору.

В случае невозвращения указанной в п. 1.1 договора суммы займа или ее части в определенный в п. 2.4 договора срок, заемщик уплачивает штраф 0,3 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки до дня возврата ее займодавцу.

Между Бураковским А.Л. и обществом "Техинвест-22" составлены акты сверок по состоянию на 01.04.2011, на 01.04.2012, на 30.09.2012.

Согласно акту сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.2012 задолженность должника по договору о переводе долга от 26.04.2010 (договору займа от 30.04.2008) в пользу Бураковского А.Л. составляет 572 513,26 долларов США, при курсе доллара на 30.09.2012 года 1 доллар США - 30,9169 руб., задолженность в рублях составляет 17 700 335,21 руб.

По состоянию на 08.10.2012 задолженность общества "Техинвест-22" по договору займа от 30.04.2008 составляет 421 100,5 долларов США - основной долг, 152 793,4 долларов США - проценты за по договору за период с 01.05.2008 по 08.10.2012, 326 864,23 долларов США - неустойка за период с 15.07.2011 по 08.10.2012.

При курсе доллара ЦБ РФ на 08.10.2012 - 30,9744 задолженность в рублях составит: 13 043 335 руб. 33 коп. - основной долг, 4 732 684 руб. 20 коп.- проценты по договору, 10 124 423 руб. 41 коп. - неустойка.

Между предпринимателем Беккерман О.Л. (займодавец), обществом "ТК "Дельта" (заемщик) и обществом "Строительные инвестиции" (расчетный оператор) 17.06.2008 заключен договор займа, по условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в размере 1 650 000 руб., а заемщик обязуется возвратить указанную сумму займа в установленный договором срок. За пользование денежными средствами заемщик обязался выплатить проценты за пользование денежными средствами в размере 1% годовых, которые выплачиваются единоразовым платежом, одновременно с возвратом заемных денежных средств (п. 2.5 договора).

Денежные средства в указанной сумме перечислены предпринимателем Беккерман О.Л. платежным поручением от 17.06.2088 N 000053 на расчетный счет третьего лица - общества "Строительные инвестиции".

Дополнительным соглашением от 17.06.2008 изменена редакция договора займа: п. 1.1 - заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 69 387,4 долларов США, эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент заключения договора, а заемщик обязуется возвратить 69 387,4 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент возврата долга, но не менее 1 650 000 руб. в обусловленный настоящим договором срок и на предусмотренных им условиях.

Курс одного доллара, зафиксированный сторонами на момент перечисления денежных средств, составлял 23,7795 руб., сумма денежных средств по займу в рублях составляет 1 650 000 руб.

Пункт 2.4 - заем предоставляется сроком до 01.05.2009.

Добавлен п. 2.9 - займодавец вправе по своему усмотрению потребовать от заемщика досрочно возвратить сумму займа, указанную в пункте 1.1 договора, предварительно уведомив об этом заемщика не позднее чем за 21 день до предполагаемого срока возврата займа. В случае, если заемщик не возвращает сумму займа в срок, установленный займодавцем, то заимодавец вправе взыскать с него неустойку в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки в возврате займа или уплаты процентов.

Дополнительным соглашением от 30.04.2009 срок возврата займа изменен до 01.07.2009.

В дополнительном соглашении N 3 от 30.06.2009 изменен пункт 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа - до 31.12.2009. В пункте 2.9 договора изменен размер неустойки с 0,1 % на 0,3 %.

В случае невозвращения суммы, указанной в п.1.1 суммы займа в определенный п.2.4 срок, заемщик уплачивает штраф в размере 0,3 % от просроченной суммы за каждый день просрочки до дня возврата займодавцу (п. 3.2).

Дополнительным соглашением от 31.12.2009 N 4 изменен пункт 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа - до 31.08.2010.

По договору о переводе долга от 26.04.2010 с согласия кредитора ИП Беккерман О.Л. ООО "Техинвест 22" (новый должник) приняло на себя обязательства ООО "Торговая компания "Дельта" (должник) по договору б/н от 17.06.2008 в части возврата суммы 69 387,4 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному сторонами на момент договора.

Возврат займа в размере 69 387,4 долларов США осуществляется по курсу ЦБ РФ на момент возврата долга, но не менее 1 650 000 руб. в обусловленный договором срок и на предусмотренных им условиях.

