Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 30 ноября 2015 г. N Ф09-8318/15 по делу N А47-13608/2013

Екатеринбург

30 ноября 2015 г.

Дело N А47-13608/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 23 ноября 2015 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 30 ноября 2015 г.

Арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Артемьевой Н.А.,

судей Оденцовой Ю.А., Сердитовой Е.Н.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Имамовой И.Р., рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу публичного акционерного общества "НИКО-БАНК" (далее - общество "НИКО-БАНК", Банк) на определение Арбитражного суда Оренбургской области от 22.07.2015 по делу N А47-13608/2013 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.09.2015 по тому же делу по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" (далее - общество "Оренбургские колбасы") Киржаева Игоря Вавильевича к обществу "НИКО-БАНК" о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности в рамках дела о признании общества "Оренбургские колбасы" несостоятельным (банкротом).

Судебное заседание проведено с использованием систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Оренбургской области.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Уральского округа.

В судебном заседании принял участие представитель общества "НИКО-БАНК" - Дремов С.А. (доверенность от 02.07.2015 N 300).

Конкурсный управляющий общества "Оренбургские колбасы" Киржаев И.В. 31.03.2015 обратился в Арбитражный суд Оренбургской области с заявлением к обществу "НИКО-БАНК" о признании недействительными на основании п. 1, 2 ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) сделок по списанию Банком денежных средств со счета должника в сумме 607 539 руб. 21 коп. и применении последствий недействительности сделок в виде возврата денежных средств в конкурсную массу должника.

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 22.07.2015 (судья Дмитриенко Т.А.) заявление конкурсного управляющего удовлетворено. Признаны недействительными сделки по списанию обществом "НИКО-БАНК" за период с 18.12.2013 по 14.02.2014 денежных средств со счета общества "Оренбургские колбасы" в общей сумме 607 539 руб. 21 коп. Применены последствия недействительности сделок в виде взыскания с общества "НИКО-БАНК" в пользу общества "Оренбургские колбасы" 607 539 руб. 21 коп. и восстановления задолженности общества "Оренбургские колбасы" перед обществом "НИКО-БАНК" в сумме 607 539 руб. 21 коп. по кредитному договору от 05.09.2013 N 197. С общества "НИКО-БАНК" в пользу общества "Оренбургские колбасы" взыскано 6 000 руб. государственной пошлины.

Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.09.2015 (судьи Хоронеко М.Н., Скобелкин А.П., Столяренко Г.М.) определение суда от 22.07.2015 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе общество "НИКО-БАНК" просит определение суда первой инстанции от 22.07.2015 и постановление суда апелляционной инстанции от 21.09.2015 отменить, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных конкурсным управляющим требований, ссылаясь на неправильное применении судами ст. 61.4 Закона о банкротстве, несоответствие выводов судов имеющимся в материалах дела доказательствам.

Заявитель жалобы считает необоснованным вывод судов о том, что спорные платежи не могут быть признаны сделками, совершенными в процессе обычной хозяйственной деятельности; указывает, что кредитным договором установлены порядок и сроки погашения кредита, предоставленного в форме овердрафта, - в день формирования сводного остатка на расчетном счете заемщика, но не позднее 90 календарных дней с даты возникновения задолженности (п. 1.3, 3.2 договора от 05.09.2013 N 197); таким образом, платежи в счет погашения кредита производились не ранее сроков, определенных в кредитном договоре; кроме того, как указывает заявитель жалобы, гашение кредита до совершения оспариваемых сделок осуществлялось на аналогичных условиях, должник в течение срока действия кредитного договора совершил 39 сделок (помимо оспариваемых), направленных на погашение кредита, а также своевременно осуществлял платежи в уплату процентов за пользование кредитом; каждый платеж не превышает 1% от балансовой стоимости имущества должника (п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве).

Общество "НИКО-БАНК" также считает, что подлежали применению положения п. 4 ст. 61.4 Закона о банкротстве, поскольку оспариваемые сделки были связаны с исполнением денежных обязательств, вытекающих из кредитного договора, такое исполнение по срокам и размеру платежей не отличалось от определенного в кредитном договоре обязательства, доказательств наличия иных денежных обязательств, вступивших в силу к моменту исполнения обязательств по кредитному договору, не имеется.