Согласно п. 2.3 перевод долга является возмездным. Должник производит оплату новому должнику за принятие им на себя долговых обязательств в размере 1 650 000 руб. Оплата осуществляется денежными средствами на лицевой счет нового должника, указанный в соглашении.

В счет исполнения обязательств по договору о переводе долга от 26.04.2010 общество "ТК "Дельта" передало обществу "Техинвест 22" вексель N 09/09 от 17.12.2009 общества "Экосервис" номиналом 1 650 000 руб.

По договору уступки прав (цессии) от 01.07.2010 предприниматель Беккерман О.Л. (цедент") уступила Бураковскому А.Л. (цессионарий) в полном объеме право (требования) вытекающие с договора займа от 17.06.2008. Сумма уступаемого права требования составляет 69 387,4 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара на момент возврата долга, но не менее чем по курсу, установленному сторонами, на дату перечисления займа, что составляет 1 650 000 руб.

Соглашением от 01.07.2010 стороны установили с 01.07.2010 проценты за пользование заемными денежными средствами в размере 15% годовых.

Между обществом "Техинвест-22" и Бураковским А.Л. подписано дополнительное соглашение от 01.09.2010 N 5, в котором сторонами изменены пункты 2.4, 3.2 договора займа.

Согласно новой редакции договора заем предоставляется сроком до 27.12.2011. Заемщик обязуется возвратить займ в следующем порядке: в срок до 15.07.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 15 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 450 000 руб.; в срок до 15.09.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 15 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 450 000 руб.; в срок до 15.11.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 15 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 450 000 руб.; в срок до 29.12.2011 заемщик возвращает оставшуюся часть займа и оплачивает начисленные проценты по договору.

В случае невозвращения указанной в п. 1.1 договора суммы займа или ее части в определенный в п. 2.4 договора срок, заемщик уплачивает штраф 0,3 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки до дня возврата ее займодавцу.

Между Бураковским А.Л. и обществом "Техинвест-22" составлены акты сверок по состоянию на 01.04.2011, на 01.04.2012, на 30.09.2012.

В соответствии с актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.2012, задолженность общества "Техинвест-22" по договору о переводе долга от 26.04.2010 (договору займа от 17.06.2008) в пользу Бураковского А.Л. составляет 94 245,64 долларов США, при курсе доллара на 30.09.2012 года 1 доллар США - 30,9169 руб., задолженность в рублях составляет 2 913 783,03 руб.

Задолженность общества "Техинвест 22" по состоянию на 08.10.2012 по договору займа от 17.06.2008 составляет 69 387,4 долларов США - основной долг, 25 085,74 долларов США - проценты за по договору за период с 18.06.2008 по 08.10.2012, 52 154,39 долларов США - неустойка за период с 15.07.2011 по 08.10.2012.

При курсе доллара ЦБ РФ на 08.10.2012 - 30 9744 руб. задолженность в рублях составляет: 2 149 233 руб. 08 коп. - основной долг, 777 015 руб. 75 коп. - проценты за по договору, 1 615 450 руб. 94 коп.- неустойка.

Впоследствии, 23.06.2008 между Бураковским Л.В. (займодавец), обществом "ТК "Дельта" (заемщик) и обществом "Строительные инвестиции" (расчетный оператор) заключен договор займа, согласно которому займодавец передает заемщику денежные средства в размере 14 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить указанную сумму займа в установленный договором срок. За пользование денежными средствами заемщик обязался выплатить проценты за пользование денежными средствами в размере 1% годовых, которые выплачиваются единоразовым платежом, одновременно с возвратом заемных денежных средств (п. 2.5 договора).

Денежные средства перечислены на расчетный счет третьего лица - общества "Строительные инвестиции", в подтверждение чего в материалы дела представлены копии извещения от 23.06.2008, копия выписки по счету общества "Строительные инвестиции", открытому в открытом акционерном обществе "Банк Снежинский".

Дополнительным соглашением от 24.06.2008 сторонами изменена редакция договора займа: пункт 1.1 - займодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 593 451,6 долларов США, эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент заключения договора, а заемщик обязуется возвратить 593 451,6 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент о возврата долга, но не менее 14 000 000 руб. в обусловленный настоящим договором срок и на предусмотренных им условиях.

Курс 1 доллара, зафиксированный сторонами на момент перечисления денежных средств, составлял 23,5908 руб., сумма денежных средств по займу в рублях составляет 14 000 000 руб.

Пункт 2.4 - заем предоставляется сроком до 01.05.2009.

Добавлен п. 2.9 - займодавец вправе по своему усмотрению потребовать от заемщика досрочно возвратить сумму займа, указанную в п. 1.1 договора, предварительно уведомив об этом заемщика не позднее чем за 21 день до предполагаемого срока возврата займа. В случае, если заемщик не возвращает сумму займа в срок, установленный займодавцем, то заимодавец вправе взыскать с него неустойку в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки в возврате займа или уплаты процентов.

Дополнительным соглашением от 30.04.2009 изменен срок возврата займа - до 01.07.2009.

В дополнительном соглашении от 30.06.2009 N 3 изменен п. 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа - до 31.12.2009. В п. 2.9 договора изменен размер неустойки с 0,1 % на 0,3 %.

Согласно п. 3.2 в случае невозвращения суммы, указанной в п.1.1 суммы займа в определенный п. 2.4 срок, заемщик уплачивает штраф в размере 0,3 % от просроченной суммы за каждый день просрочки до дня возврата займодавцу.

Дополнительным соглашением от 31.12.2009 N 4 изменен п. 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа до 31.08.2010.

По договору о переводе долга от 26.04.2010 с согласия кредитора - Бураковского Л.В. общество "Техинвест 22" (новый должник) приняло на себя обязательства общества "ТК "Дельта" (должник) по договору от 23.06.2008 в части возврата суммы 593 451,6 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному сторонами на момент договора. Возврат займа в размере 593 451,6 долларов США осуществляется по курсу ЦБ РФ на момент возврата долга, но не менее 14 000 000 руб. в обусловленный договором срок и на предусмотренных им условиях.

Согласно п. 2.3 перевод долга является возмездным. Должник производит оплату новому должнику за принятие им на себя долговых обязательств в размере 14 000 000 руб. Оплата осуществляется денежными средствами на лицевой счет нового должника, указанный в соглашении.

Во исполнение обязательств по договору о переводе долга от 26.04.2010 общество "ТК "Дельта" передало обществу "Техинвест 22" вексель N 03 от 01.04.2010 общества "Экосервис" номиналом 14 000 000 руб.

По договору уступки прав (цессии) от 01.07.2010 Бураковский Л.В. (цедент) уступил Бураковскому А.Л. (цессионарий) в полном объеме право (требования) вытекающие с договора займа от 23.06.2008. Сумма уступаемого права требования составляет 593 451,6 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара на момент возврата долга, но не менее чем по курсу, установленному сторонами, на дату перечисления займа, что составляет 14 000 000 руб.

Соглашением от 01.07.2010 стороны установили с 01.07.2010 процент за пользование заемными денежными средствами в размере 15% годовых.

Между обществом "Техинвест-22" и Бураковским А.Л. подписано дополнительное соглашение N 5 от 01.09.2010, в котором изменены п. 2.4, п. 3.2 договора займа.

Согласно новой редакции заем предоставляется сроком до 27.12.2011. Заемщик обязуется возвратить заем в следующем порядке: в срок до 15.07.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 100 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 3 000 000 руб.; в срок до 15.09.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 100 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 3 000 000 руб.; в срок до 15.11.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 100 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 3 000 000 руб.; в срок до 29.12.2011 заемщик возвращает оставшуюся часть займа и оплачивает начисленные проценты по договору.

В случае невозвращения указанной в п.1.1 договора суммы займа или ее части в определенный в 2.4 договора срок, заемщик уплачивает штраф 0,3 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки до дня возврата ее займодавцу.

Между Бураковским А.Л. и обществом "Техинвест-22" составлены акты сверок по состоянию на 01.04.2011, 01.04.2012, 30.09.2012.

Из содержания акта сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.2012 следует, что задолженность общества "Техинвест-22" по договору о переводе долга от 26.04.2010 (договору займа от 23.06.2008) в пользу Бураковского А.Л. составляет 805 960,10 долларов США, при курсе доллара на 30.09.2012 года 1 доллар США - 30,9169 руб., задолженность в рублях составляет 24 917 787,81 руб.

По состоянию на 08.10.2012 задолженность должника по договору займа от 23.06.2008 составляет 593 451,6 долларов США - основной долг, 214 454,24 долларов США - проценты за по договору за период с 24.06.2008 по 08.10.2012, 462 555,47 долларов США - неустойка за период с 15.07.2011 по 08.10.2012.