Как следует из материалов дела, между обществом "НИКО-БАНК" (Банк) и обществом "Оренбургские колбасы" (заемщик) заключен договор от 05.09.2013 N 197 о кредитовании банковского счета N 40702810400000002911 при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (овердрафт), по условиям которого Банк обязуется предоставлять заемщику в период с момента подписания договора обеими сторонами до "05" сентября 2014 года включительно денежные средства (кредит) в форме овердрафта с лимитом кредитования в сумме 7 000 000 руб. под 10% годовых для оплаты расчетных документов при недостаточности денежных средств на расчетном счете заемщика N 40702810400000002911, открытом в Банке. Заемщик обязуется возвратить Банку полученный кредит в срок и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях настоящего договора.

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 13.01.2014 заявление общества "Оренбургские колбасы" о признании его несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Решением арбитражного суда от 20.05.2014 общество "Оренбургские колбасы" признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Киржаев И.В.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету общества "Оренбургские колбасы", в погашение задолженности по договору от 05.09.2013 N 197 Банком произведено списание денежных средств в общем размере 607 539 руб. 21 коп., в том числе:

18.12.2013 на сумму 15 956 руб. 91 коп. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

20.12.2013 на сумму 20 000 руб. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

24.12.2013 на сумму 19 000 руб. с указанием назначения платежа: "уплата процентов за ноябрь 2013 по кредитному договору от 05.09.2013 N 197";

24.12.2013 на сумму 115 руб. 61 коп. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

30.12.2013 на сумму 21 546 руб. 77 коп. с указанием назначения платежа: "уплата процентов за ноябрь 2013 по кредитному договору от 05.09.2013 N 197";

30.12.2013 на сумму 17 028 руб. 23 коп. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

31.12.2013 на сумму 15 000 руб. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

09.01.2014 на сумму 50 000 руб. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

13.01.2014 на сумму 10 000 руб. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

20.01.2014 на сумму 10 000 руб. с указанием назначения платежа: "гашение кредита в форме "овердрафт" по договору от 05.09.2013 N 197";

05.02.2014 на сумму 10 098 руб. 81 коп. с указанием назначения платежа: "гашение просроченных процентов по кредитному договору от 05.09.2013 N 197";

14.02.2014 на сумму 12 070 руб. 17 коп. с указанием назначения платежа: "гашение просроченных процентов по кредитному договору от 05.09.2013 N 197";

14.02.2014 на сумму 397 948 руб. 32 коп. с указанием назначения платежа: "гашение просроченных процентов по кредитному договору от 05.09.2013 N 197";

14.02.2014 на сумму 3860 руб. 73 коп. с указанием назначения платежа: "гашение просроченных процентов по кредитному договору от 05.09.2013 N 197";

14.02.2014 на сумму 4913 руб. 66 коп. с указанием назначения платежа: "гашение просроченных процентов по кредитному договору от 05.09.2013 N 197".

Ссылаясь на то, что в результате списания денежных средств в названных суммах должник оказал обществу "НИКО-БАНК" предпочтение перед иными кредиторами, конкурсный управляющий должника обратился в арбитражный суд с заявлением о признании сделок недействительными на основании п. 1, 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве и применении последствий недействительности сделок.

Суды первой и апелляционной инстанций, отклонив возражения Банка о необходимости применения п. 2, 4 ст. 61.4 Закона о банкротстве, удовлетворили заявленные требования. При этом суд апелляционной инстанции исходил из того, что график очередных платежей по кредитному договору в форме овердрафта не был предусмотрен в силу специфики договора (Банк осуществляет кредитование банковского счета клиента - заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и списывает самостоятельно денежные средства со счета заемщика), кроме того, предметом спора являлись сделки по погашению последнего транша, в связи с чем оснований для отнесения спорных платежей к сделкам, совершенным в процессе обычной хозяйственной деятельности, не имеется.