При курсе доллара ЦБ РФ на 08.10.2012 - 30 9744 руб. задолженность в рублях составит: 18 381 807 руб. 24 коп. - основной долг, 6 642 591 руб. 41 коп. - проценты за по договору, 14 3237 378 руб. 15 коп.- неустойка.

Между предпринимателем Бураковским А.Л. (займодавец), обществом "ТК "Дельта" (заемщик) и обществом "Строительные инвестиции" (расчетный оператор) 16.07.2008 заключен договор займа, по условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в размере 9 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить указанную сумму займа в установленный договором срок. За пользование денежными средствами заемщик обязался выплатить проценты за пользование денежными средствами в размере 1% годовых, которые выплачиваются единоразовым платежом, одновременно с возвратом заемных денежных средств (п. 2.5 договора).

Денежные средства в указанной сумме перечислены на расчетный счет третьего лица - общества "Строительные инвестиции", что подтверждается извещением от 18.06.2007, мемориальным ордером N 121-187-1 от 18.07.2008, платежным поручением N 000098 от 18.07.2008.

В дополнительном соглашении от 18.07.2008 изменен п. 1.1 договора - займодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 387 813,4 долларов США, эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент заключения договора, а заемщик обязуется возвратить 387 813,4 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент о возврата долга, но не менее 9 000 000 руб. в обусловленный настоящим договором срок и на предусмотренных им условиях.

Курс одного доллара, зафиксированный сторонами на момент перечисления денежных средств, составлял 23,2250 руб., сумма денежных средств по займу в рублях составляет 9 000 000 руб.

Пункт 2.4 - заем предоставляется сроком до 01.05.2009. Добавлен п. 2.9 - займодавец вправе по своему усмотрению потребовать от заемщика досрочно возвратить сумму займа, указанную в п.1.1. договора, предварительно уведомив об этом заемщика не позднее чем за 21 день до предполагаемого срока возврата займа. В случае, если заемщик не возвращает сумму займа в срок, установленный займодавцем, то заимодавец вправе взыскать с него неустойку в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки в возврате займа или уплаты процентов.

Дополнительным соглашением от 30.04.2009 изменен пункт 2.4 договора и установлен новый срок возврата займа до 01.07.2009.

В дополнительном соглашении N 3 от 30.06.2009 сторонами изменен п. 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа - до 31.12.2009. В п. 2.9 договора изменен размер неустойки с 0,1 % на 0,3 %.

Пунктом 3.2 предусмотрено, что в случае невозвращения суммы, указанной в п.1.1 суммы займа в определенный п. 2.4 срок, заемщик уплачивает штраф в размере 0,3 % от просроченной суммы за каждый день просрочки до дня возврата займодавцу.

Дополнительным соглашением от 31.12.2009 N 4 изменен пункт 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа до 31.08.2010.

По договору о переводе долга от 26.04.2010 с согласия кредитора предпринимателя Бураковского А.Л. общество "Техинвест 22" (новый должник) приняло на себя обязательства общества "ТК "Дельта" (должник) по договору от 16.07.2008 в части возврата суммы 387 513,4 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному сторонами на момент возврата долга, но не менее 9 000 000 руб. в обусловленный договором срок и на предусмотренных им условиях.

В соответствии с п. 2.3 перевод долга является возмездным. Должник производит оплату новому должнику за принятие им на себя долговых обязательств в размере 9 000 000 руб. Оплата осуществляется денежными средствами на лицевой счет нового должника, указанный в соглашении.

В счет исполнения обязательств по договору о переводе долга от 26.04.2010 общество "ТК "Дельта" передало обществу "Техинвест-22" вексель N 05/09 от 01.12.2009 общества "Экосервис" номиналом 9 000 000 руб.

Соглашением от 01.07.2010 стороны установили с 01.07.2010 проценты за пользование заемными денежными средствами в размере 15% годовых.

Между обществом "Техинвест-22" и Бураковским А.Л. подписано дополнительное соглашение N 5 от 01.09.2010, в котором изменены положения п. 2.4, 3.2 договора займа.