В соответствии с п. 1 ст. 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в данном Законе.

Согласно правовой позиции, изложенной в п. 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением гл. III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63), по правилам указанной главы Закона о банкротстве могут быть оспорены действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в частности, наличный и безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и так далее).

В силу п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением).

Сделка, указанная в п. 1 названной статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве).

На основании абз. 5 п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Оценив представленные в дело документы в порядке, предусмотренном ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суды установили, что заявление о признании должника банкротом принято к производству определением суда от 13.01.2014; оспариваемые платежи совершены в период с 18.12.2013 по 14.02.2014, то есть в период подозрительности, установленный п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве; на момент их совершения у должника имелась задолженность перед индивидуальным предпринимателем Павловым А.С., чье требование включено в реестр требований кредиторов должника. Таким образом, суды заключили, что оспариваемые платежи отвечают критериям недействительности, предусмотренным п. 1, 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

В соответствии с п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании п. 1 ст. 61.2 и ст. 61.3 данного Закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Как следует из разъяснений, изложенных в п. 14 постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63, бремя доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки. Бремя доказывания того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, лежит на оспаривающем сделку лице. При определении того, была ли сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности должника, следует учитывать, что таковой является сделка, не отличающаяся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени. К таким сделкам, в частности, с учетом всех обстоятельств дела могут быть отнесены платежи по длящимся обязательствам (возврат очередной части кредита в соответствии с графиком, уплата ежемесячной арендной платы, выплата заработной платы, оплата коммунальных услуг, платежи за услуги сотовой связи и Интернет, уплата налогов и т.п.). Не могут быть, по общему правилу, отнесены к таким сделкам платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного, а также не обоснованный разумными экономическими причинами досрочный возврат кредита.

Между тем при применении п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве и вышеуказанных разъяснений Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 судами обеих инстанций не учтено следующее.

Согласно п. 1 ст. 850 Гражданского кодекса Российской Федерации в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа.

Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите (глава 42), если договором банковского счета не предусмотрено иное (п. 2 ст. 850 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Кредитование банком банковского счета клиента - заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция по кредитованию в пределах срока действия договора о кредитовании счета) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.

При этом в погашение задолженности по договору кредитования банковского счета направляются все суммы, поступившие на счет клиента и оставшиеся на счете после исполнения платежных документов, предъявленных к счету (свободный остаток).

Согласно п. 3.1 договора от 05.09.2013 N 197 датой выдачи кредита является дата оплаты расчетного документа за счет открытого лимита овердрафа. Уплата кредита осуществляется в денежной форме в безналичном порядке путем перечисления заемщиком денежных средств и/или путем списания денежных средств с расчетного счета и/или других счетов заемщика на основании платежных требований и/или инкассовых поручений Банка.

Заемщик обязуется в течение 90 (девяносто) календарных дней с момента возникновения задолженности по кредиту полностью погашать данную задолженность, при этом в день погашения он не вправе требовать предоставления кредита в соответствии с условиями договора (п. 3.2 договора от 05.09.2013 N 197).

Из материалов дела следует, что платежи на общую сумму 178 647 руб. 52 коп., произведенные в период с 18.12.2013 по 20.01.2014, совершены в счет погашения овердрафта, процентов по нему. Погашение задолженности по договору происходило в соответствии с его условиями; упомянутые сделки не отличались от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени, что видно из выписки по расчетному счету общества "Оренбургские колбасы" за период с 01.01.2013 по 04.07.2014. Следовательно, с учетом изложенных положений Гражданского кодекса Российской Федерации и условий договора данные сделки относятся к обычной хозяйственной деятельности должника (п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве).

Доказательств того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, конкурсным управляющим в материалы дела не представлено (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При таких обстоятельствах выводы судов первой и апелляционной инстанций об отсутствии оснований для применения положений п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве к платежам, совершенным в период с 18.12.2013 по 20.01.2014 на общую сумму 178 647 руб. 52 коп., являются ошибочными.

Платежи на общую сумму 428 891 руб. 69 коп., произведенные в период с 05.02.2014 по 14.02.2014, совершены в счет погашения просроченных процентов по кредитному договору от 05.09.2013 N 197, и по общему правилу они не могут быть отнесены к сделкам, совершаемым должником в процессе обычной хозяйственной деятельности. В отношении данных платежей Банком не обоснована и документально не подтверждена его позиция о необходимости применения п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве, не указаны периоды просрочки, не представлено доказательств того, что ранее должником совершались аналогичные платежи при аналогичных условиях.

С учетом изложенного суды правомерно признали названные платежи недействительными на основании п. 1, 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

В силу п. 1, 3 ст. 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной, подлежит возврату в конкурсную массу.

Кредиторы и иные лица, которым передано имущество или перед которыми должник исполнял обязательства или обязанности по сделке, признанной недействительной на основании п. 1 ст. 61.2, п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве и Гражданского кодекса Российской Федерации, в случае возврата в конкурсную массу полученного по недействительной сделке имущества приобретают право требования к должнику, которое подлежит удовлетворению в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Поскольку общество "НИКО-БАНК" получило за счет должника преимущественно перед иными кредиторами 428 891 руб. 69 коп., то в качестве последствий недействительности сделок денежные средства в данной сумме подлежат взысканию с общества "НИКО-БАНК" в пользу общества "Оренбургские колбасы" и задолженность последнего перед Банком по кредитному договору от 05.09.2013 N 197 подлежит восстановлению.

Принимая во внимание то, что оснований для признания недействительными платежей на общую сумму 178 647 руб. 52 коп. у судов не имелось, обжалуемые судебные акты следует изменить (ч. 2 ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Довод Банка на необходимость применения п. 4 ст. 61.4 Закона о банкротстве судами обеих инстанций был рассмотрен и отклонен, оснований для применения данной нормы исходя из обстоятельств спора не усматривается.

Согласно ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. С учетом названной нормы в связи с изменением обжалуемых судебных актов в части и удовлетворением кассационной жалобы Банка судебные расходы на уплату государственной пошлины при подаче кассационной жалобы подлежат возмещению Банку за счет конкурсной массы должника.

Определением Арбитражного суда Уральского округа от 16.10.2015 удовлетворено ходатайство общества "НИКО-БАНК" о приостановлении исполнения определения Арбитражного суда Оренбургской области от 22.07.2015 до окончания производства в арбитражном суде кассационной инстанции. Поскольку производство по кассационной жалобе завершено, суд на основании ст. 283 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отменяет принятое приостановление исполнения судебного акта.

Руководствуясь ст. 286 - 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Оренбургской области от 22.07.2015 по делу N А47-13608/2013 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.09.2015 по тому же делу изменить.

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" удовлетворить частично.

Признать недействительными сделки по списанию публичным акционерным обществом "НИКО-БАНК" денежных средств со счета общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" в сумме 428 891 руб. 69 коп. Применить последствия недействительности сделок в виде взыскания с публичного акционерного общества "НИКО-БАНК" в пользу общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" 428 891 руб. 69 коп. и восстановления задолженности общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" перед банком по кредитному договору от 05.09.2013 N 197 на указанную сумму.

В остальной части в удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" отказать.

В части распределения судебных расходов судебные акты оставить в силе.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Оренбургские колбасы" в пользу публичного акционерного общества "НИКО-БАНК" 3000 руб. в возмещение судебных расходов по уплате государственной пошлины.

Отменить приостановление исполнения определения Арбитражного суда Оренбургской области от 22.07.2015 по делу N А47-13608/2013, принятое определением Арбитражного суда Уральского округа от 16.10.2015.

Возвратить публичному акционерному обществу "НИКО-БАНК" с депозитного счета Арбитражного суда Уральского округа денежные средства в сумме 607 539 руб. 21 коп., внесенные на основании платежного поручения от 05.10.2015 N 149482.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном ст. 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Н.А. Артемьева

Судьи

Ю.А. Оденцова Е.Н. Сердитова