В новой редакции договора стороны определили, что заем предоставляется сроком до 27.12.2011. Заемщик обязуется возвратить заем в следующем порядке:

в срок до 15.07.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 63 350 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 1 900 500 руб.; в срок до 15.09.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 63 500 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 1 900 500 руб.; в срок до 15.11.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 63 500 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 1 900 500 руб.; в срок до 29.12.2011 заемщик возвращает оставшуюся часть займа и оплачивает начисленные проценты по договору.

В случае невозвращения указанной в п. 1.1 договора суммы займа или ее части в определенный в п. 2.4 договора срок, заемщик уплачивает штраф 0,3 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки до дня возврата ее займодавцу.

Между Бураковским А.Л. и обществом "Техинвест-22" составлены акты сверок по состоянию на 01.04.2011, 01.04.2012, 30.09.2012.

Согласно акту сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.2012 задолженность общества "Техинвест-22" по договору о переводе долга от 26.04.2010 (договору займа от 16.07.2008) в пользу Бураковского А.Л. составляет 526 034,17 долларов США, при курсе доллара на 30.09.2012 года 1 доллар США - 30,9169 руб., задолженность в рублях составляет 16 263 345 руб.83 коп.

По состоянию на 08.10.2012 задолженность общества "Техинвест-22" по договору займа от 30.04.2008 составляет 387 513,4 долларов США - основной долг, 139 791,3 долларов США - проценты за по договору за период с 17.06.2008 по 08.10.2012, 301 318,2 долларов США - неустойка за период с 15.07.2011 по 08.10.2012.

При курсе доллара ЦБ РФ на 08.10.2012 - 30, 9744 руб. задолженность в рублях составит: 12 002 995 руб. 06 коп. - основной долг, 4 329 951 руб. 64 коп. - проценты за по договору, 9 333 150 руб. 45 коп.- неустойка.

Впоследствии, 06.10.2008 между предпринимателем Бураковским А.Л. (займодавец), обществом "Кирпичный завод N 3" (заемщик) заключен договор займа, по условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в размере 2 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить указанную сумму займа в установленный договором срок. За пользование денежными средствами заемщик обязался выплатить проценты за пользование денежными средствами в размере 1% годовых, которые выплачиваются единоразовым платежом, одновременно с возвратом заемных денежных средств (п. 2.5 договора).

Факт предоставления займа подтверждается представленной в материалы дела копией извещения от 06.10.2008.

В дополнительном соглашении от 06.10.2008 сторонами изменен п. 1.1 договора, заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 77 222,1 долларов США, эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент заключения договора, а заемщик обязуется возвратить 77 222,1 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному сторонами на момент о возврата долга, но не менее 2 000 000 руб. в обусловленный настоящим договором срок и на предусмотренных им условиях.

Курс 1 доллара, зафиксированный сторонами на момент перечисления денежных средств, составлял 23,8993 руб., сумма денежных средств по займу в рублях составляет 2 000 000 руб.

Пункт 2.4 - заем предоставляется сроком до 01.05.2009.

Добавлен п. 2.8 - займодавец вправе по своему усмотрению потребовать от заемщика досрочно возвратить сумму займа, указанную в п. 1.1. договора, предварительно уведомив об этом заемщика не позднее чем за 14 дней до предполагаемого срока возврата займа. В случае, если заемщик не возвращает сумму займа в срок, установленный займодавцем, то заимодавец вправе взыскать с него неустойку в размере 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки в возврате займа или уплаты процентов.

Дополнительным соглашением от 30.04.2009 изменен п.2.4 договора, установлен новый срок возврата займа до 01.07.2009.

В дополнительном соглашении N 3 от 30.06.2009 изменен п. 2.4 договора, установлен новый срок возврата займа, до 31.12.2009. В п. 2.8 договора изменен размер неустойки с 0,1 % на 0,3 %.

Пунктом 3.2 предусмотрено, что в случае невозвращения суммы, указанной в п.1.1 суммы займа в определенный п. 2.4 срок, заемщик уплачивает штраф в размере 0,3 % от просроченной суммы за каждый день просрочки до дня возврата займодавцу.

Дополнительным соглашением N 4 от 31.12.2009 изменен п. 2.4. договора, установлен новый срок возврата займа до 31.08.2010.

По договору о переводе долга от 26.04.2010 с согласия кредитора предпринимателя Бураковского А.Л. общество "Техинвест-22" (новый должник) приняло на себя обязательства общества "Кирпичный завод N 3" (должник) по договору от 06.10.2008 в части возврата суммы 77 222,1 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному сторонами на момент возврата долга, но не менее 2 000 000 руб. в обусловленный договором срок и на предусмотренных им условиях.

Согласно п. 2.3 перевод долга является возмездным. Должник производит оплату новому должнику за принятие им на себя долговых обязательств в размере 2 000 000 руб. Оплата осуществляется денежными средствами на лицевой счет нового должника, указанный в соглашении.

В счет исполнения обязательств по договору о переводе долга от 26.04.2010 общество "Кирпичный завод N 3" передало обществу "Техинвест-22" вексель N 01 от 15.03.2010 общества "Экосервис" номиналом 2 000 000 руб.

Соглашением от 01.07.2010 стороны установили с 01.07.2010 процент за пользование заемными денежными средствами в размере 15% годовых.

Между обществом "Техинвест-22" и Бураковским А.Л. подписано дополнительное соглашение N 5 от 01.09.2010, в котором изменены пункты 2.4, 3.2 договора займа.

Согласно новой редакции: заем предоставляется сроком до 27.12.2011. Заемщик обязуется возвратить заем в следующем порядке: в срок до 15.07.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 15 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 450 000 руб.; в срок до 15.09.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 15 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 450 000 руб.; в срок до 15.11.2011 заемщик возвращает заемные денежные средства в размере не менее 15 000 долларов США эквивалентной сумме в рублях по курсу доллара, установленному ЦБ РФ на момент возврата денежных средств, но не менее 450 000 руб.; в срок до 29.12.2011 заемщик возвращает оставшуюся часть займа и оплачивает начисленные проценты по договору.

В случае невозвращения указанной в п. 1.1 договора суммы займа или ее части в определенный в п. 2.4 договора срок, заемщик уплачивает штраф 0,3 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки до дня возврата ее займодавцу.

Между Бураковским А.Л. и обществом "Техинвест-22" составлены акты сверок по состоянию на 01.04.2011, 01.04.2012, 30.09.2012.

Из содержания акта сверки взаимных расчетов по состоянию на 30.09.2012 следует, что задолженность общества "Техинвест-22" по договору о переводе долга от 26.04.2010 (договору займа от 06.10.2008) в пользу Бураковского А.Л. составляет 104 684,60 долларов США, при курсе доллара на 30.09.2012 года 1 доллар США - 30,9169 руб., задолженность в рублях составляет 3 235 544 руб.79 коп.

По состоянию на 08.10.2012 задолженность общества "Техинвест-22" по договору займа от 06.10.2008 составляет 77 222,1 долларов США - основной долг, 27 684,04 долларов США - проценты за по договору за период с 07.10.2008 по 08.10.2012, 58 876,66 долларов США - неустойка за период с 15.07.2011 по 08.10.2012.

При курсе доллара ЦБ РФ на 08.10.2012 - 30,9744 руб. задолженность в рублях составляет: 2 391908 руб. 21 коп. - основной долг, 857 496 руб. 53 коп. - проценты за по договору, 1 823 339 руб. 22 коп.- неустойка.

Ссылаясь на то, что у общества "Техинвест-22" имеются неисполненные денежные обязательства, возникшие из вышеуказанных договоров займа, предприниматель Бураковский А.Л. обратился в арбитражный суд с заявлением о включении его требования в размере 124 402 829 руб. 32 коп. в реестр требований кредиторов общества "Техинвест-22".

Суды первой и апелляционной инстанций, признавая требование предпринимателя Бураковского А.Л. подлежащим включению в третью очередь реестра требований кредиторов общества "Техинвест-22" в размере 92 915 230 руб. 80 коп., из которых 56 469 654 руб. 75 коп. - сумма основного долга, 20 701 776 руб. 79 коп. - проценты за пользование заемными средствами, 15 743 799 руб. 26 коп. - неустойки и учитывая требование в части неустойки отдельно в реестре требований кредиторов должника, как подлежащие удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов, исходили из следующего.

В соответствии со ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, п. 1 ст. 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Согласно п. 6 ст. 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено данным пунктом.

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком определенным ст. 71, 100 Закона о банкротстве в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

В силу п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы (п. 2 ст. 808 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (ч. 2 ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Исследовав и оценив в порядке, предусмотренном ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, имеющиеся в материалах дела доказательства, суды первой и апелляционной инстанций признали доказанным факт перечисления денежных средств займодавцем, доказательств, свидетельствующих о возврате заемных денежных средств займодавцу в установленный дополнительными соглашениями срок, не имеется.

Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона (п. 1 ст. 382 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии со ст. 391 Гражданского кодекса Российской Федерации перевод должником своего долга на другое лицо допускается лишь с согласия кредитора.

Судами установлено, что исполнение обязанностей первоначального должника (общества "ТК "Дельта" и общества "Кирпичный завод N 3") по договорам займа, с согласия кредитора (предпринимателя Беккерман О.Л., Бураковского Л.В., Бураковского А.Л.), на основании договоров о переводе долга от 26.04.2010 перешло на общество "Техинвест-22".

Проанализировав условия договоров о переводе долга, суды пришли к выводу о том, что данные договоры являются заключенными, при этом с учетом их соответствия требованиям гражданского законодательства, основания для признания их ничтожными по правилам ст. 575 Гражданского кодекса Российской Федерации отсутствуют.

Принимая во внимание вышеизложенное, учитывая, что право на включение в реестр требований кредиторов задолженности по спорным договорам займа обосновываются заключенными между предпринимателем Бураковским А.Л. (цессионарий), Бураковским Л.В. и предпринимателем Беккерман О.Л. (цеденты) 01.07.2010 договорами уступки прав (цессии), при этом договоры цессии соответствуют положениям гл. 24 Гражданского кодекса Российской Федерации, суды первой и апелляционной инстанций признали требование предпринимателя Бураковского А.Л. в сумме 77 171 431 руб. 54 коп., в том числе: 56 469 654 руб. 75 коп. - сумма основного долга, 20 701 776 руб. 79 коп. - проценты за пользование заемными средствами, обоснованным и подлежащим включению в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества "Техинвест-22".

Согласно п. 1 ст. 330 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения, должник обязан уплатить кредитору неустойку.

Положениями п. 3.2 договоров займа сторонами согласовано условие о взыскании неустойки в размере 0,3% от суммы задолженности за каждый день просрочки.

При этом в силу ст. 333 Гражданского кодекса Российской Федерации если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку.

Поскольку в суде первой инстанции временным управляющим, должником, Сбербанком заявлено о применении ст.333 Гражданского кодекса Российской Федерации и снижении размера неустойки, суды, располагая сведениями о сумме основного долга, учитывая п. 3.2 договоров займа, руководствуясь положениями ст. 333 названного Кодекса, правомерно уменьшили размер взыскиваемой неустойки до 15 743 799 руб. 26 коп. и включили указанную сумму в реестр требований кредиторов должника в составе третьей очереди.

Вышеуказанные выводы судов являются правильными, соответствуют материалам дела и требованиям действующего законодательства.

Ссылку заявителя жалобы на неприменение судами первой и апелляционной инстанции ст.10 Гражданского кодекса Российской Федерации суд кассационной инстанции не принимает ввиду того, что обстоятельства, свидетельствующие о наличии в действиях должника, общества "ТК "Дельта", общества "Кирпичный завод N 3" по переводу долга признаков злоупотребления права, судами не установлены и материалами дела не подтверждены, основания полагать, что стороны злоупотребляли своим правом на заключение указанных сделок (то есть действовали с превышением пределов дозволенного гражданским правом осуществления правомочий посредством использования их с незаконной целью или незаконными средствами), отсутствуют.

Иные доводы Сбербанка, изложенные в жалобе, судом кассационной инстанции отклоняются, поскольку не свидетельствуют о нарушении судами первой и апелляционной инстанций норм права и сводятся лишь к переоценке установленных по делу обстоятельств. Суд кассационной инстанции полагает, что все обстоятельства, имеющие существенное значение для дела, судами установлены, все доказательства исследованы и оценены. Оснований для переоценки доказательств и сделанных на их основании выводов у суда кассационной инстанции не имеется (ст. 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Нарушений норм материального или процессуального права, являющихся основанием для изменения или отмены судебных актов (ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), судом кассационной инстанции не установлено.

Таким образом, обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

Руководствуясь ст. 286, 287, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Челябинской области от 12.07.2013 по делу N А76-6491/2012 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.10.2013 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу открытого акционерного общества "Сбербанк России" - без удовлетворения.

Председательствующий

И.В. Матанцев

Судьи

Н.В. Шершон И.А. Краснобаева